На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Механизм выпуска денег в хозяйственный оборот

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 10.10.2012. Сдан: 2011. Страниц: 7. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание
1. Механизм выпуска  денег в хозяйственный  оборот 3
2.Основные  этапы развития  кредитных отношений 7
3.Основные  операции коммерческих  банков 13
Задача 24
Список  литературы 25
 


       1. Механизм выпуска денег в хозяйственный оборот
       Денежный  оборот состоится из оборота наличных и безналичных денег. Наличные деньги представлены банкнотами и разменной  монетой. Безналичные деньги – это  средства на счетах в коммерческих банках и Центральном банке, т. е. депозиты (вклады) до востребования  или бессрочные депозиты. Между наличными  и безналичными деньгами существует тесная взаимосвязь, которая определяется теми функциями, которые выполняют  деньги в хозяйственном обороте, а также их постоянным превращением (переходом) друг в друга.
       Кроме того, единство форм денег в качестве важнейшего элемента экономики достигается  особой организацией процессов выпуска  денег в хозяйственный оборот и изъятия их из оборота, которые  осуществляются национальной банковской системой – Центральным банком и  коммерческими банками.
       Наличие нескольких субъектов регулирования денежного оборота позволяет говорить о двух типах безналичных денег: деньгах Центрального банка и деньгах коммерческих банков. В основу данного деления положены присущие этим субъектам различия в характере выпуска и изъятия денег и, соответственно, особенности возникающих при этом денежных обязательств. Очевидно, что Центральный банк и отдельный коммерческий банк имеют разные финансовые возможности по исполнению своих денежных обязательств, и по этой причине их деньги имеют разный «экономический вес». Однако и в этом случае не нужно забывать о внутреннем единстве указанных форм безналичных денег, которые практически на равных участвуют в обслуживании хозяйственного оборота. На этой основе возникает достаточно эластичная денежная система, использующая деньги единого наименования и способная увязывать объем денежных средств с потребностями хозяйственного оборота.
       Рассмотрим  процессы выпуска денег в оборот и изъятия их из оборота Центральным  банком. Его деньги состоят из наличных денег и безналичных. Безналичные  деньги получили во многих европейских  странах название - денег жирооборота (от итал. giro – круг, оборот), что означает их циркуляцию внутри банковской системы – участие исключительно в безналичных перечислениях по счетам, открытым в банках. В основе механизма выпуска денег в оборот и изъятия их из оборота лежат операции Центрального банка с хозяйствующими субъектами и коммерческими банками.
       Выпуск  или создание денег Центральным банком происходит в случае, когда он приобретает определенные активы (различные ценные бумаги или валюту) у хозяйствующих субъектов или предоставляют кредиты коммерческим банкам. В первом случае он осуществляет платеж по сделке со своими деньгами, а во втором – предоставляет их на возвратной основе. Деньги Центрального банка являются его денежным обязательством перед партнерами. В итоге деньги Центрального банка попадают к коммерческим банкам и в небанковский сектор экономики, т. е. выпускаются в хозяйственный оборот.
       Наибольшее  распространение в рыночной экономике  получили кредитные операции Центрального банка. Это позволяет характеризовать  его деньги как кредитные, а национальную денежную систему – как систему  кредитных денег. Однако наряду с кредитованием большую роль в выпуске денег в оборот играют иные операции Центрального банка, причем в различных странах это будут разные операции. Так, в странах с развитой рыночной экономикой  к ним следует отнести покупку государственных ценных бумаг (США, ФРГ и Великобритания) или покупку (переучет) векселей ведущих национальных компаний (ФРГ и Япония). Для России и других стран с развивающейся экономикой исключительную роль играет приобретение свободно конвертируемой валюты (долларов США и евро) у предприятий-экспортеров и коммерческих банков.
       Важно отметить, что не происходит выпуска  денег в оборот в случае, когда  коммерческие банки сдают в центральный  банк банкноты и размещенную монету с целью увеличения величины своего депозита в этом банке для последующего использования денег в безналичной форме, - изменяется лишь структура денежной массы.
