На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Шпаргалка Шпаргалка по дисциплине "Банки"

Информация:

Тип работы: Шпаргалка. Добавлен: 20.10.2012. Сдан: 2012. Страниц: 23. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


?5
 
1. Понятие банка и его организационно-правовая форма. Структура правления банка
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,
размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Кредитная организация (КО) образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Хозяйственное общество – коммерческая организация с разделенным на доли уставным капиталом (УК), учредителями которого могут быть юридические и физические лица.
Хозяйственное общество: 1. АО: открытое (более 50чел., закрытое (до 50 чел.). 2. ООО – до 50 чел. 3. О с доп. ответственностью
 
2. Порядок регистрации банков
Определен в  Инструкции №109 (109-И).
БР устанавливает определенные требования к учредителям банка: для юр.лиц и страховых компаний в 218-П, для физ.лиц – 268-П.
1.         Юридическое лицо должно действовать более трех лет и иметь устойчивое финансовое положение последние три года, выполнять обязательства перед бюджетами всех уровней, иметь достаточно чистых активов для оплаты акций (долей).
              Оценка удовлетворительности финансового положения юр.лица производится на основе анализа абсолютных и относительных показателей: финансовой устойчивости, платежеспособности (ликвидности), деловой активности и эффективности деятельности.
2.         Кредитная организация - учредитель должна иметь устойчивое финансовое положение в течение последних 6-ти месяцев.
3.         Физические лица как и юридические должны иметь в достаточном количестве требуемых собственных средств для оплаты уставного капитала банка.
4.         Учредители первые 3 года деятельности банка не могут выйти из состава участников банка.
Учредители проводят собрание и подписывают учредительный договор, и не позднее чем через 1 месяц после подписания договора,  предоставляют для регистрации следующие документы:
1. Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, которое должно включать:
К ходатайству прилагается расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли КБ на первые три года деятельности (отдельно на каждый год)
2. Учредительный договор в случае создания КБ в форме ООО должен содержать:
- обязанность учредителей создать кредитную организацию;
- порядок совместной деятельности по ее созданию;
- состав учредителей (участников);
- условия передачи учредителями (участниками) кредитной организации своего имущества и участия в ее деятельности;
- порядок выхода учредителей (участников) из ее состава;
- размер уставного капитала;
- ответственность учредителей (участников) за нарушение обязанностей по внесению вкладов в уставный капитал кредитной организации;
Учредительный договор подписывается всеми учредителями. При этом указываются местонахождение, почтовый адрес и банковские реквизиты (для учредителя - КО - БИК и номер корреспондентского счета).
Подпись представителя учредителя - юридического лица должна быть заверена печатью указанного юридического лица; Физические лица указывают паспортные данные.
3. Устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей, должен содержать:
- фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование КБ
- местонахождение (почтовый адрес) органов управления КО и обособленных подразделений;
- перечень банковских операций и сделок, а также операций с ценными бумагами;
- сведения о размере уставного капитала;
- номинальная стоимость акции (доли), дающей право одного голоса на собрании участников кредитной организации;
Устав утверждается собранием учредителей и подписывается председателем Совета банка
4. Протокол общего собрания учредителей должен содержать решение о создании банка, а также
- об утверждении ее наименования;
- об утверждении устава;
- об утверждении бизнес - плана кредитной организации;
- об утверждении расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли на первые три года деятельности;
5. Свидетельство об оплате гос пошлины за регистрацию банка в размере 2 тыс. руб. и за предоставление лицензии (0,1% от УК, но не более 40 тыс. руб.).
6. Надлежащим образом заверенные копии  свидетельств о гос регистрации учредителей юр.лиц, аудиторские заключения о достоверности отчетности с приложением опубликованной отчетности за последние 3 года, годовую отчетность и на последнюю отчетную дату, а также подтверждения налоговых органов о выполнении обязательств перед бюджетными фондами.
7. Список учредителей банка
8. Анкеты кандидатов на должности руководящих исполнительных органов, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера.
Требования к кандидатам: юридическое или экономическое образование и стаж работы на руководящей должности в банке не менее 1 года, если иное высшее образование – стаж работы не менее 2-х лет на руководящей должности; отсутствие судимости.
Банк России вправе отказать в регистрации на следующих основаниях:
- несоответствие руководителей банка квалификационным требованиям
- неудовлетворенное финансовое положение учредителей
- несоответствие документов федеральным законам.
Документы рассматривают 4 месяца в территориальном учреждении (ТУ) БР, а затем 2 месяца в самом БР. После момента регистрации банк получает статус юр.лица, но совершать операции он может только после получения лицензии.
 
