На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Шпаргалка по предмету "Деньги. Кредит. Банка"

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 08.10.2012. Сдан: 2012. Страниц: 15. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


    ВОПРОСЫ К ГОСУДАРСТВЕННОМУ ЭКЗАМЕНУ ПО КУРСУ  «ДЕНЬГИ,    КРЕДИТ, БАНКИ» 

    1. Необходимость и предпосылки возникн. денег.
    2. Деньги как экономич. категория. Виды денег
    3. Сущность денеж. системы, металлич. денежные системы
    4. Функция  средства накопл.я, виды денеж. Накопл., деньги в междунар. обороте, колич. Денеж. массы
    5. Денежные агрегаты
    6. Эмиссия безнал. денег, денежный мультиплик., эмиссия наличных денег.
    7. Понятие денежного оборота, каналы  движения денег
    8. Безналичный денежный оборот
    9. Договор банковско счета. формы безналичных расчетов, платежные поручения
    10. Расчеты платежными требованиями  поручениями, расчеты по инкассо 
    11.Аккредитивная форма расчетов
    12. Расчет векселями
    13. Понятие налично-денежного оборота,  денежная система
    14. Инфляция
    15. Валютные отношения и валютная  система
    16. Валютный курс, режим и методы  его регулирования
    17. Междунар. расч., валютн. клиринги, балансы междунар. расч., платеж. баланс
    18. Структура кредита, кредитная  сделка, стадии движения кредита
    19. Законы кредита
    20. Банковская форма кредита и  его особенности
    21. Международный кредит
    22. Понятие банковской системы и  ее свойства, банковская система России
    23. Элементы банковской системы,  определения банка
    24. Банки и небанковские кредитные  о орг. функции и роль банка в экономике
    25. Виды банков
    26. Цели и задачи организации  центральных банков
    27. Функции и организац. структура ЦБРФ европейского сообщества
    28. Характеристика  коммерч. банка как субъекта экономики. Законодат. основы банковской деят.
    29. Классификация банковских операций
    30. Виды  активно-пассивных операций коммерч. банка. трастовые операции банка. ликвидность
 

    
    1. Необходимость и  предпосылки возникновения денег.
    Деньги - одно из величайших человеч. изобрет.. Происхождение денег связано с VII-VIII тысячелетиями до н. э.
    Концепции происх-я денег:
    1) рационалистическая (Аристотель) - объясняет происхожд. денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимости в меновом обороте необходимы специальные инструменты;
    2) эволюционная  концепция (К Маркс) - доказывает происх. денег помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполняющий роль денег.
    На  протяжении истории развития товарного обмена и товарного пр-ва четыре формы стоимости сменяли друг друга.
    1. Простая  (отдельная, случайная) форма соответств-ла ранней ступени обмена между общинами, когда он носил случайный характер. определенное количество товара А меняется на определенное количество товара Б.
    2. Полная (развернутая) форма связана с развитием обмена, вызванного первым крупным общественным разделением общественного труда - выделением скотоводч-их и земледел-ких племен. В связи с этим в обмен включатся многочисленные предметы общественного туда, а каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров-эквивалентов. Она может быть выражена формулой
    пБ = хА = уС.
    3. Всеобщая  форма связана с дальнейшим  развитием товарного пр-ва и обмена, что привело к выделению из товарного мира отдельных товаров играющих на местных рынках роль главных предметов обмена (соль, меха, скот и др.). Особенность: роль всеобщего эквивалента не закрепилась еще за одним товаром, а в разное время ее попеременно выполняли разные товары.
    4. Денежная  – хар-ет выделение в результате развития обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента, которая с созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами - золотом, серебром.
 


    2. Деньги как экономическая категория. Виды денег
    Деньги - один из наиболее важных разделов экономич. науки. Они представл. собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономич. системы, чем простой инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая ден. система вливает жизненную силу в кругооборот доходов и расходов, который олицетворяет всю экономику, Хорошо работающая денежная система способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. Плохо функционир. Ден. система может стать главной причиной резких колебаний уровня пр-ва, занятости и цен в экономике, исказить распредел. ресурсов. Сущность денег - это специфич.товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег проявляется в единстве трех свойств:1) всеобщей непосредственной обмениваемости;2) кристаллизации меновой стоимости;3) материализации всеобщего рабочего времени.Следовательно, деньги, возникшие из разрешения противоречий товара (потребит. ст-ти и стоимости), являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения.Функции денег: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения и мировые деньги.      В своей эволюции деньги выступают в двух видах:1. Действительные деньги (металлические) деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на их стоимости) соответствует реальной стоимости. Металлические деньги делятся на полноценные и неполноценные. 2. Полноценные - это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла.Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная (билонная) монета полноценных денег, их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла.Бумажные деньги являются знаками или представителями полноценных денег.Сущность бумажных денег - это денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.
    Кредитные деньги возникают с развитием  товарного пр-ва, когда купля-продажа осущ. с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами.Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
 