       Изъятие Центральным банком денег из оборота  происходит при продаже его активов  хозяйствующим субъектам или  возврате ему выданных ранее кредитов. При этом к нему возвращаются созданные  им деньги и, таким образом, происходит уменьшение его задолженности перед  партнерами по сделкам.
       В современных денежных системах наряду с деньгами Центрального банка большую  роль играют безналичные деньги коммерческих банков. К деньгам коммерческих банков относятся депозиты небанковского  сектора в этих банках. Данные депозиты представляют собой денежные требования клиентов к своим банкам и, соответственно, денежные обязательства банков  по отношению к клиентуре.
       О собственно выпуске (изъятии) безналичных  денег коммерческого банка в  оборот можно говорить только применительно к его операциям по покупке (продаже) активов (ценных бумаг или валюты) у своих клиентов (своим клиентам) или при выдаче (возврате) кредитов. В этих случаях коммерческий банк платит своими бессрочными обязательствами или же погашает их.
       Применительно к коммерческим банкам отдельно можно говорить о выпуске ими наличных денег в хозяйственный оборот, которые связаны с кредитными и кассовыми операциями банков. Так, при получении клиентами кредита наличными или снятия ими наличных денег со своего депозита происходит выпуск наличных денег в оборот. Банк использует для этого остатки наличных денег в своей операционной кассе или предварительно обменивает средства с депозита в Центральном банке на его наличные деньги – банкноты.
       Таким образом, для современной экономики  характерно регулярное поступление  в хозяйственный оборот и изъятие  из него денег в виде разменной  монеты, банкнот и бессрочных депозитов (вкладов) Центрального и коммерческих банков. Основой этого процесса служат кредитные операции, осуществляемые в связи с удовлетворением реальной потребности экономики в средствах обращения и платежа. Поступление денег в каналы обращения, прилив их в оборот получил название «выпуск денег в оборот». Он представляет собой устойчивый процесс передачи банками юридическим и физическим лицам определенных сумм денег в наличной и безналичной формах в результате кредитных операций.
 


       2.Основные этапы развития кредитных отношений
       Кредит  и кредитные отношения в процессе своего исторического развития прошли несколько последовательных этапов: зарождение, становления и регулирования  кредитных отношений.
       Первый  этап – зарождение кредитных отношений. Кредитные отношения стали возникать  на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил свое место своему аналогу  – разновременному товарообмену. С появлением денег возникают  более сложные кредитные отношения  – продажа товаров с отсрочкой  платежа. Несовпадение периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и  реализации приводили к тому, что  одним производителям приходилось  покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому  покупатель становился заемщиком, а  продавец – кредитором.
       Значительно реже встречалось авансирование  товаропроизводителей. Так появилось  простейшие формы коммерческого  кредитования.
       Значительную  роль в зарождении и становлении  кредитных отношений и кредита  сыграло ростовщичество. Развитие общественного  разделения труда и появление  частной собственности в период разложения натурального хозяйства  послужили толчком к значительной имущественной дифференциации, которая  в конечном итоге и привела  к появлению такого своеобразного  экономического и социального феномена, как ростовщичество. Первоначально  богатые семьи, являющиеся членами  общины, предоставляли своим более  бедным сородичам кредиты в натуральной  форме – зерном или другими  продуктами. Условия погашения таких  кредитов было достаточно жесткими. Кредиты  предоставлялись под залог земли  или даже личности заемщика. Кредиторы  устанавливали на закладываемой  земле специальные камни, на которых  выбивалась надпись, содержащие имя  кредитора, сумму долга и условия его погашения. Так появилась простейшая форма ипотеки – залог земли для обеспечения заемного обязательства. В качестве платы за кредит полагалось вернуть часть часто очень значительную долю урожая.
       Появление денег и последовавшее за этим развитие денежного обмена явились  важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к  денежной форме ростовщичества.
       В античном мире ростовщичество получило широкое распространение. Уже первая римская кодификация права, получившая название «Законы XII таблиц», служила укреплению положения ростовщика и узаконивала долговое рабство. Договор займа, по которому средством обеспечения являлось «мясо и кровь» должника. При просрочке должника кредитор, пользуясь разрешением ссуда, «налагал на должника руку», что означало заточение его в оковы. Если у должника оказывалось несколько кредитов, закон предписывал: «В третий базарный день пусть разрубят должника на части». По свидетельствам историков, это указание закона не принималось буквально. Кредиторы получали возможность распоряжаться личностью заемщика и продавать его в рабство.