3. Особенности регистрации банка с ин. инвестициями.
В особом порядке идет регистрация банков с участием иностранных инвестиций (437-П). При выдачи разрешения на создание таких банков БР учитывает:
- уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе РФ
- финансовое положение учредителей-нерезидентов
- очередность подачи заявления
Для получения разрешения учредители банка подают заявление в БР, где указывают сведения об учредителях-нерезидентах, их правовой статус, размер участия каждого в УК (абсолютный и процентный). Если доля участия более 10%, то должна быть информация о местонахождении и направлениях деятельности учредителя.
К заявлению прилагаются следующие документы:
- учредительные документы
- решение уполномоченного органа юр.лица о его участии в УК КО РФ
- разрешение контролирующего органа (Минфин, ЦБ)
- копии документов, которые подтверждают регистрацию юр.лица
- балансы за последние 3 года
- для физических лиц – подтверждение платежеспособности первоклассным зарубежным банком
Разрешением на участие является информационное письмо БР, после получения которого  учредители готовят документы по 109-И.
 
5.Порядок открытия структурных подразделений банка
Порядок открытия структурных подразделений банка на территории России определен 109-И Подразделения банка бывают обособленные – представительства и филиалы и внутренние – операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, передвижные пункты кассовых операций, операционные офисы.
Операционная касса вне кассового узла вправе осуществлять кассовые операции с ЮЛ и ФЛ, осуществлять прием наличной валюты РФ и инвалюты для осуществления перевода по поручению ФЛ без открытия банковского счета, а также отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной валютой, чеками.
Кредитно-кассовый офис вправе осуществлять: 1) операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату, осуществлять прием наличной валюты РФ и инвалюты для осуществления перевода по поручению ФЛ без открытия банковского счета, 2) осуществлять кассовое обслуживание юр.лиц и физ.лиц.
Кредитно-кассовый офис может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ БР, осуществляющему надзор за деятельностью в соответствующей КО (филиала).
Согласно 1548-У КБ (филиал) вправе открывать передвижные пункты кассовых операций (ППКО) банков (филиалов). КБ вправе организовать работу ППКО в населенных пунктах численностью до 10000 человек в местах выполнения работ вахтовым методом или в полевых условиях, на таможенных постах. ППКО вправе осуществлять следующие кассовые операции: прием (выдача) валюты; осуществление; выплата денежных средств по договорам о пенсионном обеспечении; прием валюты РФ от клиентов при продаже инвестиционных и памятных монет; прием валюты РФ от физ.лиц – резидентов, неосуществляющих предпринимательскую деятельность, в счет  погашения задолженности перед КБ по кредиту; операции с наличной валютой и чеками. 
Операционный офис может располагаться как на территории, подведомственной территориальному учреждению БР, так и вне пределов такой территории в рамках федерального округа, на территории которого находится головной офис кредитной организации.
Операционный офис вправе осуществлять все или часть банковских операций, кот. может осущ. сам банк.
Операционный офис, находящийся вне пределов территории не вправе:
осуществлять операции по купле и (или) продаже иностранной;
осуществлять операции по купле и (или) продаже ценных бумаг и иных финансовых активов, связанные с принятием кредитной организацией финансовых рисков (в том числе кредитного и рыночного), за исключением сделок, связанных с принятием кредитного риска на одного заемщика в размере менее 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации. При этом на обслуживание в операционный офис могут быть переданы сделки, связанные с принятием кредитного риска на одного заемщика в размере, равном либо превышающем 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации, заключенные кредитной организацией (филиалом);
предоставлять займы (кредиты) кредитным организациям, а также размещать депозиты и иные средства в кредитных организациях;
получать займы (кредиты), привлекать депозиты и иные средства от кредитных организаций;
открывать и вести корреспондентские счета кредитных организаций (филиалов);
выдавать банковские гарантии;
осуществлять акцептование и (или) авалирование векселей.
Обменные пункты, находящиеся вне кассового узла банка открываются по 109-И и 113-И. Для открытия обменного пункта необходимо получить положительное заключение от ТУ БР. КБ может неоднократно приостанавливать деятельность обменного пункта на срок не более 180 календарных дней (в совокупности) в течение каждого года, отсчет которого начинается с даты первого приостановления. Решение о приостановлении деятельности обменного пункта оформляется письменно и направляется на следующий рабочий день в ТУ БР. Деятельность обменного пункта возобновляется в срок, который указан в письме.  
Внутренние подразделения открываются уведомлением БР по 109-И.
Представительства банка не являются юр.лицом и не вправе совершать банковские операции, Они только представляют интересы банка на этой территории. Представительству открывается текущий счет. Банк разрабатывает положение о представительстве и уведомляет БР об открытии представительства. БР делает запись в книге гос. регистрации.
 