    3. Сущность денежной системы, металлические денежные системы
    Денежн. система - форма организации денеж. обращ. в стране, сложившаяся историч. и закрепленная национальным законодат-вом.
    Тип денежной системы зависит от того, в каком виде- функционируют деньги - как товар или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем: 1) металлич. ден. системы, при которых дене. товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;2) неметаллич. Ден. системы, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, неразменных на металл. Переход от одной ден. системы к другой связан с тем, что в процессе развития товарно-ден. обмена происходил переход от применения одних видов денег к другим, а также с изменением условий их функционир. и повышением их роли.                     Металлич. ден. системы. В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.  Монометаллизм – ден. система, при которой один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения.  В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный (золотовалютный) стандарты.Исторически первым был золотомонетный стандарт:- во внутреннем обращении страны имеет хождение полноценная золотая монета, золото выполняет все функции денег;- разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц; -находящиеся в обращении неполноценные деньги (банкноты) свободно и неограниченно размениваются на золотые;- допускается свободный вывоз и ввоз золота и иностранной валюты и функционирование свободных рынков золота.При золотослитковом стандарте в обращении отсутствовали золотые монеты и свободная их чеканка. Обмен банкнот осущ. при предъявлении их определ. суммы только на золотые слитки.  Золотодевизный стандарт характерен тем, что банкноты обмениваются на девизы, Т.е. на иностр. валюту, разменную на золото.   Биметаллизм – ден. система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплялась за двумя благородными металлами (золото и серебро), предусматривалась свободная чеканка монет из этих металлов и их неограниченное обращение. При этом биметаллизм имел разновидности:- биметаллизм, при котором золото и серебро «на равных» выполняли все функции денег, покупатели и продавцы не делали различий между золотыми и серебряными деньгами;  - «биметаллизм, хромающий на серебряную ногу» - и золото, и серебро выполняло все функции денег, но покупатели и продавцы предпочитали золотые деньги серебряным.
 

     

    4. Функция средства  накопления, виды денежных накоплений, деньги в международном обороте, количество денежной массы
    Деньги - наиболее ликвидное имущ. (т.е. такое, которое проще всего истратить), они являются очень удобной формой хранения богатства. Эта функция появляется благодаря пространственному и временному обособлению актов продажи и покупки. Если товаропроизв., продав свой товар, в течение длительного времени не покупает другой товар, то деньги, изъятые из обращения, выполняют функцию образования сокровищ.
    Кредитные и бумажные деньги не могут выполнять  функцию средства образования сокровищ, так как не имеют собственной  стоимости, но обладают представительной стоимостью, они могут осущ. функцию средства накопления, производной от функции сокровищ. Необходимым условием для этого является соответствие количества денег законам ден. обращ..
    Накопление  ден. средств может происходить в форме:
    - банковских депозитов;
    - вложения вЦБ;
    - приобретения драгоценных металлов, валюты, недвижимости.
    Инфляция  уменьшает завтрашнюю покупательную  способность сегодняшних денег, из-за чего накопление в современных деньгах становится экономически нецелесообразным. Она еще сильнее выталкивает инвесторов на финансовый рынок.
    Деньги  в сфере международного экономического оборота; эта функция денег получила полное - развитие с созданием мирового рынка. Мировые деньги имеют следующие назначения и служат:
    а) всеобщим платежным средством - при  расчетах по международным балансам, главным образом по платежному;
    6) всеобщим покупательным средством - используются при покупке товаров за границей и оплате их наличными;
    в) материализацией общественного  богатства - являются средством перенесения национального богатства из одной страны в другую при взимании контрибуций, репараций или предоставлении займов.
    Количество  денег, необходимых для осуществления  функций денег, стало важным, когда  они перестали сами себя регулировать, Т.е. появились бумажные деньги.
    Количество  необходимых денег = (Сумма цен реализуемых товаров и услуг - Сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты которых не наступил + Сумма платежей по обязательствам - Сумма взаимопогашающихся платежей) / Среднее число оборотов денег как средства обращения и средства платежа.
    Денежная  масса - это совокупность наличных и  безналичных покупательных, платежных средств и накопленных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг в народном хозяйстве, которыми располагают частные лица, институциональные собственники и государство.
    Для анализа количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используют различные показатели (денежные агрегаты).
 


