На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Понятие и выды кредита

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 14.10.2012. Сдан: 2010. Страниц: 10. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Государственное образовательное  учреждение высшего  профессионального  образования
Нижегородский государственный  университет
Им. Н.А. Добролюбова 
 
 
 

Кафедра экономики и управления 
 
 

Реферат
на  тему:
« Понятие и виды кредитов » 
 
 
 
 

                                                                                              Работу выполнила:
Студентка 4 курса, гр. 7МВ
                                                                                     Инина Мария 
 

                                                                                            Работу проверил:
                                                                                      Бирюков Д.В. 
 
 
 
 
 
 
 

Нижний  Новгород
2010г. 

Содержание 
 
 
 
 
 

    Введение                                                                                                            2       
    Кредит, основные понятия                                                                         4
    Классификация кредитов                                                                           6
    Основные принципы кредитования                                                          8
    Виды кредитов                                                                                           13
    Заключение                                                                                                       21
    Список литературы                                                                                          23 
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     
     

Введение 

         
       Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. "В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций". В настоящее время назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны. Наиболее характерные черты кредитной сферы - перенасыщение оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. В начале 1987 года кредитные вложения банков достигли максимальной величины, составив 593,2 млрд. рублей, а  к 1998 году общий объем кредита народному хозяйству и населению сократился до 92,2 млрд. рублей, и в начале 21 века ситуация повторилась, на  2002 год объём составил 638,4 млрд. рублей, а к 2009 сократился до 388,9 млрд. рублей. Всё это, прежде всего, связано с нестабильной экономической обстановкой, дефолтом и мировым финансовым кризисом.  
       Произошли изменения в структуре кредитных вложений и за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, снизился. Все эти факты говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Кредит, основные понятия 
 

    Филологическое  понятие. Слово "кредит" происходит от латинского "credere", что означает "верить, доверять". Владимир Даль в "Толковом словаре" дает следующее толкование слова "кредитъ" - (купеч.) доверие, вера в долг, забор, дача и прием денег или товаров на счет, на срок.
    Историческое  понятие. Римские юристы применяли  понятие "кредит" (creditium) не только при передаче в долг вещей, определяемых родовыми признаками - вино, масло, деньги (в этом случае говорили о "займе"), но и при передаче индивидуально - определенной вещи, когда получающий вещь (например, в пользование, на хранение) обязывается возвратить ту же самую вещь (эти отношения определялись как "ссуда"). Понятие "кредит" охватывало, таким образом, римские понятия "займа" и "ссуды".
    Современное понятие. Действующий Гражданский  кодекс Российской Федерации (ГК РФ) определяет кредит как разновидность заемных отношений.
    Кредит (от лат. credit - он верит) - ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой.
Кредит – операция банка по предоставлению заемщику средств в ссуду на условиях срочности, возвратности и уплаты процента.  

    Кредит  — стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.
    При кредитных отношениях временно свободный капитал предприятий, физических лиц, государства аккумулируется и передается во временное пользование за плату.
    Ссудный капитал перераспределяется на рынке  следующим образом, он перенаправляется в те отрасли, где наиболее размер получаемой прибыли более высокий.
    Возникновение кредита связано непосредственно  со сферой обмена, где владельцы  товаров взаимодействуют как  независимые друг от друга собственники, готовые вступить в экономические  отношения.
    Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуду. Кредиторами становятся субъекты, выдающие ссуду, т. е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.
    Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Классификация кредитов
  

Кредиты по группам потребителей:
    коммерческим организациям
    населению, физическим лицам
    государственным органам
    банкам
По  назначению кредита:
    потребительский
    промышленный
    торговый
    сельскохозяйственный
    инвестиционный
По  срокам пользования  кредитом:
    до востребования
    срочные, которые подразделяются на краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные
По  размерам кредита:
    крупные
    средние
    мелкие
По  обеспечению:
    необеспеченные (бланковый)
    обеспеченный (делится на залоговые, гарантированные, застрахованные)
По  способу выдачи кредита:
    ссуды компенсационные - денежные средства, направляемые на расчетный счет, для последующего их использования на различные цели
    ссуды платежные - денежные средства, направляемые на оплату денежных документов заемщика
По  методам погашения  кредита:
    погашаемые в рассрочку
    погашаемые единовременно
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Основные  принципы кредитования
 
    Возвратность  кредита 

    Обязательный  признак кредита, без него теряется суть кредитования.
    Этот  принцип выражает необходимость  своевременного возврата полученных от кредитора финансовых средств после  завершения их использования заемщиком.
    Он  находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его деятельности.  

