На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Расследование экономических преступлений

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 06.10.2012. Сдан: 2012. Страниц: 5. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


1. Обстоятельства, квалифицирующие незаконное предпринимательство. Методика расследования.
Под незаконным предпринимательством понимаемся осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.
В качестве обстоятельств  или признаков, отягчающих осуществление  предпринимательской деятельности без регистрации, без лицензии или  с нарушением условий лицензирования, законодатель в ч. 2 ст. 171 УК РФ предусмотрел следующие: 1)совершение указанного деяния организованной группой; 2) получение  от незаконной предпринимательской  деятельности дохода в особо крупном  размере;
При определении наличия  в деянии нескольких лиц, участвовавших  в незаконном предпринимательстве,  организованной  группы  следует руководствоваться общими положениями о соучастии, изложенными в ст. 32 УК РФ, а также понятием организованной группы, признаки которой закреплены в ч.3 ст. 35 УК РФ.
Такая преступная деятельность должна характеризоваться совместным умышленным участием двух или более  лиц в совершении действий, направленных на осуществление того или иного  вида предпринимательской деятельности без соблюдения требований, указанных  в законе.
Формулировка  «совместное умышленное участие» акцентирует  внимание на том, что каждый из участников сознает общественно опасный  характер своего действия в совокупности с действиями иных лиц, принимающих  участие в совершении преступления, предвидит наступление общественно  опасного последствия в результате этого совместного участия и  желает достижения поставленной перед  собой цели именно совместными действиями всех участников.
Все участники организованной группы должны осознавать, что предпринимаемая  ими деятельность по производству товаров  или их реализации, а также по оказанию тех или иных услуг производится без регистрации, без лицензии или  с нарушением условий лицензирования. Осознавая данное обстоятельство, все  участники организованной группы желают осуществлять ее в нарушение установленных  требований. Они либо общими усилиями совершают одно и то же деяние, либо каждый из них вносит посильный вклад  в совершаемое преступление. Это  означает, что только действия каждого  из соучастников приносят определенные преступные результаты, и эти действия находятся в причинной связи  с совершенным в целом общественно  опасным деянием. Совместная деятельность по занятию незаконным предпринимательством приводит к извлечению дохода в крупном  или особо крупном размерах.
Однако  нельзя признать рабочих или иных сотрудников, работающих на предприятии, не оформившем лицензию, в качестве участников организованной группы, если они не знали об этом и не способствовали получению дохода в том или  ином размере.
Таким образом, взаимная осведомленность и согласованность  волеизъявления являются обязательными  признаками совершения преступления организованной группой.
Организованная  группа как одна из форм соучастия  представляет собой устойчивую группу лиц, объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений (ч. 3 ст. 35 УК РФ). Устойчивость – обязательный признак организованной группы.
Под устойчивостью  имелись в виду «предварительный сговор и преступные связи между  участниками, единство преступных целей, распределение функций между  участниками, предварительное установление способов преступной деятельности».
Наиболее  обобщенное определение устойчивости было дано в постановлении Пленума  Верховного Суда РФ от 17 января 1997 г. № 1 «О практике применения судами законодательства об ответственности за бандитизм»1. В качестве признаков устойчивости в нем называются: стабильность состава, тесная взаимосвязь между членами, согласованность действий, постоянство форм и методов преступной деятельности, длительность существования и количество совершенных преступлений.
Важнейший элемент устойчивости – предварительный  сговор. Он должен иметь место до совершения преступления, в противном  случае соучастники не составят организованной группы.
Особо крупный размер  полученного дохода – второй квалифицирующий признак, предусмотренный в п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ.
        Условиями уголовной ответственности за данное преступление является, причинение крупного ущерба гражданам, организациям, государству или извлечение дохода в крупном размере. По конструкции состав преступления является материально-формальным. Крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей один миллион пятьсот тысяч рублей, особо крупным - шесть миллионов рублей.
Методика расследования
Расследование незаконного предпринимательства  начинается с возбуждения уголовного дела по различным основаниям. Такими основаниями могут быть данные, указывающие  на безлицензионную деятельность коммерческих фирм (предпринимателей) и данные о  причинении указанными структурами  крупного материального ущерба гражданам  или иным субъектам хозяйственной  деятельности.
