На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


реферат Характеристика отраслей и видов страховой деятельности

Информация:

Тип работы: реферат. Добавлен: 07.10.2012. Сдан: 2012. Страниц: 15. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


       
 
 
 
 
 
 
 
 

Реферат
по  дисциплине «Страхование»
на  тему «Характеристика отраслей и видов страховой деятельности» 
 
 
 
 

                                        
 
 
 
 
 
 
 
 

Москва 
2012
     Личное  страхование как  фактор социальной стабильности общества 

     В личном страховании объектом выступают  имущественные интересы, связанные  с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением человека. Во всех развитых странах личное страхование  выступает фактором социальной стабильности, источником инвестиционных ресурсов для  экономики, механизмом снижения расходной  части бюджета на социальные программы. В личном страховании особенно важно  не просто предоставить клиенту гарантию выплаты страховой суммы, а экономически заинтересовать в оформлении страхового документа.
     Страхователями  по личному страхованию могут  выступать как физические, так  и юридические лица, а застрахованными  — только физические лица. В заключении договора страхования жизни в пользу третьего лица (застрахованного) всегда должен быть заинтересован страхователь: родители в страховании детей, работодатель в страховании работников и т.п. В качестве застрахованных могут выступать как дееспособные, так и недееспособные физические лица. При личном страховании страхователь может одновременно быть застрахованным лицом.
     Предметом личного страхования служит событие, при котором человеку может быть нанесен ущерб в денежной форме. Мотив личного страхования —  возможная компенсация денежными  средствами вероятного ущерба при наступлении  определенного события (группы событий) в строго ограниченных пределах времени  или в течение жизни. Личное страхование  человека может осуществляться в  собственных интересах или в  интересах своей семьи (родственников), а также коллектива людей, в отношении  которых он является работодателем.
     Личное  страхование — это форма защиты физических лиц от рисков, угрожающих жизни, трудоспособности, здоровью человека. Данный вид страхования сочетает рисковые и сберегательные функции, при котором временно свободные  средства, аккумулированные в страховом  фонде, служат для страховой организации  источником инвестиций, а для страхователя — источником капитализации взносов.
     По  договору личного страхования страховщик обязуется выплатить единовременно  или выплачивать периодически обусловленную  договором сумму в случае причинения вреда жизни пли здоровью самого страхователя или застрахованного лица, достижения им определенного возраста пли наступления в его жизни иного, предусмотренного договором события.
     В условиях рыночной экономики социальная защищенность не носит уравнительно всеобщего характера, и роль личного  страхования возрастает, дополняя государственное  социальное страхование, тем самым  обеспечивая уровень страховой  защиты, соответствующей желаниям и  возможностям каждого.
     Страхование характеризуется собственной специфической  терминологией. Владение комплексом страховых  терминов позволяет прийти к взаимопониманию  между участниками страхового процесса.
     Личное  страхование дополняет обязательное медицинское, социальное и пенсионное страхование и направлено на расширение уровня социального обеспечения.
     Основные  принципы личного страхования:
    наличие имущественного интереса: чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь имущественный интерес, т.е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь от смерти застрахованного;
    принцип непосредственной причины: организация выплачивает страховое обеспечение после реализации только страховых случаев, оговоренных договором;
    принцип высшей добросовестности: страхователь и страховщик должны быть честны друг с другом в отношении всех факторов, имеющих материальное значение.
 
     Виды  личного страхования 

     Личное  страхование подразделяется на подотрасли:
    страхование жизни (дожитие, рента, аннуитет);
    рисковые виды личного страхования (от несчастных случаев и болезней, медицинское и пенсионное страхование).
     Страхование жизни имеет целью обеспечение  близких людей в случае смерти застрахованного и накопление определенной суммы в случае его дожития  до определенного возраста. В последнем  варианте договор страхования жизни  становится одновременно договором  страхования капитала. Договоры страхования  жизни могут включать разнообразные  условия выплаты: единовременно  или в форме аннуитета (ренты  и пенсий), возможно заключение договоров  с участием страхователя в прибыли  страховой организации.
     Медицинское страхование гарантирует получение  медицинской помощи, объем и характер которой определяются условиями договора. Основанием для возникновения страхового обязательства по выплате страхового обеспечения служат факты обращения застрахованного лица за медицинской помощью в лечебные учреждения.
     Страхование от несчастных случаев производится для получения материальной компенсации  при нанесении ущерба здоровью или  жизни застрахованного в результате несчастного случая или болезни. К нему относятся: добровольное медицинское  страхование, индивидуальное страхование от несчастных случаев, страхование детей, пассажиров, туристов и др. Это самый развивающийся вид личного страхования, в котором постоянно возникают новые виды, например, страхование от похищения, страхование владельцев банковских карточек и др.
     В целом личное страхование сочетает рисковую и сберегательную функции. Рисковая функция личного страхования  раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба или угрозы нанесения  ущерба жизни, здоровью личности. Сберегательная функция личного страхования  позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную  денежную (страховую) сумму. 