    5. Денежные агрегаты.
    К основным денежным агрегатам, применяемым в финансовой статистике промышленно развитых стран, относятся следующие:
    Агрегат Мl - это деньги в узком смысле слова, которые еще называют деньгами для сделок. Они включают в себя наличные деньги (банкноты и монеты в обращении и в кассах предприятий и организаций, казначейские билеты в отдельных странах), обращающиеся вне банков, а также деньги на текущих счетах (счетах «до востребования») в банках, другие чековые вклады, дорожные чеки, иногда - кредитные карточки. Нужно заметить, что депозиты на текущих счетах выполняют все функции денег и могут быть спокойно превращены в наличные. Именно агрегат М1 обслуживает операции по реализации валового внутреннего продукта, распределению и перераспределению национального дохода, накоплению и потреблению.
    Агрегат М2 - это деньги в более широком смысле слова, которые включают в себя все компоненты Ml, а также срочные и сберегательные депозиты в коммерческих банках (как правило, небольших размеров и до четырех лет), т.е. сбережения, легкообратимые в наличные деньги, а также краткосрочные государственные ценные бумаги. Последние не функционируют как средство обращения, однако могут превратиться в наличные деньги. Сберегательные депозиты в коммерческих банках изымаются в любое время и превращаются в наличность.
    Агрегат М3 включает в себя М2, а также крупные срочные вклады в специализированных кредитных учреждениях, а также ценные бумаги, обращающиеся на денежном рынке, в том числе коммерческие векселя, выписываемые предприятиями. Эта часть средств, вложенная в ценные бумаги, создается небанковской системой, но находится под ее контролем, поскольку превращение векселя в средство платежа требует, как правило, акцепта банка, Т.е. гарантии его оплаты банком в случае неплатежеспособности эмитента.
    Агрегат М4 включает в себя М3, а также различные формы депозитов в крупных кредитных учреждениях.
    Между агрегатами необходимо равновесие, в  противном случае происходит нарушение денежного обращения. Практика подсказывает, что равновесие наступает при М2 > Ml, оно укрепляется при М2 + М3 > Ml. В этом случае денежный капитал переходит из наличного оборота в безналичный. При нарушении такого соотношения между агрегатами в денежном обращении начинаются осложнения: нехватка денежных знаков, рост цен и др.
    В России различают следующие разновидности денег:
    МО - включает все имеющиеся в обращении деньги, бумажные и металлические;
    Ml - включает МО + средства на расчетных, текущих и специальных счетах предприятий и населения + депозиты населения в банках до востребования;
          М2 - включает Ml + срочные депозиты населения в банках;
          М3 - включает М2 + депозитные и сберегательные сертификаты + облигации государственного займа.
 


    6. Эмиссия безналичных  денег, денежный  мультипликатор, эмиссия  наличных денег.
    Контроль  за объемом денежной массы в стране осуществляет Центробанк. Количество денег в обращении определяется как сумма наличных денег и банковских депозитов. Предоставляя кредиты, коммерческие банки увеличивают объем денежной массы. Задача Центробанка - ограничение или расширение с помощью проводимой кредитно-денежной политики возможности коммерческих банков эмитировать кредитные деньги в зависимости от того, какой объем денежного предложения в данный момент считается необходимым.
    Резервы коммерческого банка - сумма денег, доступная для немедленного удовлетворения требований вкладчиков. Отношение суммы резервов кс умме депозитов называют нормой резервов (резервной нормой). Способность банков влиять на размер денежной массы, обращающейся в экономике, регулируется центральными банками через систему обязательных резервов, предусматривающую депонирование кредитными организациями в Центробанке определенной части привлеченных ими денежных средств. Обязательные резервы - один из основных инструментов осуществления денежно-кредитной политики центральными банками. Обязывая банки депонировать часть привлеченных ими средств, Центробанк тем самым ограничивает кредитные возможности банков, регулирует общую ликвидность банковской системы.
    Под свободными резервами (избыточными  резервами) коммерческого банка  понимается совокупность ресурсов, которые  в данный момент времени могут  быть использованы для активных банковских операций.
    Величина  свободного резерва отдельного коммерческого  банка складывается из его капитала; привлеченных ресурсов; централизованного кредита, предоставленного ему Центробанком; межбанковского кредита за вычетом отчислений в централизованный резерв, находящийся в распоряжении Центробанка, и резервов самого коммерческого банка.
    Денежный (банковский) мультипликатор - это коэффициент  увеличения (мультипликации) денег  на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого  банка к другому. Коэффициент  мультипликации обратно пропорционален норме обязательных резервов.
    Процесс мультипликации непрерывен, поэтому  коэффициент мультипликации рассчитывается за определенный период времени, например за год. Коэффициент мультипликации показывает, насколько за год или расчетный период времени увеличилась денежная масса в обороте.
    Эмиссия наличных денег представляет собой  их выпуск в обращение, при котором  увеличивается общая масса наличных денег. Монополия выпуска наличных денег в каждой стране принадлежит центральному государственному банковскому органу.
    На  основе кассовых оборотов коммерческих банков и составляемой аналитической отчетности Центробанк прогнозирует размер предполагаемой эмиссии.
    В России эмиссию наличных денег производит ЦБ РФ и его региональные расчетно-кассовые центры, содержащие резервные фонды и оборотные кассы.
 