 
 
 
4. Порядок лицензирования банковской деятельности
созданные банки могут получить 3 вида лицензий:
На совершение операций в рублях (без права привлечения со вклады денежных средств физ лиц).
На совершение банковских операций в рублях и в ин валюте (без права привлечения со вклады ден. средств физ.лиц): она дает банку право устанавливать неограниченное количество корреспондентских отношений с зарубежными банками. Лицензия не требует особого размера капитала.
На совершение операций с драгоценными металлами.
Действующие коммерческие банки могут расширить круг банковских операций путем получения дополнительных лицензий. Если банк имеет только 1. лицензию, то он может расширить круг банковских операций получив 2. и 3. лицензии. А через 2 года деятельности банк  может получить лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; в рублях и иностранной валюте, при условии вхождения банка в систему страхования вкладов.
Чтобы получить дополнительную лицензию, банк должен соответствовать следующим требованиям:
Финансовая устойчивость в течение  последних шести месяцев;
Выполнение обязательных резервных требований;
Отсутствие задолженности перед федеральным и другим бюджетами и государственными внебюджетными фондами;
Наличие организационной структуры, включающей службу внутреннего контроля;
Наличие соответствующих технических условий и квалифицированного персонала.
Для расширения банковских операций путем получения лицензии КБ должен предоставить в ТУ БР:
ходатайство на получение лицензии, в том числе бизнес-план
опубликованную годовую отчетность, заверенную аудиторами
баланс и расчет экономических нормативов на последнюю отчетную дату
Кроме того, банк может получить генеральную лицензию (если он имеет все вышеназванные лицензии, кроме 3.) Генеральная лицензия не расширяет круга банковских операций, а дает право открыть филиал за рубежом, или участвовать в УК банков-нерезидентов. Капитал такого банка должен быть не менее 5 млн. Евро. При решение вопроса о выдаче генеральной лицензии БР проводит в КБ комплексную инспекционную проверку.
В особом порядке идет лицензирование банков участников профессиональной деятельности на РЦБ. Банки могут получить лицензии на совершение:             
брокерской  деятельности, за исключением операции с физ. лицами
брокерской деятельности, включая операции с физ. лицами
дилерских операций
                   -         деятельности по доверительному управлению
депозитарной деятельности
клиринговой деятельности
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7. Основания для отзыва лицензии банка
Ликвидации банка предшествует отзыв лицензии. Решение об отзыве лицензии принимается комитетом по Банковскому надзору, оно оформляется приказом, который публикуется в Вестнике БР. Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в соответствие со ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности»
1. установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
2. задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;
3. установления фактов недостоверности отчетных данных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности;
4. осуществления, банковских операций, не предусмотренных лицензией БР;
5. неисполнения требований федеральных законов, нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О ЦБ РФ (БР)";
6. неспособности кредитной организации удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее 1 000 МРОТ, установленных ФЗ;
7. неоднократного в течение года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов.
8. если норматив достаточность капитала банка становится ниже 2%;
9. если размер капитала банка ниже минимального значения уставного капитала;
10. наличие ходатайства Временной администрации;
11. если банк, размер собственных средств (капитала) которого на 1 января 2007 года равен сумме рублевого эквивалента 5 миллионов евро или выше этой суммы, в течение трех месяцев подряд допускает снижение размера собственных средств (капитала) ниже суммы рублевого эквивалента 5 миллионов евро, и не подает в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;
 