     Проблемы  и перспективы  развития личного  страхования в  России 

     Личное  страхование — это отрасль  страхования, с помощью которой  осуществляется страховая защита личных доходов граждан или достигнутого ими уровня благосостояния. В качестве объектов личного страхования выступают  жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно производится, считаются дожитие до окончания  срока, обусловленного возраста или  события; наступление смерти страхователя или застрахованного лица либо потеря ими здоровья в период страхования  от оговоренных событий (как правило, от несчастных случаев).
     Основная  проблема развития личного страхования  в России заключается в неразвитости личного страхования. Развитие краткосрочного страхования жизни в России закономерно, как реакция страхового рынка  на существующие законодательные и  экономические условия. На начальном  этапе развития страхового рынка  такой вид страхования использовался  для оптимизации законным способом налогообложения предприятий. Кроме  того, учитывая объемы и временный характер краткосрочного страхования жизни, необходимы условия для развития личного страхования и трансформация краткосрочного страхования жизни в долгосрочное.
     Развивать личное страхование необходимо по следующим  направлениям:
     1) предоставить страховым организациям  возможность принимать участие  в решении социальных проблем,  а именно, обеспечивать участие  страховых организаций в реформе  системы пенсионного обеспечения.  Развивая пенсионное страхование,  государство решает проблему  недостатка финансирования пенсий. Одновременно государство получает  длинные деньги в виде страховых  резервов. Страховые организации  могут также заключать договоры  индивидуального пенсионного страхования  с физическими лицами, обеспечивая  им достойный уровень пенсии, и могут взять на себя риски  недожития застрахованного до пенсионного возраста и выплаты пенсии выгодоприобретателю, т.е. по случаю потери кормильца;
     2) создать условия для развития  в России не только накопительного, но п рискового страхования жизни, включая страхование на случай смерти и от критических заболеваний. Развитие страхования на случай смерти позволит семье страхователя возместить доход, утерянный в связи с потерей кормильца. Кроме того, данный вид страхования позволит населению получить возмещение за ритуальные услуги. Развивая подобные виды страхования жизни в России, можно обеспечить дополнительные социальные гарантии населению страны;
     3) развивать долгосрочное страхование  жизни в Российской Федерации,  в том числе с выплатой рент  и аннуитетов. С одной стороны,  это позволит привлечь значительные  инвестиционные ресурсы, с другой  стороны, даст возможность людям  получать дополнительный доход; 
     4) разрабатывать программы ипотечного  кредитования населения, позволяющие  решить важнейший вопрос социальной  защиты населения — обеспечение  жильем;
     5) развивать социальное страхование  от несчастных случаев на производстве, предоставив право работодателю  платить в Фонд социального  страхования РФ либо в страховую  организацию. 
     Чтобы личное страхование динамично развивалось  в нужном направлении, необходимо выработать соответствующие правила и принять  необходимые законы. Для развития личного страхования и долгосрочного  страхования жизни, в частности, нужны стимулы для страхователей. Необходимо решить вопрос о развитии надежных финансовых инструментов для  размещения страховых резервов по долгосрочному  страхованию жизни.
     К сожалению, в России сложилась социально-экономическая  ситуация, при которой действует  гораздо больше ограничительных, чем  стимулирующих факторов для развития личного страхования. В условиях политической, экономической нестабильности, высокой инфляции долгосрочные вложения не представляют интереса для населения, а страхование жизни по своему смыслу является долгосрочным, действие полисов распространяется на 10—20 и  более лет.
     В условиях общей финансовой неустойчивости обеспечить стабильность страховых  организаций и доверие к ним  населения трудно. Личное страхование  предъявляет наиболее серьезные  требования к финансовому положению  и устойчивости страховых организаций, поскольку в его основу положен  процесс капитализации уплачиваемых страхователями премий. Личное страхование  рассчитано в основном на средние  слои населения, имеющие определенное превышение дохода над расходами, часть  которого они хотели бы сохранить  для наследников или инвестировать  для получения дополнительного  дохода.
     Таким образом, в настоящее время личное страхование в Российской Федерации  переживает не лучший период. Но как  ни парадоксально, статистика показывает совершенно противоположную ситуацию: в 2003 г. доля личного страхования  в общем объеме страхового рынка  составила 62,2% (в 2001 г. — 74,7%). Следовательно, личное страхование становится основой всего отечественного страхования. Такая ситуация характерна в основном для высокоразвитых стран. Но более глубокое изучение статистических данных помогает нам взглянуть на отечественный рынок личного страхования более объективно. Достаточно проследить динамику коэффициента выплат страховых организаций. В реальном личном страховании сумма выплат несопоставима со взносами (выплаты страховщиков по страхованию жизни превышают взносы), поскольку личное страхование используется для ухода от налогообложения. С этой же целью в последнее время в основном используют так называемые зарплатные схемы, основанные на накопительном страховании жизни.
     С 1 января 2003 г. вступила в силу поправка к Налоговому кодексу Российской Федерации, согласно которой договоры страхования жизни, предусматривающие  выплату аннуитетов, должны облагаться налогом по ставке 13%. В ожидании принятия поправок работодатели потеряли к зарплатным схемам интерес, что  в свою очередь в 2002 г. привело  к резкому снижению доли страхования  жизни. Государство должно осознавать возможные последствия законодательных изменений в области налогообложения личного страхования. С 1 января 2003 г., когда выплаты в течение первых пяти лет по договорам страхования жизни стали облагаться налогом по ставке 13% и результате страхование жизни потеряло свою привлекательность для клиентов, а страховые организации недополучили миллиардные поступления.
     Совершенствуя законодательство в области личного  страхования, следует заметить, что  па Западе все страховые организации  разделены по видам деятельности. Один имеют право заниматься только страхованием жизни, другие — прочими  видами. Разделение по признаку — «жизнь — нежизнь» вполне логично, оно служит своего рода инструментом социальной защиты. Страхование жизни — долгосрочное, оно требует от организаций максимальной надежности. Прочие виды страхования имеют более высокие риски.
     Государственная Дума Российской Федерации приняла  Федеральный закон от 10 ноября 2003 г. № 172-ФЗ «О внесении изменений и  дополнений в закон Российской Федерации „Об организации страхового дела в Российской Федерации"», согласно которому страхование разделено на личное и имущественное. Теперь одни страховщики имеют право заниматься только личным страхованием (жизни, от несчастных случаев и болезни, медицинское страхование), другие — только имущественным и краткосрочными видами личного страхования (от несчастных случаев и болезни, медицинское страхование). Специализация должна быть завершена не позднее 1 июля 2007 г. Закон также внес серьезные изменения в части минимально допустимой величины уставного капитала. Данная поправка призвана повысить финансовую устойчивость и обеспечить стабильность страховых организаций. Теперь для получения лицензии на осуществление краткосрочных видов личного страхования, кроме страхования жизни, страховая организация должна иметь оплаченный на 100% уставный капитал в размере 30 млн руб., на осуществление личного страхования, включая страхование жизни, в размере 60 млн руб.
     Очевидно, что развитие рынка личного страхования  должно осуществляться при поддержке  и контроле со стороны государства. 