    7. Понятие денежного оборота, каналы движения денег.
    Под денежным оборотом понимается процесс  непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий  процессы обращения товаров и  услуг, движения капитала. Обращение  денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Денежный оборот подразделяется на:
    1. Налично-денежное обращение - движение  наличных денег в сфере обращения  и выполнение ими двух функций  (средства платежа и средства  обращения).
    Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период между  населением и юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.
    Налично-денежное обращение осуществляется с помощью  различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных  инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек).
    Независимо  от типа экономики - рыночной или административно-командной - налично-денежное обращение составляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть.
    2. Безналичное обращение - движение  стоимости без участия наличных  денег: перемещения денежных средств  по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Безналичное  обращение осуществляется с помощью  чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.
    Безналичный денежный оборот охватывает расчеты  между:
    1) предприятиями, учреждениями, организациями  различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
    2) юридическими лицами и кредитными  учреждениями по получению и возврату кредита;
    3) юридическими лицами и населением  по выплатам зарплаты, доходов по ценным бумагам;
    4) физическими и юридическими лицами  с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей.
    Размер  безналичного обращения зависит  от объема товаров в стране, уровня цен, расчетов, а также размера  распределительных и перераспределительных отношений.
    Платежный оборот - процесс движения средств платежа, применяемых в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.
    Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где  деньги функционируют как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.
 


    8. Безналичный денежный  оборот
    Безналичный оборот - это сумма платежей за определенный период времени, совершенных без  использования наличных денег путем  перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов. Данный оборот составляет значительную часть денежного  оборота страны.
    В безналичных расчетах находит свое выражение безналичный денежный оборот. Безналичные расчеты в  основном свойственны юридическим  лицам.
    Различия  и особенности в организации  безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Вексель - это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок кредитору или третьему лицу.
    В ряде стран континентальной Европы (Германия, Франция и т.д.) преобладают жирорасписки, которые представляют собой систему безналичных расчетов с помощью дебетовых и кредитовых поручений, передаваемых по системам межбанковской и почтовой связи.
    Размер  безналичного обращения зависит  от объема товаров в стране, уровня цен, расчетов, а также размера  распределительных и перераспределительных отношений.
    Объем денежного обращения также зависит  от скорости обращения денег. Скорость обращения денег - показатель интенсификации их движения при функционировании в качестве средства обращения и средства платежа. Он трудно поддается количественной оценке, поэтому для его расчета используются косвенные методы. В основном исчисляются два показателя скорости оборота денег.
    1. Показатель скорости обращения  в круговороте доходов - отношение  ВНП или национального дохода  к денежной массе. Этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития.
    2. Показатель оборачиваемости денег  в платежном обороте - отношение  суммы переведенных средств по  банковским счетам к средней  величине денежной массы.
    В условиях развития рыночных отношений  можно выделить следующие основные принципы организации безналичных  расчетов:
    1. Осуществление безналичных расчетов  по счетам, которые открываются  банками клиентам для хранения  и перевода средств на расчетные,  текущие, бюджетные и специальные  счета, а также могут быть  внесены срочные вклады (депозиты). Проведение расчетов через банк  должно сочетаться с экономической самостоятельностью клиентов и их материальной ответственностью за свои действия.
    2. Право свободного выбора предприятиями  форм расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах.
    3. Перечисление средств по счетам  предприятий производится по  поручению плательщика или с его согласия (акцепта).
    4. При недостаточности денежных  средств списание их со счетов производится в определенной законом очередности.
 


    9. Договор банковского  счета, формы безналичных  расчетов, платежные  поручения
    Открытие  банком счета клиенту и предоставление ему услуг по расчетно-кассовому обслуживанию осуществляются на основе заключения между банком и клиентом договора банковского счета. По этому договору банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту, денежные средства, а также выполнять его поручения о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, проводить другие операции по счету.
    Клиент  вправе открывать в банках необходимое  ему количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте. В соответствии с договором банковского счета клиент обязуется соблюдать требования действующих нормативных актов, регулирующих порядок осуществления расчетных и кассовых операций.
    Права лиц, осуществляющих от имени клиента  распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем предоставления банку документов, предусмотренных законом, в соответствии с банковскими правилами и договором банковского счета.
    Формы расчетов - это урегулированные законодательством  способы исполнения через банк денежных обязательств предприятий и организаций. Безналичные расчеты осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов. Применяются следующие формы безналичных расчетов:
    - платежные поручения;
    - платежные требования-поручения;
    - аккредитивы;
    - чеки;
    - инкассо;
    - векселя.
    Формы расчетов между плательщиком и получателем  определяются ими самими в хозяйственных договорах.
    Расчеты платежными поручениями - форма безналичных  расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающее его учреждение банка расчетный документ, содержащий поручение о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя в срок, предусмотренный законодательством или установленный в соответствии с ним в Этом или ином банке. Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на его счете. Для совершения платежа может быть также использована ссуда банка при наличии у хозоргана права на ее получение.
    Виды  платежных поручений. Срочные платежи  применяются: при авансовых платежах (т. е. до отгрузки товара); платежах после отгрузки товара (т.е. путем прямого акцепта товара); частичных платежах при крупных сделках. Досрочный и отсроченный платежи имеют место в рамках договорных отношений сторон без ущерба для их финансового положения.
    Преимущество  расчетов платежными поручениями: они  обеспечивают относительно простой  и быстрый документооборот, максимальное сближение моментов получения покупателями товаров и совершения платежа, возможность для плательщика предварительной проверки качества оплачиваемых товаров или услуг. В общем безналичном обороте эта форма расчетов составляет свыше 80%.
 