    Срочность кредита 

    Cпособ достижения возвратности кредита.
    Он  отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном  договоре или заменяющем его документе.
    Нарушение указанного условия является для  кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических  санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке.  
 
 
 
 

    Платность кредита. Ссудный  процент. 

    Этот  принцип выражает необходимость  не только прямого возврата заемщиком  полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты их использования.
    Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.
    Практическое  выражение рассматриваемый принцип  находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:
      перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
      регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
      на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
 
    Ставка  (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
    Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует  заемщика к его наиболее продуктивному  использованию.
    Принципиально отличаясь от традиционного механизма  ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:
      цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема— снижается);
      темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
      эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
      ситуации на международном кредитном рынке;
      динамики денежных накоплений физических и юридичес-ких лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
      динамики производства и обращения, определяющей по-требности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
      сезонности производства;
      соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).
 
    При установлении процента учитываются  следующие факторы:
        Процентная ставка устанавливаемая ЦБ.
        Средняя процентная ставка по межбанковским кредитам.
        Средняя процентная ставка по привлеченным вкладам или депозитам.
        Соотношение своих и заемных средств: чем выше доля привлеченных средств, тем дороже кредит.
        Спрос на кредитные ресурсы: чем выше спрос, тем дороже кредит.
        Срок, на который испрашивается кредит, степень риска по кредиту.
        Финансовая стабильность в стране: чем выше темп инфляции, тем дороже кредит.
 
 
    Дифференцированность  кредита 

    К каждому потенциальному заемщику должен быть различный подход в зависимости от тех или иных условий его деятельности.
    Этот  принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации  к различным категориям потенциальных  заемщиков.
    Практическая  реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)  
 

    Обеспеченность  кредита 

    Этот  принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.
    Особенно  актуален в период общей экономической  нестабильности, например, в отечественных  условиях.  
 

    Целевой характер кредита 

    Распространяется  на большинство видов кредитных  операций, выражая необходимость  целевого использования средств, полученных от кредитора.
    Находит практическое выражение в соответствующем  разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а  также в процессе банковского  контроля за соблюдением этого условия  заемщиком.
    Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Виды  кредитов 

    Банковский  кредит
    Государственный  кредит
    Ссудный кредит
    Коммерческий кредит
    Потребительский кредит
    Международный кредит 
 
 
    Банковский  кредит
 
    Предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми  институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным  клиентам в виде денежных ссуд. Банковский кредит превышает границы коммерческого  кредита по направлению, срок мерам и имеет более широкую сферу применения. Замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т. е. как платежное средство при уплате долгов. По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита. В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.
    Классификация банковского кредита происходит по ряду признаков.  

    1. Способ выдачи кредита: 
      наличные и безналичные кредиты (путем перечисления средств со счета или путем выдачи наличных денег со счета)
      рефинансирование (переучет векселей, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и других долговых обязательств)
      переоформление (реструктуризация долга)
      вексельные кредиты
 
    2. Валюта кредита: 
      в национальной валюте
      в валюте страны кредитора
      в валюте третьей страны
 
    3. Количество участников:
      двусторонние сделки
      многосторонние сделки
 
    4. Целевое назначение банковского  кредита: 
      кредиты, предоставляемые на увеличение основного капитала (обновление производственных фондов, новое строительство, расширение объемов производства)
      на временное пополнение оборотных средств
      на потребительской основе, в том числе ипотечные кредиты
 
    5. Техника предоставления:
      разовые кредиты, т. е. выдаваемые одной суммой
      лимитированные кредиты (овердрафт, кредитные линии)
 
    6. Обеспеченность кредита: 
      обеспеченный кредит - основная разновидность современного банковского кредита. В роли обеспечения может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности: недвижимость, ценные бумаги и прочее. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество реализуется с целью возмещения понесенных убытков
      необеспеченный кредит
 