       Ростовщический  кредит в античном мире выступал в  трех основных формах: во-первых, в форме  предоставления денежных кредитов рабовладельческой  знати, преимущественно земельным  собственникам, для покупки предметов  роскоши; во-вторых, в форме предоставления кредитов мелким, владеющим условиями  своего труда производителям, к числу  которых принадлежали, прежде всего, крестьяне, но также и ремесленники; в-третьих, в форме кредитования античных городов и государств.
       Ростовщический  кредит оказывал значительное влияние  на всю экономику и социальную жизнь античного общества. Он имел следующие основные особенности:
    чрезвычайно высокий уровень процента;
    возможность обращения в рабство за долги;
    преимущественно денежную форму, что способствовало переходу к товарному хозяйству;
    предоставление кредита из собственных средств.
       Широкое распространение кредитных отношений  привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально он возник как дополнительное занятие менял, которые обменивали монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение (во вклады) денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием под залог домов и земель. В Греции такие менялы назывались трапезитами1. Конкуренцию трапезитам составляли храмы, которые сосредоточили значительные суммы в виде и вкладов, сданных на хранение. Так как грабить храмы считалось большим грехом, они были достаточно безопасным местом хранения денег. Эти суммы и предоставлялись в кредит под проценты.
       В древнем Риме банковские операции появились  в конце III в. до н. э. Первые банкиры назывались менсариями2. Развитие кредитных отношений привело к специализации менял на отдельных операциях. Менсарии, занятые исключительно обменом, получили название нумулляриев, а менсарии, ведшие кредитные операции, - аргентариев. С развитием банкирского промысла появились первые безналичные расчеты.
       Таким образом, в древних и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились  различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный  характер, кредитные операции развивались  на базе ростовщического кредита, который  стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу  производства.
       Второй  этап исторического развития кредитных  отношений – их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования.
       В средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Важным моментом развития коммерческого кредитования стало появление векселей: простых  и переводных. Первоначально орудиями коммерческого кредита были: нотариально  оформленное платежное письмо; частное  поручительное письмо; поручительство, уже не требующее нотариальной записи. Эти документы ясно свидетельствуют  о том, что своим происхождением вексель обязан не только долгу, вызванному отсрочкой платежа, но и операциям  по переводу денег. Постепенно векселя  превратились в инструменты коммерческого  кредита. Купцы стали расплачиваться за покупку товаров векселями.
       С 1597 г. в Голландии векселя приобрели завершенную форму и стали составляться на типовых бланках. Здесь же они стали главной формой платежа, а в XVI в. широко вошла в практику передаточная надпись на их обороте (индоссамент).
       На  данном этапе возникла более сложная  форма кредитных отношений –  кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел, постепенно перерастая в сложноорганизованный вид банковского предпринимательства. Появление кредитного посредничества явилось результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных  отношений.
       В большинстве европейских стран  с конца XVII в. в течение полутора веков появились акционерные и крупные эмиссионные банки, что означало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли. Появление банков не снижает значение коммерческого кредита как основы кредитной системы. Он сохраняет способность напрямую, непосредственно обслуживать кругооборот капитала, служить важным инструментом его ускорения.
       Третий  этап исторического развития кредита  – переход к регулируемым кредитным  отношениям. Его основной признак  – всеохватывающий, тотальный характер кредитных отношений, что находит  свое выражение в следующем:
       - кредитные отношения, опосредуют  все экономические процессы, глубоко  проникают в денежное обращение,  сферу обмена, производства и  потребления, международные отношения.  В результате возрастает доля  заемных средств в промышленности  и торговле; растет государственный  долг; увеличивается потребительский  и ипотечный кредит; возрастают  темпы централизации капитала  и его межотраслевого перелива;
       - все хозяйствующие субъекты, население  и государство становятся одновременно  заемщиками и кредиторами. Производство  и реализация товаров, а также  перераспределение доходов осуществляется  на кредитной основе;
       - усиливается связь денежной эмиссии  с кредитными операциями банков. В свою очередь, деньги становятся источником кредита;
       - международная торговля практически  полностью опосредована кредитными  сделками;
       - с появлением кредитных карт  повседневная купля-продажа товаров  приобретает кредитный характер. Значительно упрощается коммерческое  кредитование населения при приобретении  товаров длительного пользования;
       - получают развитие различные  специализированные кредитно-финансовые  институты: сберегательные кассы  и банки, ссудо-сберегательные  ассоциации, кредитные союзы, общества  взаимного кредита, ипотечные банки и строительные общества и т. д.