    10. Расчеты платежными  требованиями поручениями, расчеты по инкассо
    Платежное требование-поручение - требование поставщика (получателя денег) к покупателю (плательщику) оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.
    Особенности реквизитов платежного требования-поручения: они отражают и сумму требования получателем денег, заверенную подписями должностных лиц и оттиском печати, и сумму, которую плательщик поручил банку списать со своего счета.
    Платежное требование-поручение выписывается поставщиком и вместе с отгрузочными и другими предусмотренными договором  документами направляется в банк покупателя.
    Поступившее в банк плательщика платежное  требование-поручение оплачивается покупателем только в порядке предварительного акцепта. Заявленный плательщиком отказ от акцепта может быть полным или частичным, но обязательно мотивированным. Срок акцепта (полного или частичного) устанавливается в три рабочих дня, не считая дня поступления в банк расчетных документов. В случае неполучения банком акцепта плательщика по платежному требованию-поручению оно возвращается в банк поставщика с указанием, что расчетный документ не акцептован. Ответственность за обоснованность отказа от оплаты платежных требований-поручений несут плательщики.
    Платежное требование-поручение принимается  банком только при наличии средств на счете плательщика. Расчеты платежными требованиями поручениями, как и платежными поручениями, не требуют больших затрат на их проведение, однако скорость расчетов по ним несколько ниже.
    При расчетах по инкассо банк обязуется  по поручению своего клиента и  за его счет получить от должника (плательщика) причитающиеся клиенту денежные средства и (или) акцепт платежа. Эти расчеты осуществляются на основе инкассового поручения получателя платежа. Инкассовое поручение может быть оформлено с помощью различных расчетных документов, а .также иным способом (чеком, векселем).
    Платежи в порядке инкассо могут осуществляться как с акцептом, так и без акцепта плательщика в случаях, предусмотренных законодательством или договором между банком и клиентом.
    Банк-эмитент (банк, получивший от клиента инкассовое поручение), получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк(исполняющий банк), направив ему при этом соответствующие документы.
    Средства, списанные исполняющим банком со счета плательщика (инкассированные суммы), должны быть немедленно переданы в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить их на счет клиента. Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта, а банк-эмитент, в свою очередь, обязан известить об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.
 


    11. Аккредитивная форма  расчетов
    При расчетах по аккредитиву банк, действующий  по поручению плательщика об открытии аккредитива, обязуется осуществить по указанию клиента одно из следующих действий:
    а) произвести платеж третьему лицу;
    б) оплатить пере водный вексель;
    в) акцептовать его;
    г) учесть вексель против представления  получателем документов, определенных условиями аккредитива.
    Поручение клиента банку выставить аккредитив оформляется в Виде заявления на него, в котором предусмотрены реквизиты, установленные законодательством.
    Банк, обязанный выставить аккредитив по заявлению клиента, называется банком-эмитентом. В том случае, когда получатель средств обслуживается тем же банком, что и плательщик, банк исполняет выставленный им аккредитив самостоятельно.
    Если  же получатель средств обслуживается  другим банком, то банк эмитент выставляет аккредитив в банке получателя, который производит его исполнение, Т.е. является исполняющим банком. Существуют следующие виды аккредитивов:
    - покрытые или непокрытые (гарантированные);
    - отзывные или безотзывные.
    Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение исполняющего банка, В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.
    Отзывным  признается аккредитив, который может  быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Аккредитив является отзывным, если в нем не указано иное.
    Безотзывным считается аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован  без согласия получателя средств. Разновидностью безотзывного аккредитива является подтвержденный аккредитив. Исполняющий  банк подтверждает безотзывный аккредитив по просьбе банка-эмитента, т.е. он принимает на себя наряду с эмитентом обязательства по аккредитиву.
    Получив извещение об открытии аккредитива, поставщик отгружает продукцию в адрес покупателя. для получения средств по аккредитиву он представляет в исполняющий банк товарно-транспортные документы и реестр счетов-фактур на отгруженную продукцию, на основании которых банк проверяет выполнение поставщиком всех условий аккредитива и только после этого производит по нему выплаты. Выплата с аккредитива наличных денег не допускается.
    Извещение о произведенном платеже и  соответствующие товарно-транспортные документы отсылаются банку-эмитенту для вручения плательщику.
    Преимущество  аккредитивной формы расчетов состоит  в гарантии платежа и возможности получить его в кратчайший срок после отгрузки товаров.
 