Источниками первичной информации, служащей основанием для возбуждения уголовного дела, обычно служат материалы оперативно-розыскной  работы органов МВД, ФСБ, налоговой  полиции, таможенных и других органов, и соответствующей доследственной их проверки, а также данные прокурорских проверок, материалы ревизий и  аудиторских проверок фирм и предпринимателей, данные прессы, заявления граждан  и др.
В начале расследования обычно возникает  ряд типовых следственных ситуаций. Их содержание определяется источником, видом и объемом поступившей  информации, характером и интенсивностью помех в получении первоочередной информации. К числу таких ситуаций относятся:
1) поступило  сообщение, содержащее признаки  совершения преступных действий, повлекших значительный материальный  ущерб. Нарушитель известен или  неизвестен. Фактор внезапности  чаще не может быть использован,  так как преступник либо информирован  о направлении материалов следствию,  либо прошедшее время не позволяет  работать по горячим следам;
2) поступили  из органов дознания материалы  о результатах оперативно-розыскных  действий, содержащие данные о  фактах незаконного предпринимательства.  Использование фактора внезапности  в начале расследования возможно  и часто необходимо для успешного  раскрытия преступления. Например, возможны: задержание с поличным; следственные и оперативные действия  по горячим следам по выявлению  денежных средств преступников, на которые может быть обращено  взыскание; оперативные и следственные  действия, обеспечивающие получение  необходимой документации и т.д.;
3) ситуация  та же, что и вторая, но поступившие  материалы оперативно-розыскных  действий свидетельствуют о возможном  совершении незаконных сделок  при осуществлении предпринимательской  деятельности членами конкретной  организованной преступной группы, о криминальной деятельности  которой оперативно-розыскные органы  не имели ранее информации;
4) преступники  задержаны с поличным в момент  совершения незаконных сделок  при осуществлении предпринимательской  деятельности.
Анализируя  поступившие материалы по уголовному делу, следователь должен обратить внимание на следующее: а) все ли необходимые  документы, свидетельствующие о  противоправности деяния предпринимательской  деятельности представлены; б) подлинные ли эти документы или представлены их копии; в) есть ли объяснения, подтверждающие факты правонарушения.
На этой стадии необходимо тщательно с участием специалистов собрать нормативный  материал, регламентирующий расследуемую сферу предпринимательской деятельности.
Вместе  с тем следователи уже на стадии анализа поступившей первичной  информации должны обратить внимание на то, нет ли в ней признаков  организованной преступной деятельности, совершаемой организованной группой. Таковыми по указанным делам могут  быть: тщательная продуманность и  весьма высокий профессионализм  ее совершения; невозможность ее осуществления  одним лицом без существования  и действия организованной структуры; характер направленности предпринимательской  деятельности и др.
План  дальнейшего расследования должен предусматривать не только последующие  следственные действия по еще не законченным  проверкой версиям, но и выдвижение других возможных версий, и их проверку.
При применении метода криминалистического анализа  служебно-должностных функций участников преступления можно выявить, какие  конкретные нарушения действующих  правил допущены каждым участником исследуемой  организации, фирмы (предпринимателя).
Комплекс  и порядок проведения первоначальных следственных действий зависит от характера  первоначальных следственных ситуаций (перечень типовых следственных ситуаций был рассмотрен несколько выше).
В первой ситуации большинство следственных действий обычно лишено эффекта неожиданности, для нее характерны такие действия следователя:
а) выемка и  изучение необходимых нормативных  документов, регулирующих данный вид  предпринимательской деятельности;
б) выемка и  осмотр необходимых документов организации, фирмы (предпринимателя), не представленных в первичных материалах;
в) осмотр и  предварительное исследование документов, с помощью которых было совершено  преступление;
г) выемка, осмотр и изучение документов, показывающих движение денежных средств организации, фирмы (предпринимателя);
д) допрос работников организации, фирмы (предпринимателя);
е) назначение и проведение ревизий, аудиторских  проверок криминалистических и иных судебных экспертиз для исследования бухгалтерских, отчетных и иных документов организации, фирмы (предпринимателя);
ж) обыск  у подозреваемых лиц с целью  выявления и изъятия различных  документов и иных объектов, имеющих  значение для дела;
з) наложение  ареста на денежные суммы, счета.