 
6. Порядок открытия филиала и….
Филиалы не являются юр. лицом, но они могут совершать все или часть операций, на которые имеет лицензию головной банк. Филиалы открываются также уведомлением. Вместе с уведомлением в ТУ БР коммерческий банк предоставляет:
положение о филиале
анкеты кандидатов на руководящие должности
их автобиографии
копию платежного документа о оплате сбора за регистрацию (100 МРОТ)
БР устанавливает требования к банкам, которые открывают филиалы. Они должны быть последние 6 месяцев финансово устойчивыми, иметь помещение и соответствующие кадры.
Помещение подразделений КБ (внутренних и обособленных) для совершения операций с ценностями должны соответствовать требованиям, установленных БР, либо должен быть заключен договор имущественного страхования денежной наличности на сумму не менее минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе. 
Директор филиала действует на основании доверенности, выданной ему головным банком, в которой определен круг операций.
БР вносит сведения о филиале в книгу гос. регистрации и присваивает ему порядковый номер.
Банки, которые имеют генеральную лицензию, могут открыть филиал за рубежом, а также дочерние кредитные организации или приобрести статус основного общества в отношении действующей организации - нерезидента.  Открытие филиала идет по 76-И, а  дочерние КО открываются по 290-П. Требования к таким банкам:
иметь Генеральную лицензию
устойчивое финансовое положение 
выполнение норм обязательного резервирования
не иметь задолженности перед бюджетными и внебюджетными фондами
не иметь просроченных денежных обязательств перед БР
Для получения Разрешения от БР КБ   должен предоставить в ТУ БР следующие документы, в которых указывается цель, экономическое обоснование открытия данных структурных подразделений и др. документы.
8. Порядок создания ликвидационной комиссии.
После отзыва лицензии должно быть принято решение о ликвидации. В течение 1 месяца от отзыва лицензии должна быть создана ликвидационная комиссия.
В ликвидируемый банк кандидатуру на должность ликвидатора предлагает БР. Если банк объявлен банкротом, то его ликвидация осуществляется в порядке конкурсного производства. Арбитражный суд назначает конкурсного управляющего. Особенности конкурсного производства КБ определены в главе 6 ФЗ "О банкротстве КО".
Банки, имеющие лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), ликвидируются Агентством по страхованию вкладов населения.
Порядок осуществления операций по счетам ликвидируемого банка определен 1853-У.
БР может проводит проверки соответствия деятельности ликвидаторов (конкурсных управляющих) требованиям нормативных, правовых актов. Основания и порядок проверок определен в 306-П.
Ликвидационная комиссия работает на корсчете банка. На этот счет БР перечисляются все денежные средств, включая нормы обязательного резервирования, не позднее 10 дней после открытия счета.
При добровольной ликвидации обязательные резервы перечисляются только после предоставления промежуточного баланса. Ликвидационная комиссия осуществляет следующие мероприятия:
- помещает в печати объявление о ликвидации КО;
- выявляет всех кредиторов ликвидируемой КО и уведомляет их о ликвидации;
- принимает меры к сохранению наличного имущества, в том числе путем востребования имущества, находящегося в обороте;
- осуществляет работу по выявлению и взысканию дебиторской задолженности;
- принимает меры к реализации заложенного имущества по просроченным кредитам и исполнению иных форм обязательств третьих лиц (гарантия, поручительство, страховка) по указанным кредитам;
- оценивает имущество, имеющееся в наличии, составляет список активов и пассивов;
- составляет промежуточный баланс;
- при недостаточности у ликвидируемой кредитной организации денежных средств для удовлетворения требований кредиторов осуществляет продажу с публичных торгов на аукционной основе имущества для удовлетворения признанных требований кредиторов;
- выплачивает кредиторам денежные суммы;
- передает имущество, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, учредителям, имеющим обязательственные права в отношении имущества этого юридического лица, иными правовыми актами или учредительными документами;
- составляет отчет, ликвидационный баланс и представляет указанные документы на утверждение учредителям ликвидируемой кредитной организации, а затем на согласование в ТУ БР.
После утверждения собранием участников акционеров ликвидационного баланса и согласования его в ТУ БР, либо вынесением арбитражным судом определения о перекрещении конкурсного производства ТУ БР по заявлению ликвидационной комиссии закрывает корсчет. Ликвидация считается с момента регистрации в книге регистрации и опубликования в Вестнике БР.