     Страхование имущества 

     При имущественном страховании страхуется риск утраты (гибели), недостачи или  повреждения определенного имущества. Виды рисков, от которых может быть застраховано имущество или имущественный  интерес, многообразны.
     Основные  виды имущественного страхования:
      1) страхование личного автомобильного  транспорта;
      2) страхование жилых помещений  (квартиры или комнаты в городской  застройке) и совокупности их  конструктивных элементов (перекрытий, несущих и ограждающих перегородок), а также отделки пола, стен, потолка; 
      3) страхование строений (дачи, коттеджи, бани и т.д.) и совокупности  их конструктивных элементов  (крыша, стены) с их внешней  и внутренней отделкой;
      4) страхование домашнего и другого  имущества; 
      5) страхование имущества от повреждения  или гибели вследствие аварий  паровых котлов, газохранилищ, машин  и т.д.;
      6) страхование имущества от ущерба  в результате аварий систем  водоснабжения; 
      7) страхование имущества в холодильных  камерах; 
      8) страхование домашних животных. 

     Страхование имущества физических и юридических  лиц 

     Имущество граждан принято делить на категории: по степени его важности для удовлетворения семейных потребностей:
       приоритетное имущество (особой  важности и первой необходимости,  гибель которого задевает личные и общественные интересы);
       прочее имущество, гибель которого  задевает в основном личные  интересы граждан. 
     Строения  и квартиры могут быть застрахованы по следующим вариантам страховой  ответственности страховщика:
       страхование по первому варианту  охватывает все риски, перечисленные  выше;
       по второму — на случай уничтожения  или повреждения застрахованного  объекта огнем; 
       по третьему — на случай  уничтожения или повреждения  квартиры водой в результате  несчастного случая или стихийного  бедствия;
       по четвертому — на случай  похищения конструктивных элементов  квартиры, повреждения или уничтожения  их в результате противоправных  действий других лиц. 
     Строения  страхуются без разделения па конструктивные элементы и элементы отделки, но могут  быть застрахованы и по частям. Страховая  сумма устанавливается в долевом  отношении от стоимости строения в целом, соответствующем доле страхователя в общей собственности.
     Страхованию не подлежит имущество, находящееся  в аварийном состоянии или  в аварийных помещениях, а также  не принадлежащее страхователю.
     Страховые суммы устанавливаются в пределах страховой (действительной) стоимости  каждого объекта страхования, рассчитанной на момент заключения договора. Стоимость  жилого помещения и (или) строения рассчитывается исходя из затрат на строительство  и приобретение.
     Имущественное страхование юридических лиц  делится по видам хозяйствующих  субъектов (промышленных и сельскохозяйственных предприятий). Страхованию подлежат:
       здания, сооружения, транспортные средства, машины, инвентарь, товарно-материальиые ценности и другое имущество;
       имущество, принятое организациями  на комиссию, хранение, для переработки,  ремонта, перевозки и т.п.;
       сельскохозяйственные животные, пушные  звери, кролики, домашняя птица  и семьи пчел;
       урожай сельскохозяйственных культур. 
     Используют  следующие оценки стоимости имущества:
       балансовая стоимость, но не  выше восстановительной стоимо сти на день его гибели (для оценки основных фондов);
       фактическая себестоимость по  средним рыночным, отпускным ценам  и ценам собственного производства (для оценки оборотных фондов);
       по фактически произведенным  затратам материальных и тру  довых ресурсов к моменту страхового случая (для оценки незавершенного строительства).
     Страховое возмещение выплачивается за все  погибшее или поврежденное имущество, в том числе и поступившее  к страхователю в период действия договора, независимо от местонахождения  во время гибели или повреждения.
     Страхователю  возмещают расходы, связанные со спасанием имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии (перемещение  имущества в безопасное место, откачка  воды и т.п.), а также по приведению застрахованного имущества в  порядок после стихийного бедствия (уборка, сортировка, просушка и т.д.).
     Главный принцип имущественного страхования  — принцип возмещения ущерба Его  суть состоит в том, что после  наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед  ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного  страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя.
     Если  здания, сооружения, средства транспорта и другие объекты, входящие в состав основных средств, повреждены частично, ущерб определяется стоимостью восстановления (ремонта) данного объекта, уменьшенной  на процент его износа, с прибавлением расходов по спасанию и приведению в порядок поврежденного имущества (очистка, уборка, демонтаж и т.п.) после  страхового случая. 