       Важная  характеристика современного этапа  развития кредитных отношений –  регулирование кредитных отношений  государством и Центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы.
       В современных условиях кредитные  отношения приобрели исключительное значение для развития экономики  и общества в целом. Тотальный  характер этих отношений позволил ведущим  экономистам сделать важный вывод  о том, что современное хозяйство  становится кредитным по характеру  доминирующих в экономике процессов. Именно исключительное развитие кредитных  отношений серьезно трансформировало товарно-денежное хозяйство и иной тип хозяйства, закономерно развившееся  на его базе, - кредитное хозяйство.
 


       3.Основные  операции коммерческих  банков
       Коммерческий  банк – это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.
       Все операции коммерческих банков можно  условно разделить на три основные группы (рис.1):
    пассивные операции (привлечение средств);
    активные операции (размещение средств);
    активно-пассивные (посреднические, трастовые и прочие) операции.
         
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Рисунок 1 - Операции коммерческих банков
       Пассивные операции – это операции по привлечению  средств в банки, формированию их ресурсов. К пассивным операциям  банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан и организации; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т. д.
       В современных условиях исключительно  важны процессы формирования банковских пассивов, оптимизации их структуры  и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал  коммерческого банка. Очевидно, что  устойчивая ресурсная база банка  позволяет ему успешно проводить  инвестиционные, в том числе ссудные, и иные активные операции. Поэтому  каждый коммерческий банк стремится  наращивать ресурсы.
       Все пассивные операции банка, связанные  с привлечением средств, в зависимости  от их экономического содержания подразделяются на:
       1 депозитные, включая получение межбанковских  кредитов;
       2 эмиссионные (размещение паев  или ценных бумаг банка).
       Ресурсы коммерческого банка состоят  из заемных средств (90% ресурсов) и  собственного капитала. Собственный  капитал – это средства, принадлежащие  непосредственно банку, в отличие  от заемных, которые банк привлек  на время. Собственный капитал банка  составляет примерно 10% ресурсов. Несмотря на небольшой удельный вес, собственный  капитал банка выполняет несколько  жизненно важных функций: защитная, оперативная, регулирующая.
       Защитная  функция. Значительная доля активов  банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к  нему средств является защита интересов  вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты  компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка.
       Проблема  защитной функции капитала банка  особенно актуальна для нашей  страны, так как с одной стороны, еще не создана эффективная система  страхования депозитов, с другой – нестабильная экономическая ситуация, конкуренция в банковском секторе, проведение агрессивной банковской политики и другие негативные факторы приводили в недавнем прошлом к банковским банкротствам и потере вкладчиками своих средств. Поэтому наличие собственного капитала является первым условием надежности банка.
       Оперативная функция. Для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, найма  сотрудников, а также на создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также  собственный капитал.
       Регулирующая  функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов  вкладчиков собственные средства банков выполняют регулирующую функцию, которая  связана с особой заинтересованностью  общества в успешном функционировании банков, а также с законами и  правилами, позволяющими государственным  органам осуществлять контроль над  операциями. Правила, относящиеся к  собственному капиталу банка, включают требования наличия минимального капитала, необходимого для получения банковской лицензии, получения валютной лицензии, возможность привлекать депозиты населения, регулируют размеры активов.
       В коммерческих банках существует проблема увеличения капитальной части собственных  средств банков.