Во второй ситуации целесообразно как можно  успешнее использовать эффект внезапности  в начале расследования при проведении первоначальных следственных действий. Для данной ситуации обычно характерен следующий набор первоначальных следственных действий и операций:
а) проведение следственной операции по задержанию заподозренных в совершении незаконного  предпринимательства, их допрос и личный обыск;
б) обыск  по месту жительства и работы задержанного предпринимателя (руководителя фирмы) и наложение ареста на их имущество;
в) осмотр изъятых  поддельных документов и других объектов;
г) выемка, осмотр и изучение необходимой документации;
д) допрос свидетелей;
е) назначение и проведение ревизий;
ж) назначение и проведение экспертиз.
Третья  ситуация носит собирательный характер и включает в себя информацию о  двух предыдущих ситуациях. При установлении факта совершения преступления членами  организованной преступной группы необходимо сразу принять меры к созданию следственно-оперативной группы, получению  имеющейся разведывательной информации от органов дознания, наладить соответствующее  взаимодействие с оперативными подразделениями. Набор же первоначальных следственных действий зависит от того, информация какой следственной ситуации доминирует в каждом конкретном случае.
Четвертая ситуация близка ко второй ситуации и  отличается лишь тем, что в ней  уже нет необходимости в разработке и проведении операции по задержанию заподозренного в преступлении с поличным. В этой ситуации расследование обычно осуществляется по следующей схеме:2
а) личный обыск  задержанного предпринимателя (руководителя фирмы) и обыск по месту жительства и работы, в процессе которых следует  изъять все имеющиеся у него документы (поддельные, финансовые, записные книжки, дискеты, черновики, транспортные документы, квитанции для оплаты междугородных  переговоров, черновики документов и т.п.);
б) допрос подозреваемого предпринимателя;
в) осмотр транспортного  средства, использующегося задержанным;
г) допрос свидетелей (администрации и сотрудников  фирмы; лиц, подтверждающих отдельные  обстоятельства действий преступника).
При необходимости  может быть проведено предъявление для опознания и очные ставки. Необходимо широко использовать возможность  контроля телефонных переговоров родственников, коллег и партнеров задержанного, а также выемки его почтово-телеграфной  корреспонденции. Нелишнее установление контроля за его личным пейджинговым и радиообменом.
Важную  роль при расследовании преступления играют судебные экспертизы. К их числу  относятся криминалистические экспертизы (почерковедческая, дактилоскопическая, технико-криминалистическая экспертиза документов), полиграфическая, судебно-бухгалтерские, судебно- экономические. Их назначение и проведение связано с исследованием  документов с целью выявления  в них различного рода подделок (в  т.ч. и давности изготовления документов); исследованием сущности, достоверности  и реальности соответствующих операций; возможностей и способов несанкционированного доступа к информационному обеспечению  финансовой деятельности и др.
 
 
 
 
2. Квалификация преступлений связанных с незаконным оборотом драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст.191).Методика расследования.
Совершение  сделки, связанной с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями  либо с жемчугом, в нарушение правил, установленных законодательством  Российской Федерации, а равно незаконные хранение, перевозка или пересылка  драгоценных металлов, природных  драгоценных камней либо жемчуга  в любом виде, состоянии, за исключением  ювелирных и бытовых изделий  и лома таких изделий, совершенные  в крупном размере, -
(наказываются принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на тот же срок со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового)
Те же деяния, совершенные организованной группой или группой лиц по предварительному сговору, -
(наказываются принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового)
Методика расследования
В ходе предварительного расследования преступлений, связанных  с незаконным оборотом драгоценных  металлов и драгоценных камней, следователь  получает криминалистически значимую информацию из показаний свидетелей и потерпевших, подозреваемых и  обвиняемых, заключений экспертов, вещественных доказательств, протоколов следственных действий и иных документов.
Версионный  процесс по уголовному делу, о преступлениях, связанных с незаконным оборотом драгоценных металлов и драгоценных  камней, как правило, начинается с  выдвижения общих следственных версий. По уголовным делам, расследование которых имеет оперативное сопровождение, необходимо учитывать: какие версии проверялись оперативным путем и к каким выводам пришли работники соответствующих подразделений относительно состава совершенного преступления, виновного лица и т.д. С учетом этого по делу выдвигается одна общая следственная версия, однако следователь обязан детально изучить и проанализировать необходимые данные, критически оценить обоснованность оперативных выводов относительно обстоятельств, подлежащих установлению. Не исключены случаи, когда и по данной категории уголовных дел выдвигается и проверяется несколько общих следственных версий. Это необходимо, если не удалось отработать все оперативные версии либо выявились существенные противоречия между данными, полученными процессуальным путем, и сведениями из оперативных источников.