     Сельскохозяйственное  страхование 

     Сельское  хозяйство — отрасль, наиболее подверженная воздействию стихийных сил природы, поэтому оно в большей степени  нуждается в страховой защите. Выделяют следующие виды страхования:
       сельскохозяйственных культур; 
       многолетних насаждений;
       поголовья животных;
       зданий, сооружений, машин, инвентаря  и оборудования сельскохозяйственных  предприятий. 
     Страхование сельскохозяйственных культур и  многолетних насаждений.
     Страховыми  организациями заключаются договоры добровольного страхования урожая сельскохозяйственных культур и  многолетних насаждений, принадлежащих  сельскохозяйственным товаропроизводителям всех организационно-правовых форм, предусмотренных  законодательством Российской Федерации. На страхование принимаются:
       урожай сельскохозяйственных культур,  в том числе плодово-ягодных,  виноградных и других многолетних  насаждений;
       деревья (кусты) плодово-ягодных  и других искусственных многолетних  древесно-кустарниковых насаждений.
     Урожай  может быть застрахован на случай гибели или повреждения от засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, заморозка, вымерзания, града, бури, урагана, наводнения и т.д.
     К необычным метеорологическим природным  явлениям (на случай гибели или повреждения), от которых страхуется урожай, относятся  продолжительные дожди и ветры, снег, иней, туман, ледяная корка, оползни  и т.д.
     При страховании сельскохозяйственных культур возмещаются потери от уменьшения количества полученной основной продукции  но сравнению со средним урожаем  с одного гектара за последние  пять лет. Размер ущерба исчисляется  исходя из закупочной цены, устанавливаемой  в договоре страхования.
     Урожай  сельскохозяйственных культур и  многолетних насаждений по желанию  страхователя может быть застрахован  только на случай полной гибели посевов  или части площади культуры. Размер ущерба определяется исходя из страховой  суммы на 1 га и размера площади  погибших посевов культуры.
     Страхователям, заключившим договоры страхования  сельскохозяйственных культур и  многолетних насаждений в течение  трех лет подряд и за это время  не получавшим страховое возмещение, при заключении нового договора предоставляется  скидка с взноса в установленном  размере.
     Заключение  договора подтверждается выдачей страхователю страхового полиса установленной формы.
     При гибели поголовья животных размер ущерба определяется из их балансовой (инвентарной) стоимости на день гибели. В случае вынужденного забоя животных из суммы  ущерба вычитается стоимость годного  в пищу мяса и шкурки.
     Страхованию подлежат находящиеся в личной собственности  граждан строения (дачи, хозяйственные  постройки), животные (крупный рогатый  скот, лошади и т.д.). Страхование  строений и животных проводится на случай их уничтожения или повреждения  по тем же причинам, что и для  сельскохозяйственных предприятий.
     Размер  ущерба при уничтожении сельскохозяйственной продукции, материалов, сырья и другого  имущества, не относящегося к основным средствам сельскохозяйственного  предприятия, определяется следующим  образом: балансовая стоимость на момент страхового случая минус стоимость оставшегося имущества плюс расходы по спасанию и приведению товарно-материальных ценностей в порядок.
     При страховании животных на сельскохозяйственных предприятиях любых форм собственности  ущербом при гибели служит балансовая стоимость животных. Ущерб при  гибели рабочих лошадей, верблюдов, ослов и мулов определяется за вычетом амортизации. При вынужденном  забое крупного рогатого скота, овец, коз, свиней, лошадей, верблюдов, оленей, домашней птицы ущерб определяется в размере разницы между их балансовой стоимостью и суммой, полученной от реализации пригодного в пищу мяса. 