    7. Срок погашения: 
      краткосрочные - предоставляются в основном на пополнение оборотных средств заемщика. Применяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг. Срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает одного года
      среднесрочные - предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производственного и коммерческого характера (например, аграрный сектор или частичная модернизация производства)
      долгосрочные - используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаются большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер экономики. Средний срок погашения обычно составляет от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства
 
    8.Способ  погашения: 
      кредиты, погашаемые одной суммой в конце срока, - традиционная форма возврата краткосрочных ссуд
      кредиты, погашаемые в рассрочку
      кредиты, погашаемые неравными долями в течение срока кредита (возможны предоставления льготного периода)
 
    9. Вид процентной ставки:
      кредиты с фиксированной процентной ставкой
      кредиты с плавающей процентной ставкой
 
    10. Способы взимания процента:
      кредиты, процент по которым выплачивается в момент его общего погашения
      кредиты, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора
      кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику (используется лишь ростовщическим капиталом)
 
    2) Государственный кредит 

    Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный  долг. В первом случае кредитные  институты государства кредитуют  различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, различные предприятия и компании.
    Государственный кредит - это совокупность экономических  отношений между государством в  лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физическими  и юридическими лицами - с другой, при которых государство выступает  в качестве заемщика, кредитора и гаранта.
    Если  государство берет на себя ответственность  за погашение займов или выполнение других обязательств, взятых физическими  и юридическими лицами, то оно является гарантом.
    Выступая  в качестве заемщика, государство  влияет на величину централизованных денежных фондов.
    Государственный кредит характеризуется срочностью, платностью, возвратностью. Средства привлекаются государством на какой-либо определенный срок. Чрез период времени сумма  должна возвращаться с процентами. 

    3)Ссудный кредит 

    Обычно  ссудный кредит представляет собой  договор, согласно которому заимодавец передаёт заёмщику во временное пользование  или оперативное управление деньги или товары (т.е. денежную или натуральную  форму), а заёмщик обязуется возвратить займодателю в оговоренный период, или по требованию столько же денег или товаров (или же больше). В зависимости от субъектов ссудного кредита можно выделить основные формы ссуд:
      Личная или гражданская ссуда. Сторонами ссудного кредита при такой форме являются отдельные граждане. Естественно, они не являются кредитными учреждениями с лицензиями и прочей банковской атрибутикой. Поэтому и кредитный договор обычно не заключается, а документальное оформление представляет собой долговой распиской, как правило, заверенной нотариально, либо несколькими другими гражданами, свидетельствующими факт совершения сделки и передачи денег или товаров.
      Хозяйственная ссуда или коммерческий ссудный кредит. Эта форма характерна для отношений между юридическими лицами, формализующая реализацию продукции, работ, услуг с некоторой отсрочкой платежа. Оформляется это в виде векселя, являющегося долговым обязательством оплатить долг по истечении указанного срока. Вексель - более регламентированный кредитный документ по сравнению с долговой распиской.
      Ростовщическая ссуда (передача денег в рост). Это аналог кредита с тем отличием, что выдают кредиты юридические или физические субъекты, не имеющие лицензии ЦБ. Эта форма ссудного кредитования возникла из-за того, что в кредитной системе имеются ниши, которые не хотят занимать банки из-за высокого риска, но которая велика для гражданских частных лиц. Ростовщическая ссуда отличается самыми высокими процентами, которые берет заимодавец с заёмщика (т.е. для заёмщика эта форма несёт максимальные издержки).
 
 
    4) Коммерческий кредит 

    Предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров  с отсрочкой платежа.
    Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Особенность  коммерческого кредита состоит  в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным.
    Главная цель такого кредита - ускорить процесс  реализации товаров и заключенной  в них прибыли. Процент по коммерческому  кредиту, входящий в цену товара и  сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.
    Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании. 
 
 
 

    5) Потребительский кредит 

    Потребительский кредит - кредит, который выдается банком, торговыми компаниями и другими кредитно-финансовыми учреждениями заемщику, в данном случае физическому лицу, для удовлетворения его потребительских нужд либо для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Этот продукт финансового рынка еще называют нецелевой ссудой.
    Обычно  с помощью такого кредита реализуются  товары длительного пользования.
    Срок  кредита - до года, процент — от 10 до 25. В случае неуплаты по нему имущество  изымается кредитором.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.