       Для большей части банков серьезной  остается проблема поддержания и  регулирования ликвидности. Несмотря на увеличение кредитов, депозитов  и иных средств, полученных от других банков, многие кредитные организации, особенно малые и средние, а также  те из них, которые расположены в  регионах, имеют весьма ограниченный доступ к этому источнику формирования ресурсной базы.
       По  конкретным банкам структура ресурсов существенно различается, что зависит  от степени их специализации или, наоборот, универсализации, от особенностей их деятельности, состояния рынка  ссудных ресурсов и других факторов.
       Структура собственных средств банка неоднородна  по качественному составу и меняется на протяжении года в зависимости  от ряда факторов, в частности от характера использования получаемой банком прибыли. Собственные средства (капитал) банка слагаются из уставного  капитала и прибыли, из которой банк уплачивает налоги, формирует резервные  и прочие фонды, а в оставшейся сумме осуществляет выплаты дивидендов своим акционерам.
       Собственный капитал банка – это основа наращивания объемов его активных операций, поэтому для каждого  банка чрезвычайно важно находить источники увеличения собственного капитала. Ими могут быть нераспределенная прибыль прошлых лет, включая  резервы банка, размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение  новых пайщиков.
       Управление  собственным капиталом играет важную роль в обеспечении устойчивости пассивов и прибыльности банка. Одним  из способов управления собственным  капиталом банка является дивидендная  политика. В условиях относительной  финансовой нестабильности и неразвитости фондового рынка многие российские банки обеспечивают рост собственного капитала за счет накопления прибыли. Капитализация дивидендов – это  нередко самый легкий и наименее дорогой способ пополнить акционерный  капитал.
       Крупные банки широко используют эмиссию  акций в качестве эффективного способа  привлечения денежных ресурсов. Коммерческие банка эмитируют как простые  акции, так и привилегированные  акции (бессрочные, с ограниченным сроком, конвертируемые в простые).
       Крупные банки с хорошей репутацией имеют  возможность размещения своих акций  на фондовом рынке и, манипулируя  курсом акций и определяя уровень  дивидендов, проводят эффективные операции с целью извлечения дополнительной прибыли. У небольших банков в  силу слабого развития фондового  рынка и высоких рисков для  инвесторов мобилизация дополнительных ресурсов посредством выпуска акций  существенно затруднена. Нельзя не учитывать и того, что мобилизация  денежных средств путем выпуска и размещения акций – это относительно дорогой и не всегда приемлемый для банка (с точки зрения контрольного пакета акций) способ финансирования. Дешевле и выгоднее привлекать ресурсы вкладчиков, нежели наращивать собственный капитал.
       В зарубежной практике для увеличения объема собственного капитала нередко  применятся выпуск облигаций. Растущий банк постоянно испытывает потребность  в долгосрочном капитале для финансирования своего роста и может предпочесть, чтобы в структуре его капитала находились долговые обязательства. Эта  потребность покрывается с помощью  рефинансирования выпуска облигаций, по которым истекает срок займа, за счет нового выпуска облигаций. В  нашей стране такая практика пока не нашла широкого распространения.
       Резервы банка формируются за счет его  прибыли и включают:
       1 резервный фонд, который в соответствии  с российским законодательством  создается в размере, установленном  уставом банка, по отношению  к уставному капиталу, но не  менее 10% для банков, принимающих  вклады населения. Фонд предназначен  для покрытия крупных убытков;
       2 резервный фонд под обеспечение  ценных бумаг, средства которого  идут на покрытие убытков, возникающих  при падении курса ценных бумаг;
       3 резерв по ссудам, используемый  для погашения возможных потерь  по ссудам и относимый на  расходы банка;
       4 фонд экономического развития, формируемый  в размере, установленном собранием  акционеров, и предназначенный для  развития банка (приобретения  недвижимости для банка, оборудования, поощрения работников и т.д.).
       Привлеченные  средства занимают преобладающее место  в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все  привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяет на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.
       Современная банковская практика характеризуется  большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов: депозиты до востребования, срочные  депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги.
       Депозиты  можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения  льгот по активным операциям банка  и прю
       Прочие  привлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Прочие привлеченные средства отличаются от депозитов тем, что приобретаются  на рынке на конкурсной основе. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются  оптовыми.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.