     Транспортное  страхование 

     Под транспортным страхованием понимается совокупность видов страхования  от опасных рисков, возникающих на различных путях перевозки —  морским, речным, воздушным транспортом.
     Объектами страхования могут выступать  как сами средства транспорта, так  и перевозимые ими грузы.
     Страхование грузов — один из наиболее распространенных видов страхования. Страхователями могут выступать любые юридические  и физические лица, являющиеся грузоотправителями или грузополучателями.
     Страхование, предусматривающее страховую защиту только грузов, называется страхованием карго.
     Страхование груза подразумевает страховую  защиту в процессе его перемещения (перевозки) из одного пункта в другой, как правило, на всех стадиях перевозочного  процесса. Схема перевозки может, в частности, включать:
       погрузку груза со склада продавца, например, в автомобиль;
       доставку груза на автомобиле  на станцию, в порт отправления; 
       разгрузку автомобиля и погрузку  груза на водное или воздушное  судно, в железнодорожный вагон  или специальный магистральный  транспорт; 
       непосредственно перевозку груза  водным или воздушным, железнодорожным  или автомобильным транспортом; 
       перевалку груза в установленных  пунктах маршрута транспортировки  (при необходимости с хранением  груза на промежуточных складах), доставку и передачу груза  получателю на станции (в порту)  с оформлением документов приема-сдачи  груза; осуществлением необходимых  денежных расчетов.
     От  принятой схемы перевозки груза  зависит момент времени, с которого риск возможных убытков от страхового случая с грузом переходит от отправителя  товара (имущества) к получателю.
     Страхование воздушных судов — это вид  авиационного страхования, к которому относится большой круг специфических  рисков, возникающих при эксплуатации средств воздушного транспорта и  подразделяемых на страхование:
       самих средств авиатранспорта (страхование  каско);
       гражданской ответственности владельцев  авиатранспортных средств перед  пассажирами и третьими лицами.
     Под каско самолета подразумеваются: фюзеляж, крыло, шасси, двигатели, электрогидравлические  системы, навигационное и другое специальное оборудование, любое  дополнительное оборудование, установленное  внутри или на корпусе самолета, запасные части.
     Следует отметить, что развитие авиационной  промышленности, совершенствование  авиационных конструкций, развитие космической техники привели  к значительному увеличению суммарной  ответственности страховщиков по одному самолету, в особенности реактивному  пассажирскому.
     Объектом  страхования воздушных судов  может быть имущественный интерес, связанный с владением или  эксплуатацией воздушного судна. По условиям авиационного страхования (каждая из страховых организаций может  изменить и дополнить их по соглашению сторон) объектом служит само авиатранспортное средство, включая запасные части  со всеми видами специального оборудования, находящимися на борту, при условии, что оно связано с обеспечением полетов. Страхованием не покрываются  убытки, произошедшие вследствие:
       умысла или небрежности страхователя  или его сотрудников; 
       несоблюдения требований эксплуатации  средств авиатранспорта или противопожарной  защиты (запрещающих к перевозке  горючих (воспламеняющихся) или взрывчатых  веществ и материалов);
       известной страхователю или его  представителю непригодности воздушного  судна к летной эксплуатации  до выпуска судна в полет; 
       эксплуатации воздушного судна  в целях и условиях, не предусмотренных  его назначением и не указанных  в страховом полисе; и использования  воздушного судна вне согласованного  и не указанного в страховом  полисе района эксплуатации, если  только это не вызвано действием  непреодолимой силы, и т.д. 
     Страхование космической техники (ракеты-носителя, разгонного блока, космического аппарата и др.) производится на различных  этапах ее нахождения: на стадии производства, транспортировки на территорию космодрома, предстартовой подготовке, запуска, эксплуатации и возвращения на Землю.
     Срок  страхования устанавливается, как  правило, на один год с момента  ввода техники в эксплуатацию. Однако возможно продление договора на новый срок с необходимым изменением условий страхования. При наступлении  страхового случая размер возмещения зависит от того, насколько техника теряет свои функциональные возможности в рамках программы эксплуатации. 