КБ может вновь получить лицензии (по 275-П), если производство по делу о банкротстве прекращено по причине погашения обязательств не позднее 6 месяцев со дня отзыва лицензии и арбитражным судом подтверждено погашение всех обязательств. Для получения лицензии требуется иметь УК не менее 5 млн. евро и соответствовать всем другим требованиям по 109-И.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
9. Санация проблемных банков.
БР вправе потребовать от КБ реорганизации в форме слияния или присоединения (230-П)  или ввести   Временную администрацию (279-П), если КБ имеет хотя бы один из следующих признаков:
неисполнение обязательств в сроки более 7 дней из-за отсутствия или недостаточности средств на корсчете банка;
у КБ допускается абсолютное уменьшение капитала по сравнению с его максимальной величиной, которая была достигнута за последние 12 месяцев, более чем на 30%, при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов;
нарушение Н3 более чем на 20% в течение отчетного месяца
Временная администрация назначается в банк на срок 6 месяцев по 279-П. Временная администрация ограничивает полномочия исполнительных органов банка или полностью отстраняет их от исполнения обязанностей по управлению банком. При невозможности финансового оздоровление КБ временная администрация может ходатайствовать перед БР об отзыве лицензии. 
К системообразующим банкам после кризиса августа 1998 года применялся ФЗ «О реструктуризации КО» (закон утратил силу с июня 2004г.). Системообразующий банк – это банк, который в течение 6 последних месяцев имел:
- долю активов не менее 1% от совокупных активов КБ РФ в виде предоставленных кредитов (за минусом МБК)
- долю вкладов граждан не менее 1% от совокупной доли вклада КО.
- На уровне субъектов то же самое, но вместо 1%–20%
Системообразующие банки передавались под управление АРКО по инициативе БР если они:
- допустили снижение Н1 до уровня не более 2%
- не выполняли обязательства более 7 дней из-за отсутствия денег на корсчете
Вслед за предложением БР о передаче, в КБ назначалась временная администрация на период обследования для того, чтобы можно было оценить финансовое положение данного банка и, соответственно, его возможности по санации.
АРКО принимало положительное или отрицательное решение. Если решение отрицательное (т.е. АРКО не в состоянии санировать данный банк), то тогда в банк вводилась временная администрация ЦБ РФ (по 76-П), до создания ликвидационной комиссии. Если положительное решение, то АРКО приобретало в данном банке доли (права на акции), которые давали ему возможность определять решения в данном банке. После этого банк считался переданным под управление АРКО.
Срок реструктуризации (под управлением АРКО) 3 года, но может быть продлен еще на 12 месяцев. АРКО вправе принять решение о ликвидации банка, если невозможно его дальнейшее оздоровление.
Санация крупных банков может быть проведена с помощью других банков при финансовой поддержке БР. Так, согласно 38-П, банки, санирующие другие банки, банкротства которых угрожало стабильности банковской системы, могли получить кредиты от БР. Под банками, банкротство которых может угрожать стабильности банковской системы, понимаются банки, обладающие хотя бы одним из следующих признаков:
- размер обязательств не менее 3,5 млрд. руб.
- ацпрввввввввр356гразмер обязательств по вкладам населения не менее 300 млн. руб.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
10. Капитал банка: понятин и методика оценки его достаточности.
В управлении и обеспечении устойчивости коммерческого банка капитал выполняет  следующие функции:
защитная (гарантийная): капитал это сума ресурсов, в пределах которой собственники несут ответственность перед кредиторами банка и капитал призван поглощать убытки, которые возникают в деятельности банка
регулирующая: размер капитала определяет масштабы деятельности банка, в силу того, что все практические нормативы рассчитываются по отношению к капиталу банка и размер капитала определяет входные барьеры выхода на рынок банковских услуг
оперативная: капитал банка является источником вложений в материальные активы, которые необходимы для деятельности банка, приобретения техники (в т.ч. вычислительной), транспортных средств и т.д.
обеспечивает возможность создания нового капитала путем размещения дополнительных акций (долей).
обеспечение оптимального соотношения между ликвидностью и доходностью банка, т.к. банки с крупным капиталом могут привлекать ресурсы по приемлемым для себя ценам (более низким), потому что к ним больше доверия, и размещать эти ресурсы в более рисковые активы (более доходные).
Однако, размер капитала нельзя напрямую связывать с устойчивостью банка
Капитал включает в себя следующие структурные элементы:
уставный капитал;
фонды банка;
нераспределенная прибыль;
переоценка имущества;
эмиссионный доход;
безвозмездно полученное имущество.
 