    12. Расчет векселями
    Вексельная  форма расчетов представляет собой  расчет между поставщиком и плательщиком за товары и услуги с отсрочкой платежа на основе специального документа - векселя.
    Основные  участники вексельного правоoтношения: векселедатель, векселедержатель и плательщик. Векселедатель - лицо, составляющее и выдающее вексель. Векселедержатель - владелец векселя, имеющий право на получение указанной в нем денежной суммы. В зависимости от того, кто выступает в качестве плательщика по векселю - сам векселедатель или третье лицо - различают два вида векселей:
    1. Простой вексель - письменный  документ, составленный с учетом  всех обязательных для него  реквизитов, содержащий простое,  ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить установленную в документе денежную сумму получателю платежа.
    2. Переводный вексель (тратта) - письменный  документ, по которому кредитор (трассант) поручает своему дебитору (трассату) выплатить обозначенную в векселе сумму в установленный срок определенному лицу (ремитенту).
    Обязательными реквизитами переводного и простого векселей являются: наименование документа - «вексель»; указание срока платежа; указание места, где платеж по векселю должен быть произведен; наименование (имя) лица, которому или по распоряжению которого платеж по векселю должен быть произведен; указание даты и места составления векселя; наименование (имя) и подпись векселедателя. В переводном векселе, кроме того, должен присутствовать реквизит - «наименование плательщика», содержащий полное наименование и адрес места нахождения плательщика.
    Вексельное  законодательство предусматривает  возможность передачи векселя из рук в руки в качестве орудия платежа  с помощью передаточной надписи - индоссамента. Платеж по векселю может быть обеспечен по средством аваля - вексельного поручительства, в силу которого лицо (авалист), оформившее аваль на векселе, принимает на себя ответственность за выполнение обязательств кем-либо из лиц, подписавших вексель.
    Векселедержатель  или любое иное лицо, у которого находится переводный вексель, вправе до наступления срока платежа предъявить его для акцепта плательщику. Акцепт - согласие плательщика, указанного векселедателем в переводном векселе, оплатить вексель в срок на условиях, изложенных в тексте векселя. Акцепт совершается посредством проставления на векселе собственноручной подписи.
    Защита  прав, вытекающих из векселя, требует  выполнения обязательной досудебной процедуры - протеста. Протест векселя является публичным актом нотариальной конторы, которая официально фиксирует отказ в акцепте переводного векселя или платеже по нему.
    Можно выделить несколько групп векселей:
    1) государственные векселя;
    2) векселя местных администраций; 
    3) векселя, выпускаемые банками;
    4) корпоративные векселя.
 


    13. Понятие налично-денежного  оборота, денежная  система
    Налично-денежный оборот (обращение) является непрерывным  процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.
    Монеты  служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.
    Первоначально банкноты выпускались всеми банками  как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, Т.е. стали национальными деньгами Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.
    Казначейские  билеты - те же бумажные деньги, но выпускаемые  непосредственно государственным казначейством - министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются
    Налично-денежный оборот организуется государством в  лице центрального банка. Основными организующими звеньями в России являются также территориальные учреждения Центрального банка и система расчетно-кассовых центров (РКЦ). РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом.
    Первоначальным  импульсом, запускающим механизм движения денежной наличности, является соответствующая директива Центрального банка РФ в РКЦ, согласно которой наличные поступают в обращение. Из РКЦ деньги поступают в кредитные организации, а из них - на предприятия.
    Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, предприятий, учреждений, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде денежных доходов (заработной платы, пенсий, пособий и т. д.). Использование предприятиями наличных денежных средств ограничено установленными ЦБ РФ лимитами.
    Денежная  система - это форма организации  денежного обращения, сложившаяся исторически и закрепленная законодательством.
    Денежные  системы прошли длительный путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными  процессами, происходившими в экономике  стран и регионов. В зависимости  от вида денег различают денежные системы двух типов.
    1. Система металлического обращения,  при которой денежный товар  непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл (би- и монометаллизм).
    2. Система бумажно-кредитного обращения:  полноценные деньги вытеснены из обращения.
    Современная денежная система стран включает: денежная единица, масштаб цен, виды денег, эмиссионная система, государственный аппарат регулирования денежного обращения.
 