     Страхование предпринимательских  и финансовых рисков 

     Страхование предпринимательского риска включает как риск утраты имущества, так и  риск неполучения ожидаемых доходов. Его следует определить как страхование  риска убытков и неполучения  ожидаемых доходов от предпринимательской  деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами или изменения  условий этой деятельности по независящим  от предпринимателя обстоятельствам.
     По  условиям договоров страхования  страховщики принимают на себя обязательства  произвести выплаты в размере  полной или частичной компенсации  утраченных ими доходов или понесенных дополнительных расходов, вызванных  такими событиями, как остановка  или сокращение объема производственной или иной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство  контрагентов страхователя; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентами страхователя, являющимися кредиторами по сделке; принятие нормативных актов или иные действия органов власти, ухудшающие положение страхователя; участие страхователя в судебных спорах и т.д.
     Объектами страхования предпринимательских  рисков могут быть имущественные  интересы страхователей, связанные  с осуществлением ими предпринимательской  деятельности. В соответствии с ГК РФ договоры такого страхования могут  заключаться только в пользу самих  страхователей. Договоры страхования  предпринимательских рисков, выгодоприобретателями  по которым становятся иные, чем  страхователь, лица, признаются ничтожными.
     Страховая сумма по договорам страхования  предпринимательских рисков не может  превышать убытков от застрахованной предпринимательской деятельности, которые страхователь понес бы при  наступлении страхового случая. В  перечень страховых рисков могут  входить различные события —  от стихийных бедствий до общественно-политических факторов.
     Финансовые  риски связаны с прямыми потерями и ухудшением показателей прибыли, доходности. Их возникновение в большинстве  случаев обусловлено имущественными рисками. При страховании от простоев, перерывов в производстве обеспечивается финансовая компенсация за убытки, недополучение прибыли, выручки, дополнительные затраты и другие непредвиденные издержки.
     Финансовый  риск — основная форма реализации угрозы банкротства, поскольку связанные  с ним убытки, наиболее ощутимы. Общий  финансовый риск деятельности организации  может быть установлен коэффициентом  соотношения заемных и собственных  средств. Чем выше этот коэффициент, тем больше зависимость организации  от кредиторов и степень риска  неплатежей, банкротства в будущем  периоде. Снижение коэффициента автономии (ниже 0,5) свидетельствует также об уменьшении финансовой независимости  организации и повышении финансового  риска в будущие периоды.
     Страхование финансовых рисков. В международной  практике страхования широко известно так называемое страхование риска  потери прибыли вследствие различных  причин. Часто страхование прибыли  включают в полис страхования  имущества, а по такому договору страховщик возмещает не только нанесенный ущерб, но и прибыль, не полученную вследствие остановки производства в результате пожара. Такое страхование называется также страхованием от риска перерыва в производстве, или страхованием от перерыва в производстве. Один из видов страхования при страховании  прямых финансовых потерь — страхование от простоев, перерывов в производстве. Успешная коммерческая деятельность любого юридического лица во многом зависит от непрерывности выпуска или продажи им продукции или оказания услуг. Однако различного рода события могут привести к перерывам в хозяйственной деятельности предприятия или организации. Между тем договоры страхования имущества предусматривают страховые выплаты только за ущерб, связанный непосредственно со стоимостью утраченного имущества или его обесценением либо затратами на восстановление поврежденного имущества, т.е. возмещению подлежат только прямые убытки страхователей. Но потери юридического лица при пожарах, поломках оборудования и в других экстремальных ситуациях чаще всего не ограничиваются подобными убытками. Они включают и косвенный ущерб, который может выражаться в недополучении прибыли, невозмещении расходов на осуществление хозяйственной деятельности за счет текущих доходов, затратах на скорейшее возобновление деятельности. Размер убытков может значительно превышать величину прямого ущерба от повреждения или уничтожения основных и оборотных средств. Такие потери предприятия или организации могут быть возмещены по договору страхования от перерывов в хозяйственной деятельности.
     Страхование от перерывов в хозяйственной  деятельности возмещает предприятиям и организациям потери, понесенные в связи с невозможностью в  течение определенного времени  осуществлять свою деятельность в обычном  режиме в результате наступления  предусмотренных в договоре страховых  случаев.
     Окончанием  перерыва в хозяйственной деятельности считается момент, с которого предприятие  или организация оказываются  технически готовыми к продолжению  деятельности. Другими словами, договор  может учитывать коммерческую готовность страхователя, т.е. восстановление им связей, утраченных в период простоя.
     Страхование, условия которого предусматривают  обязанность страховщика возмещать  убытки вплоть до наступления коммерческой готовности страхователя войти в  режим нормального функционирования, называется полным страхованием от перерывов. Оно обеспечивает создание для страхователей  таких условий, чтобы при перерывах  в хозяйственной деятельности их финансовое состояние не отличалось от того, каким оно могло быть при работе в нормальном режиме.
     Существует  ряд видов страхования на случай перерывов в хозяйственной деятельности. Прежде всего они подразделяются между собой в зависимости от причин простоя.
     Распространено  страхование на случай перерывов  в производственной деятельности в  результате поломок оборудования. Условия  такого страхования могут распространяться и на отдельные машины, если их выход  из строя способен вызвать значительный ущерб.
     Страхование от потерь ожидаемой прибыли обеспечивает страховой защитой строящиеся, расширяющиеся  или модернизируемые предприятия. Оно проводится на случай, если строительные или монтажные работы не будут завершены в срок в связи с происшедшими в период строительства, монтажа или испытаний оговоренными событиями, повлекшими за собой повреждение или гибель имущества, в результате чего предприятие не получит ожидаемой прибыли.
     Аналогично  могут заключаться договоры страхования  па случаи непоставки сырья, материалов, полуфабрикатов и т.п. в связи с пожаром, стихийным бедствием или каким-либо иным оговоренным событием у поставщика. Специфика данных видов страхования заключается в том, что причина наступления страхового случая находится вне территории страхователя, поэтому для определения степени риска по договору и обстоятельств нанесения ущерба страховщик должен изучить деятельность контрагентов страхователя.
     Убытки  страхователя в связи со страховым  случаем состоят:
       из текущих расходов, остающихся  непокрытыми в связи с перерывом  в деятельности предприятия или  организации; 
       упущенной прибыли от реализации  товаров или предоставления услуг; 
       затрат по сокращению убытков  от простоя. 
     Основные  элементы при расчете размеров ущерба — текущие расходы и упущенная  прибыль.
     К текущим расходам относятся затраты, продолжаемые осуществляться страхователем  в период простоя (заработная плата  рабочих и служащих страхователя, а также исчисляемые с нее  налоги и сборы; плата за аренду помещений, оборудования и другого имущества; проценты по кредитам и иным привлеченным средствам, если эти средства были инвестированы в область хозяйственной деятельности, прерванную вследствие страхового случая, амортизационные отчисления, производимые на неповрежденные в результате страхового случая основные фонды или их части).
     Упущенную прибыль страхователь получил бы в течение периода простоя  за счет реализации товаров или оказания услуг, если бы хозяйственная деятельность не была прервана. Она возмещается  в пределах суммы, которую страхователь не смог заработать вследствие перерыва. Для расчета размера упущенной  прибыли следует определить величину выручки от реализации продукции  или оказания услуг, неполученной в  связи с простоем, и умножить ее на норму прибыли.
     Чтобы определить размер убытков от перерыва в хозяйственной деятельности и  объем страхового возмещения, следует  сравнить результаты деятельности страхователя во время перерыва с результатами, которые предприятие или организация  имели бы при работе в нормальном режиме. При осуществлении расчетов страховщик должен учитывать все  обстоятельства, которые повлияли бы па ход и результат деятельности предприятия, если бы не произошел страховой  случай, а также принимать во внимание любой дополнительный доход, получаемый страхователем во время или в связи с перерывом в хозяйственной деятельности.
     Страховщики не выплачивают возмещение за дополнительный ущерб страхователя, вызванный увеличением  сроков перерыва в хозяйственной  деятельности, происшедшего вследствие:
       военных действий и их последствий,  народных волнений, забастовок, локаутов, конфискации, ревизии, ареста, уничтожения  или повреждения имущества по  распоряжению властей; 
       наложения ограничений в отношении  восстановительных работ или  хозяйственной деятельности страхователя  со стороны органов власти;
       ведения дел в суде, выяснения  отношений собственности владения, аренды и т.д.;
       отсутствия или недостатка средств  для восстановления поврежденного, замены утраченного имущества или принятия других необходимых мер по возобновлению хозяйственной деятельности.
     Не  подлежат возмещению затраты, в результате проведения которых страхователь получает определенную выгоду — модернизирует  производство, увеличивает объем  выпуска продукции, переходит на производство более выгодной продукции, сокращает издержки и т.п.
     Следует иметь в виду, что предприятия  и организации нередко в течение  достаточно длительного времени  после восстановления средств производства не могут войти в нормальный режим функционирования (например, из-за потери клиентов).
     Производственно-хозяйственная  деятельность предприятия и все  составляющие звенья системы управления нацелены на получение прибыли и  ее максимизацию.
     Значительные  колебания конъюнктуры рынка  в России, инфляционные процессы, налоговая  нестабильность обусловливают возрастающий интерес к страхованию как  эффективному инструменту управления финансовыми рисками и способу защиты достигнутого уровня прибыли, дохода.
     В России, где более 90% всех рисков не имеют страховой защиты, формирование системы промышленного страхования  является одним из важных факторов стабилизации экономического положения  предприятий и развития сферы  материального производства. Рынок  страхования предпринимательских  рисков в России находится на начальной  стадии развития. 