Требования к достаточности капитала, установленные Банком России (БР).
Достаточность капитала для КБ на минимальном уровне в абсолютном и относительном значениях определяется Банком России.
В абсолютном значении для вновь созданных банков определяется минимальный размер уставного капитала 5 млн евро, для действующих минимальная величина собственных средств устанавливается только для банков получающих генеральную лицензию- не менее 5 млн. евро. КБ, имеющий на 1.01.2007 г. капитал в размере ниже рублевого эквивалента 5 млн. евро, вправе продолжать свою деятельность при условии, что размер его капитала не будет снижаться по сравнению с уровнем, достигнутым на 1.01.2007 г.
Рублевый эквивалент устанавливается БР поквартально не позднее 5 рабочего дня первого месяца текущего квартала на основании курса евро по отношению к рублю РФ, установленного БР по состоянию на последний рабочий день последнего предшествующего квартала (1755-У от 11.12.06 г.).
 
Относительная величина определена в 110-И "Об обязательных нормативах банков"
Достаточность определяется не по отношению к обязательствам банка, а по отношению к активным операциям (активам), причем не к абсолютному размеру активов, а к риску возможных потерь при их проведении, включая внебалансовые операции.
От определения достаточности капитала по отношению к обязательствам БР отказался с баланса на 01.01.1996 г.
Суть Н1 в том, что КБ должен риски возможных потерь в определенном процентном соотношении обеспечить своим капиталом, а именно:               КБ до 5 млн. евро – на 11%
 