По делам  без оперативного сопровождения  общая версия строится на совокупности известных обстоятельств. Общие  версии выдвигаются по поводу всех неизвестных и сомнительных обстоятельств  расследуемого преступления, отправляясь  от материалов уголовного дела. Чтобы  исходные данные, имеющиеся в распоряжении следователя, были достаточными для  выдвижения общей версии о совершении конкретного преступления, они должны свидетельствовать: о наличии общественно опасного деяния; о том, что деяние содержит признаки преступления, предусмотренного соответствующей статьей УК РФ; об отсутствии обстоятельств, исключающих уголовную ответственность за содеянное.
Осмотр места происшествия
Подготовительные  мероприятия к осмотру места  происшествия, при расследовании  преступлений, связанных с незаконным оборотом драгоценных металлов и  драгоценных камней, включают постоянную готовность к выезду, подготовку к  осмотру после того, как получено сообщение о происшествии, и подготовительные действия, осуществляемые непосредственно  на месте происшествия.
Допрос. Сущность допроса, при расследовании преступлений, связанных с незаконным оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней, состоит в том, что при его производстве следователь, применяя разработанные криминалистикой и апробированные следственной практикой тактические приемы, побуждает допрашиваемого дать показания об обстоятельствах, прямо или косвенно связанных с расследуемым преступлением.
Выслушивая  и анализируя сообщаемые сведения, следователь фиксирует их в протоколе  допроса, чтобы в дальнейшем они  могли быть использованы в качестве доказательств по расследуемому  делу (ст. 83 УПК РФ).
При этом преследуются такие цели: выяснить обстоятельства, подлежащие доказыванию по делу; выявить источники, из которых можно получить сведения о расследуемом преступном событии; проверить достоверность собранных доказательств.
Обыск (выемка)
В ходе обыска, при расследовании преступлений, связанных с незаконным оборотом драгоценных металлов и драгоценных  камней, могут и должны решаться следующие задачи:
    отыскание и изъятие орудий преступления, предметов и ценностей, добытых преступным путем, а также других предметов и документов, которые могут иметь значение для дела;
    обнаружение разыскиваемых лиц (преступников и граждан, взятых в заложники);
    отыскание трупа или его частей;
    выемка имущества, на которое может быть наложен арест для обеспечения конфискации или возмещения причиненного преступлением материального ущерба;
    поиск и изъятие предметов и документов, запрещенных к обращению (незаконно хранящиеся оружие и боеприпасы, наркотические, ядовитые вещества и др.).
Выемка  следственное действие, предусмотренное  ст. 183 УПК РФ, заключается в изъятии  значимых для расследования предметов, ценностей или документов, находящихся  во владении или ведении конкретного  лица или учреждения. В отличие от обыска при выемке точно известно, где, у кого и какие предметы или документы хранятся, поэтому разыскивать их нет необходимости.
Изъятие материалов для судебных экспертиз
Процесс экспертного исследования состоит  из: подготовительной стадии; стадии раздельного  исследования; стадии сравнительного исследования; стадии оценки результатов  и формулирования выводов.
При назначении экспертизы определяющее значение имеет  правильный подбор образцов, необходимых  для сравнительного исследования объектов. Получение таких образцов является самостоятельным следственным действием, проводимым в соответствии со ст. 202 УПК РФ. Все образцы, направляемые на экспертизу, должны отвечать требованиям: воспроизводимости (полное и точное отображение в них идентификационных  признаков); сравнимости (возможность  использования образцов для сравнения  на основе общих и частичных признаков); неизменяемости; достоверности происхождения. Процесс получения образцов подробно фиксируется в протоколе: какие  конкретно образцы были получены; условия, при которых это происходило; технические средства, применявшиеся  для изъятия; специалисты, участвовавшие  в получении образцов для сравнительного исследования
3. Особенности квалификации и методики расследования связанных с   Фиктивным   банкротством. (ст. 197 УК РФ)
Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ) выражается в действии – заведомо ложном публичном объявлении руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб.