     Страхование имущественных интересов  банков 

     Страховщики, ориентирующиеся на сотрудничество с банками, первоначально могут  предложить своим партнерам комплексную  страховую защиту. Страховое покрытие формируется из нескольких страховых  продуктов, дополняющих друг друга:
       комплексное страхование банков;
       страхование банков от электронных  и компьютерных преступлений;
       страхование эмитентов пластиковых  карт;
       страхование банковских хранилищ;
       страхование ценностей при их  транспортировке; 
       страхование ответственности финансовых  институтов;
       страхование ответственности регистраторов  и депозитариев;
       страхование ответственности директоров  и должностных лиц. 
     Развитию  данных видов страхования помимо стоимости препятствует необходимость  организации сюрвейерского осмотра  и исследования, что вызывает негативную реакцию банковских служб безопасности. Возражения сводятся, например, к тому, что сюрвейер после проведения осмотра  будет знать все секреты организации  безопасности банка и при осмотре  конкурента выдаст их прямо или косвенно (путем определенной последовательности постановки вопросов, сравнений и  т.п.).
     Если  несколько лет назад банкиры  практически не проявляли интереса к страхованию собственных рисков, то результаты проведенного в конце 2002 г. на сайте www.bankir.ru исследования показали, что страховой интерес отсутствует  лишь немногим более чем у 7% респондентов.
     Исследование  было посвящено выявлению их страховых  интересов и потенциального спроса на страховые услуги по специализированным банковским страховым продуктам. Ответы показали наличие интереса к страхованию, но в то же время ничего не говорят  о реальном спросе на страховые услуги.
     В настоящее время далеко не каждый банк заключил договор страхования  по программам, ориентированным на комплексную защиту банковских рисков. Нет пока и страховщиков, специализирующихся исключительно на предоставлении услуг  именно банкам, что объясняется необходимостью диверсификации рисков.
     Кредитное страхование имеет свои особенности. Страховщики традиционно не любят  страховать предпринимательские риски, что вызывает неудовольствие многих потенциальных клиентов — банков, желающих минимизировать свои кредитные  риски. Конечно, договоры страхования  заключаются, но широкого распространения  они не нашли, что вызвано трудностями  с андеррайтингом кредитных рисков, а впоследствии и перестрахованием. Этим видом страхования занимается небольшое число организаций, причем некоторые из них предоставляют услуги весьма выборочно и не дают сведений об объемах своей деятельности.
     В небольших объемах финансовые и  коммерческие, в том числе кредитные  риски, страхуют многие, однако организации  в основном специализируются на иных видах страхования. Исследования Центра экономической конъюнктуры при  Правительстве Российской Федерации (2002 г.) показали, что около 10% респондентов — страховых организаций имеют долю страхования финансовых рисков до 20%. Добровольное страхование банковских вкладов также не занимает сколько-нибудь заметного места в портфелях российских страховых организаций.
     Таким образом, сложные виды страхования, востребованные потенциальными страхователями, но требующие специальных знаний по объектам страхования, не привлекают страховщиков. Отчасти это можно объяснить трудностями с подбором квалифицированных кадров, способных проводить андеррайтинг сложных технических рисков. Обычно проблема решается путем привлечения специалистов, имеющих техническое образование.
     При страховании риска непогашения  кредита ущерб равен сумме  непогашенного кредита и сумме  процентов за пользование кредитом. Размер страхового возмещения определяется исходя из установленного в договоре страхования предела ответственности  страховщика на основании акта о  непогашении кредита.
     Развитие  ипотечной деятельности в России служит предпосылкой развития рынка  страхования ипотечных рисков. В  настоящее время разработаны  программы сотрудничества как с отдельными банками, так и с Агентством по ипотечному жилищному кредитованию. Можно утверждать, что российские страховщики способны вполне квалифицированно предоставлять страховую защиту по страхованию:
       объекта ипотеки от рисков  утраты и повреждения; 
       жизни заемщика;
       прав собственности на объект  ипотеки (титульное страхование);
       различных видов ответственности  заемщика (владельца транспортных  средств, недвижимости и т.д.).
     Страховые организации разработали действенные  механизмы ипотечного страхования, учитывающие понижающийся по мере погашения  кредита интерес банка-кредитора  и возможность страховых выплат, не вызывающих налоговых последствий.
     В то же время бурно развиваются  виды потребительского кредитования на покупку товаров народного потребления  и автомобилей. Страхование автомобилей, приобретенных на заемные средства, практически ничем не отличается от обычного, за исключением определения  минимальной страховой суммы, соответствующей  пожеланиям кредитора, и порядка  организации страховой выплаты.
     Страховщики неохотно идут на принятие рисков, связанных  с выдачей кредита. Возможно страхование  предпринимательского риска, связанного с превышением по итогам года оговоренного в договоре страхования лимита невозврата кредитов, но даже на этих условиях страховщик будет настаивать на включении в  договор страхования значительной безусловной франшизы, позволяющей  ему быть уверенным в честности  страхователя и его желании избежать убытков.
     При страховании лизинга для банка-лизингодателя  наиболее значимы следующие коммерческие и финансовые риски:
       неполучение или неполучение  в полном объеме лизинговых  платежей, в том числе в результате  банкротства лизингополучателя; 
       уничтожение, повреждение или  невозврат лизингового имущества  лизингодателю; 
       утрата задатка, внесенного при  заказе уникального оборудования  поставщику или производителю,  в связи с отказом потенциального  лизингополучателя от заключения  договора лизинга; 
       сложности при реализации лизингового  имущества после прекращения  договора лизинга, в том числе  досрочного прекращения. 
     Можно заключить договор страхования  имущества, переданного по договору лизинга, от рисков утраты и повреждения. При этом многие страховщики учитывают  специфику договора лизинга и  имеют специализированные программы  страхования. В ряде случаев страхуется предпринимательский риск лизингодателя, а с начала 2002 г. появилась возможность  страховать ответственность лизингополучателя  перед лизингодателем. В то же время страхование предпринимательских рисков, связанных с утратой задатка и трудностями с реализацией имущества (хотя оно теоретически возможно), не представляет интереса для страховщиков, так как очень трудно заранее просчитать риски, а в ряде случаев они легко минимизируются без участия страховой организации путем грамотного составления договора лизинга. 