    14. Инфляция
    Инфляция - кризисное состояние денежной системы. По своему происхождению инфляция - явление, связанное с движением денег.
    Первопричина  инфляции - диспропорции между различными сферами народного хозяйства: накоплением и потреблением, спросом и предложением, доходами и расходами государства, денежной массой в обращении и потребностями хозяйства в деньгах.
          Современной инфляции присущ ряд особенностей: повсеместный, всеохватывающий характер и воздействие не только на денежный фактор.
    Инфляционный  процесс может развиваться по двум основным направлениям. Если макроэкономическое неравновесие в сторону спроса выражается в постоянном повышении цен, инфляцию следует считать открытой. Когда она сопровождается всеобщим государственным контролем над ценами, инфляция становится подавленной.
    Переход к открытой инфляции должен осуществляться исключительно по следовательно, без каких бы то ни было отступлений. В противном случае каждый новый виток подавленной инфляции станет отбрасывать экономику назад.
    Формы проявления инфляции:
    а) рост цен на товары и услуги, причем неравномерный, что приводит к обесценению денег, снижению их покупательной способности;
    б) понижение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной;
    в) увеличение цены золота, выраженной в  национальной денежной единице.
    В зависимости от темпов роста цен на рынке различают инфляцию:
    - ползучую - при ежегодных темпах прироста цен на 3--4%. Такая инфляция характерна для развитых стран, которые рассматривают ее как стимулирующий фактор;
    - галопирующую - при среднегодовых темпах прироста цен на 10--50%
    (иногда  до 100%), которая преобладает в развивающихся странах;
    - гиперинфляцию - при ежегодных темпах прироста цен свыше 100%, свойственную странам в отдельные периоды, когда они переживают коренную ломку своей экономической структуры.
    Необходимо  различать внутренние и внешние  факторы инфляции.
    Среди внутренних факторов можно выделить неденежные и денежные - монетарные.
    Неденежные - это нарушение диспропорций хозяйства, циклическое развитие экономики, монополизация производства, несбалансированность инвестиций, государственно-монополистическое ценообразование, кредитная экспансия, экстраординарные обстоятельства социально-политического характера и др.
    Денежные - кризис государственных финансов: дефицит бюджета, рост государственного долга, эмиссия денег, а также  увеличение кредитных орудий обращения  в результате расширения кредитной  системы, увеличения скорости обращения  денег и др.
    Внешние факторы инфляции: мировые структурные  кризисы (сырьевой, энергетический, валютный), валютная политика государства, направленная на экспорт инфляции в другие страны, нелегальный экспорт золота, валюты.
 


    15. Валютные отношения и валютная система
    Валютная  система - это форма организации  валютных отношений, закрепленная национальным законодательством (национальная система) или межгосударственным соглашением (мировая и региональная системы). Валютные отношения - разновидность денежных отношений, возникающих при функционировании денег в международном обороте. Деньги, обслуживающие международные отношения, называются валютой.
    Различают национальную, мировую и региональную валютные системы. Национальная валютная система сформировалась в рамках национальной денежной системы, постепенно она обособилась от денежной системы. Национальная валютная система базируется на национальной валюте (денежная единица страны). Она существует в наличной форме (банкноты, монеты) и в безналичной (остатки на банковских счетах). Ее эмитенты - национальные коммерческие и центральные банки.
    По  мере интернационализации хозяйственных  связей на основе национальных валютных систем формируются механизмы межгосударственного регулирования международных и валютных отношений - мировая и региональная валютные системы. Их основные принципы юридически закреплены межгосударственными соглашениями.
    Основные  элементы мировой и региональной валютных систем.
    1) виды денег, выполняющих функции  международного платежного и  резервного средства;
    2) межгосударственное регулирование  международной валютной ликвидности;
    3) межгосударственная регламентация  режимов валютного курса;
    4) межгосударственное регулирование  валютных ограничений и условий валютной конвертируемости;
    5) международные валютно-кредитные  организации, осуществляющие межгосударственное  регулирование валютных отношений  (Международный валютный фонд (МВФ), Европейский валютный институт) и др.
    В послевоенный период главными формами  мировых денег стали резервные валюты и международные денежные единицы - СПЗ (специальные права заимствования) и экю.
    Первая  послевоенная мировая валютная система  получила название бреттон-вудской; принципы определены в статьях Соглашения об МВФ, принятого на международной валютно-финансовой конференции ООН (Бреттон-Вудс, 1944 г.), .
    Основные  элементы этой системы. Золото выполняло  функцию мировых денег в качестве окончательного средства погашения  международных долговых обязательств и международного резервного средства. Помимо золота в качестве мировых  денег использовались доллар США  и фунт стерлингов (система золотодолларового стандарта: связь всех валют с золотом осуществлялась через размен на него доллара).
    Ныне  действующая мировая валютная система - ямайская - была оформлена Соглашением  стран - членов МВФ, заключенным на международной конференции в Кингстоне (Ямайка, 1976 г.). Роль главного международного платежного и резервного средства была закреплена за коллективной валютой СПЗ.
 