Рассматриваемое преступление считается оконченным с момента наступления общественно  опасных последствий в виде крупного ущерба. Ущерб может быть реальным, а может заключаться в упущенной  выгоде.
Субъективная  сторона характеризуется виной  в виде прямого умысла, поскольку  конструктивным признаком данного  преступления является цель - ввести в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов.
Субъект преступления - собственник или руководитель коммерческой организации, а также  индивидуальный предприниматель
Методика расследования
При расследовании  неправомерных действий фиктивного банкротства, достаточно распространенным следственным действием является обыск, который производится в служебных помещениях и офисах, занимаемых юридическим лицом либо индивидуальным предпринимателем, в филиалах, представительствах организации, по месту жительства учредителей, руководителей, иных сотрудников и других местах.
При этом все поисковые мероприятия только тогда дают ожидаемый успех, когда  они проведены внезапно, планомерно, по известной, заранее выработанной системе с соблюдением общих  тактических требований, разработанных  криминалистикой.
Следует отметить, что проведение обыска при  расследовании фиктивного банкротства  имеет свои особенности. Во-первых, следователю (дознавателю) предстоит  тщательно продумать, что он должен искать и какие тактические приемы ему предстоит применить. Во всех случаях необходимо установить индивидуальные признаки об искомых вещах (документы, ценности, оргтехника, печати и т.п.) и в ряде случаев обратиться к  помощи специалистов. Во-вторых, до производства обыска следователь (дознаватель) должен по возможности собрать необходимые  сведения о месте обыска (характере  здания, строения, сооружения, подсобного помещения, участка местности, их размерах, состоянии и т.п.); о личности обыскиваемого (процессуальное положение, занимаемая должность, навыки, склонности, круг родственников, знакомых, сослуживцев); о лицах, проживающих  в жилых помещениях, где предстоит  производство обыска; о наличии подвальных, чердачных, иных помещений и т.п.
Момент  производства обыска зависит от характера  первичной информации. Как показывает анализ следственной практики, по уголовным  делам, возбужденным по факту неправомерных  действий при банкротстве, преднамеренного  или фиктивного банкротства наиболее эффективными оказываются одновременные  обыски. Так, наиболее результативными  являются одновременные обыски в  помещении головной организации, ее обособленных структурных подразделениях (филиалах и представительствах) и  по месту жительства руководителей.
По обозначенным преступлениям обыски производятся с целью обнаружения и изъятия: документов, содержащих сведения о  финансово-хозяйственной деятельности организации или индивидуального  предпринимателя в течение интересующего  периода (документы внутреннего  учета, финансовой, бухгалтерской, налоговой  отчетности); документов, содержащих сведения об инвентаризации имущества и товарно-материальных ценностях; платежных ведомостей; документов с черновыми и другими записями, в том числе документов неофициального учета по расчетным операциям  и сделкам; документов, содержащих следы  исправлений и подчисток; пустых бланков с печатями различных  организаций; поддельных печатей; иных материальных ценностей, в том числе  денежных средств и ценных бумаг; выписок о движении средств по расчетным и валютным банковским счетам; документов, свидетельствующих  о проведении расчетов по приобретению имущества; актов аудиторских проверок; документов, подтверждающих задолженность  по оплате труда, а также иных предметов  и документов, не изъятых во время  производства выемки. Кроме того, В.В. Волков справедливо рекомендует  получить имеющиеся судебные решения  о взыскании организации кредиторской задолженности; документов, подтверждающих исполнение (неисполнение) судебного решения.
При проведении обыска по уголовным делам о неправомерных  действиях при банкротстве, преднамеренном либо фиктивном банкротстве особо  следует уделять внимание поиску, обнаружению и изъятию документов неофициального учета. Документами неофициального учета являются записи в тетрадях, на листах бумаги, в записных книжках, настольных календарях и т.п. В них могут быть отражены сведения о сделках, операциях, не отраженных в официальных финансовых и бухгалтерских документах, произведенных расчетах, заключенных договорах о приобретенном или реализованном имуществе, полученных прибылях, иных финансовых результатах и другие данные, не отраженные в бухгалтерском учете.
допросов свидетелей, специалистов, обвиняемых (подозреваемых), сопоставления с ранее изъятыми по делу документами, проведением почерковедческих, автороведческих, технических и иных судебных экспертиз и т.п.