     Системы, применяемые в  имущественном страховании 

     В практике работы страховщиков применяется  несколько систем имущественного страхования  и франшизы, существенно влияющих на размер страхового возмещения. Основные системы страхования:
       по действительной стоимости; 
       по системе пропорциональной  ответственности; 
       по первому риску; 
       по предельной ответственности. 
     Страхование по действительной стоимости имущества. Действительная стоимость определяется как фактическая стоимость имущества  на день заключения договора. В данном случае страховое возмещение равно  величине ущерба.
     Понятие, виды и механизм применения франшизы в договорах применения имущественного страхования. В договорах имущественного страхования часто предусматривают  собственное участие страхователя в покрытии части ущерба (франшиза). Это освобождает страховщика  от обязанности возмещения мелких ущербов. Она выгодна и для страхователя, поскольку обеспечивает ему льготное снижение страховых премий.
     Франшиза  — это определенная договором  страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком.
     Выделяют  условную (интегральную, невычитаемую) и безусловную (эксцедентную, вычитаемую всегда) франшизу. Условная франшиза освобождает страховую организацию от ответственности за ущерб, размер которого не превышает установленной франшизы (в процентах). В страховом полисе наличие франшизы отмечается специальной оговоркой (клаузулой): «свободно от х процентов 5». Если размер ущерба превышает оговоренную франшизу, то он подлежит полному возмещению со стороны страховой организации, несмотря на сделанную оговорку.
     Безусловная франшиза также означает наличие  специальной оговорки (клаузулы) в  страховом полисе. В этом случае запись «свободно от первых х процентов 5» означает, что х процентов  вычитается всегда из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба. Страховое возмещение определяется как разница между размером ущерба и вычитаемой франшизы.
     На  практике имеет место двойное  страхование имущества, когда объект застрахован против одного и того же риска в один и тот же период в нескольких страховых организациях и страховые суммы, вместе взятые, превосходят страховую стоимость.
     Двойное страхование чаще всего осуществляется с целью обогащения. Если страхователь не уведомил о том, что он застраховал  объект в другой страховой организации, договор может быть признан недействительным по решению суда. Если данный вариант согласован со страховщиками, то в этом случае убытки оплачиваются каждым страховщиком пропорционально принятым на удержание страховым суммам. 

     Страхование ответственности 

     Страхование ответственности возникло и сформировалось как самостоятельная отрасль  страхового дела значительно позже  имущественного и личного страхования. Наиболее интенсивно страхование ответственности начало развиваться в начале XVIII в., когда в законодательстве большинства стран принцип имущественной ответственности причинителя вреда стал все шире распространяться на случаи безвиновного причинения вреда. В основном это было связано с использованием сложных машин, механизмов, технологических процессов, частично подконтрольных человеку. В конце XIX в. западное законодательство приняло принцип ответственности предпринимателя (предприятия) за случаи смерти работника или причинения ему увечья на производстве без учета вины предпринимателя. До этого времени работнику возмещался ущерб лишь в случаях, когда он мог доказать вину предпринимателя. В результате перенесения рисков предпринимателей на страховые общества и возникло современное страхование гражданской ответственности, а также социальное страхование. В законодательстве ряда стран было предусмотрено обязательное страхование ответственности владельцев некоторых источников повышенной опасности. Практически во всех развитых странах введено обязательное страхование ответственности владельцев автотранспортных средств и воздушных судов, ответственности производителей медицинских препаратов и оборудования, владельцев домашних животных. Необходимо отметить, что исторически страхование гражданской ответственности, как и все развитие страхования, началось со страхования ответственности физических лиц и только в дальнейшем, в связи с необходимостью повышения социальной защищенности, развитием страхового рынка и расширением законодательного списка обязательных видов страхования началось развитие страхования гражданской ответственности за нарушение договорных обязательств.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.