    16. Валютный курс, режим и методы его регулирования
    Соотношение между денежными единицами разных стран, т.е. цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны (или в международной денежной единице), называется валютным курсом. Валютный курс определяет пропорции обмена денежных единиц.
    Валютные  курсы формируются в повседневном обороте в процессе сопоставления валют на валютном рынке через механизм спроса и предложения. Стоимостной основой валютного курса служит паритет покупательной способности, т.е. соотношение валют по их покупательной способности.
    Режим валютного курса - порядок установления курсовых соотношений между валютами.
    При режиме фиксированного валютного курса  центральный банк устанавливает курс национальной валюты на определенном уровне по отношению к валюте какой-либо страны. Изменение фиксированного курса происходит в результате его официального пересмотра (девальвации - понижения или ревальвации - повышения).
    Для стран, где валютные ограничения отсутствуют или незначительны, характерным является режим «плавающих», или колеблющихся, курсов. При таком режиме валютный курс относительно свободно меняется под влиянием спроса и предложения на валюту. Режим «плавающего» курса не исключает проведения центральным банком тех или иных мероприятий, направленных на регулирование валютного курса.
    К промежуточным - между фиксированным  и «плавающим» - вариантам режима валютного курса можно отнести:
    - режим «скользящей фиксации» - центральный банк ежедневно устанавливает валютный курс исходя из определенных показателей: уровня инфляции, состояния платежного баланса, изменения величины официальных золотовалютных резервов и др.;
    - режим «валютного коридора» - центральный банк устанавливает верхний и нижний пределы колебания валютного курса;
    - режим «совместного, или коллективного, плаванию) валют - курсы валют стран - членов валютной группировки поддерживаются по отношению друг к другу в пределах «валютного коридора» и «совместно плавают» вокруг валют, не входящих в группировку.
    В числе наиболее существенных курсообразующих факторов, которые непосредственно влияют на спрос и предложение валюты, можно назвать следующие: темпы инфляции, уровень процентных ставок и доходности ценных бумаг, состояние платежного баланса.
    К методам регулирования валютного курса относятся:
    - валютная интервенция (покупка-продажа иностранной валюты на национальную );
    - операции центрального банка на открытом рынке (покупка-продажа
    ценных  бумаг);
    - изменение центральным банком уровня процентных ставок и (или) норм обязательных резервов. У становление валютного курса, определение пропорций обмена валют называется валютной котировкой.
 


    17. Международные расчеты,  валютные клиринги, балансы международных расчетов, платежный баланс
    Международные расчеты - это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими, научно-техническими и культурными отношениями между государствами, организациями и гражданами разных стран. Расчеты осуществляются через банки безналичным путем.
    Схематически  механизм международных расчетов можно  представить следующим образом:
    1) импортер покупает у своего  банка телеграфный перевод, банковский чек, вексель или другой платежный документ и пересылает экспортеру:
    2) экспортер получает от импортера  этот платежный документ и  продает его своему банку за национальную валюту, которая необходима ему для производства и иных целей;
    3) банк экспортера пересылает за  границу своему банку-корреспонденту платежный документ;
    4) полученная от продажи этого  документа сумма иностранной  валюты зачисляется банком импортера на корреспондентский счет банка экспортера. Формы расчетов:
    - платеж на открытый счет;
    - платеж против документов (инкассо);
    - аккредитив;
    - банковский перевод;
    - расчеты с использованием векселей и чеков.
    Валютные  клиринги - это расчеты между странами на основе зачета взаимных требований с оплатой сальдо деньгами. Валютные клиринги создавались в годы мирового экономического кризиса и затем получили большое распространение в форме двусторонних и многосторонних клирингов, появление которых было вызвано обострением проблемы международной ликвидности или способности стран оплачивать свои внешние обязательства.
    Балансы международных расчетов - это соотношение  денежных требований и обязательств, поступлений и платежей одной страны по отношению к другим странам.
    Основными видами балансов международных расчетов являются:
    - расчетный баланс;
    - баланс международной задолженности;
    - платежный баланс.
    Расчетный баланс - это соотношение требований и обязательств данной страны по отношению к другим странам на какую-либо дату независимо от сроков поступления платежей.
    Баланс  международной задолженности близок к расчетному, но отличается от него набором статей и имеет свои особенности в отдельных странах.
    Центральное место в балансах международных  расчетов занимает платежный баланс. Платежный баланс - это соотношение суммы платежей, произведенных данной страной за границей, и поступлений, полученных ею из-за границы за определенный период времени.
    Различают платежный баланс за определенный период (год,. квартал, месяц) и на определенную дату.
    Платежный баланс активен, если валютные поступления  превышают платежи, и пассивен, если платежи превышают поступления.
 


    18. Структура кредита,  кредитная сделка, стадии движения  кредита
    Как объект исследования кредит состоит  из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.