В современных  условиях все рабочие места в  организациях и у индивидуальных предпринимателей оснащены персональными  компьютерами, в памяти которых или  на магнитных и иных носителях  содержится информация, имеющая важное значение, в том числе об их финансово-хозяйственной  деятельности, порядке ведения бухгалтерского учета, произведенных расчетах, полученных доходах, заключенных сделках, иных проведенных операциях. Учет официальных  и неофициальных документов может  содержаться на таких электронных  носителях как флэш-карты, съемные  жесткие диски, дискеты, CD и DVD-диски.
Своеобразие тактики и технических средств, применяемых для обнаружения  и изъятия информации, хранящейся в оперативной памяти компьютера или на иных носителях, позволяет  выделить новый вид обыска - обыск средств компьютерной техники. Такой обыск может производиться по любым уголовным делам, где требуется просмотр и изъятие документов, находящихся на компьютерных носителях, подготовленных на данном компьютере, полученных с другого компьютера или отсканированных с бумажного документа.
В целях  изъятия информации с компьютера необходимо: с учетом консультации специалиста подготовить соответствующую  технику; пригласить специалиста и  понятых, обладающих соответствующими знаниями; принять ряд мер, направленных на предотвращение уничтожения криминалистически значимой информации, имеющей значение для дела. Перед изъятием компьютерной техники и содержащейся в ней информации необходимо принять меры к установлению наличия специальных средств защиты от несанкционированного доступа. При изъятии компьютерной техники необходимо отразить в протоколе обыска ее местонахождение, серийный номер, комплектацию, порядок соединения между собой различных устройств компьютера и т. п. Компьютер и изъятые магнитные носители опечатываются.
Таким образом, для подготовки и проведения обыска при расследовании фиктивного банкротства, целью которых является обнаружение  и изъятие имеющей значение для  уголовного дела документации необходимо выполнить все вышеописанные  мероприятия, направленные на повышение  эффективности данного следственного  действия. Особое внимание следует  уделять подбору соответствующих  специалистов для участия в обыске и получению у них предварительной  консультации, относительно подлежащей изъятию документации, обязательному  изъятию черновых записей, неофициальной  учетной документации, а также  документов, содержащих не оговоренные  исправления, подчистки, допечатки.
Назначение экспертиз Основной целью проведения экспертизы и подготовки заключения о наличии (отсутствии) признаков банкротства является обоснование наличия (отсутствия) неправомерных действий в отношении организации - должника и его кредиторов.
Определение признаков фиктивного банкротства (В соотвтетсвии со ст. 197 УК  и  ст. 10 Закона «О несостоятельности (банкростве)»  фиктивное банкротство,  то  есть  заведомо ложное объявление руководителем  или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности  в целях введения в заблуждение  кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся  кредиторам платежей или скидки с  долгов, а равно для неуплаты  долгов) производится только при наличии  в производстве дела о банкротстве  организации - должника, возбужденного  арбитражным судом по заявлению должника.    Так как цель выявления  преднамеренного и фиктивного банкротства - уголовно - правовая охрана правил  поведения  на  рынке,  защита  интересов  кредиторов  и  в соответствующих случаях интересов государств, то  при проведении процедур банкротства выявление фиктивного банкротства является одним из важных моментов, поскольку  от этого зависит  возможность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Список  использованной литературы
1."Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.05.1996), (ред. от 07.03.2011) // "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954.
2. Уголовно-процессуальный Кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. 16.07.2008) // СЗ РФ от 24.12.2001, № 52 (ч. I), ст. 4921, СЗ РФ от 06.06.2005, № 23, ст. 2200.
3. Драпкин Л.Я. Криминалистика: учебник /  Л.Я. Драпкин, В.Н. Карагодин. – М.: Изд-во Проспект, 2007. – 672с
4. Яблоков Н.П.  Криминалистика: учебник  / Н.П. Яблоков. – М.: Юрист, 2007. –  781с.
5.Криминалистика/ отв. ред. В.Е. Корноухов- М.:-Юристъ,2001.-с. 248
6.Криминалистика: учебник / под ред. А.Н. Васильева. - М.: Издат- МГУ, 2000. - с.296
7.Криминалистика: учебник / под ред. И.Ф. Крылова. - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 2005. -с. 278
1
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.