              КБ более 5 млн. евро – на 10% .
Порядок расчета числителя и знаменателя Н1 определен БР. Методика расчета капитала определена БР в 215-П  (по этой методике считают капитал для всех экономических нормативов).
Данная методика приближена к международным стандартам оценки достаточности капитала, которые предполагают:
деление капитала на два уровня: основной и дополнительный;
К основному капиталу относят элементы самого высокого уровня, которые постоянно находятся у КБ, а дополнительный капитал включает элементы, которые имеют менее постоянный характер. Они могут уменьшаться по величине, могут быть в банке, могут и не быть.
Основной капитал включает:
УК акционерных КБ, который сформирован простыми акциями и привилегированными по которым КБ может не выплачивать дивиденды и невыплата не влечет возникновение долга у КБ;
УК ООО;
увеличение УК за счет капитализации;
эмиссионный доход (АО и ООО);
часть фондов, прибыли, по которым есть аудиторское заключение.
Дополнительный капитал включает:
прирост стоимости имущества за счет переоценки;
часть фондов, прибыли, по которым нет аудиторского заключения;
часть привилегированных акций;
субординированный кредит
Субординированный кредит (заем, депозит, облигационный заем).  Главные требования к нему:
срок не менее 5 лет без права досрочного изъятия (досрочное погашение возможно только по истечении 5 лет после получения согласия БР);
процентная ставка по субординированным кредитам на должна быть выше рыночной. Если в договоре предусмотрено изменение процента, то на тех же условиях;
погашение основного долга единовременно, в конце срока;
содержит положение о том, что при банкротстве КБ требование по этому кредиту удовлетворяются после требований всех кредиторов.
В расчет капитала дополнительный капитал включается в сумме которая не превышает сновной капитал. Если основной капитал = 0, то дополнительный соответственно тоже = 0.
Сумма основного капитала и дополнительного капитала должна быть уменьшена на величины:
недосозданных обязательных резервов
вложения банка в акции дочерних и зависимых обществ и в капитал КО - резидентов
субординированных кредитов, предоставленных кредитным организациям -резидентам
превышения значений нормативов  Н 9.1, Н 10.1,(за вычетом созданных резервов по кредитам 2-5 групп риска)
превышения затрат на приобретение материальных активов над собственными источниками
просроченной дебиторской задолженности более 30 дней по некоторым операциям (брокерские операции, по расчетам с Минфином и др.)
 
11. Порядок формирования фондов банка
Резервный фонд формируется в обязательном порядке. Порядок формирования и использования фонда определен действующим законодательством. Отчисления производятся из чистой прибыли после утверждения годового отчета. Размер отчислений не менее 5% от чистой прибыли до достижения 5% от уставного капитала. Срок достижения 5% величины не установлен.
Резервный фонд можно использовать на следующие цели:
покрытие убытков отчетного года
для погашения облигаций общества и выкупа акций общества в случае отсутствия иных средств.
Резервный фонд не может быть использован для иных целей.
Наряду с резервным фонда банк может создавать фонды специального назначения и накопления. Порядок их создания (использования) регламентируется учредительными документами банка. Фонды используются на производственное и социальное развитие банка, на накопление.
Уставом общества может быть предусмотрено формирование из чистой прибыли специального фонда акционирования работников общества. Его средства расходуются исключительно на приобретение акций общества, продаваемых акционерами этого общества для последующего размещения его работникам.
При  возмездной реализации работникам  общества акций, приобретенных за счет средств фонда акционирования работников общества, вырученные средства направляются на формирование указанного фонда.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
12. Порядок формирования и изменения величины уставного капитала (УК).
УК КБ должен быть оплачен его учредителями в течение 30 дней с момента регистрации.
УК КБ может быть оплачен следующими активами:
денежными средствами в валюте Российской Федерации;
денежными средствами в иностранной валюте;
принадлежащего учредителю кредитной организации здания, завершенного строительством, в котором может располагаться кредитная организация;
принадлежащего учредителю кредитной организации имущества в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения.
материальные активы (банковские здания, помещения, исключая незавершенное строительство, банкоматы, терминалы) – их доля не может превышать 20% от УК.
УК может быть изменен (увеличен или уменьшен). Решение об изменении уставного капитала принимает общее собрание. Решение об увеличении УК может принять и Совет директоров (если это определено в уставе). Изменение УК должно быть зарегистрировано в БР.
Капитал может быть увеличен путем:
увеличения номинальной стоимости ранее размещенных акций  (долей) за счет капитализации собственных средств
размещением дополнительных акций для КБ в форме АО, которые могут быть простыми и привилегированными (не более 25% УК); для КБ в форме ООО – размещение дополнительных долей
Размещение дополнительных акций (долей) может происходить путем:
продажи за рубли и ин.валюту
приема от инвесторов банковских зданий и помещений, банкоматов и терминалов
капитализации части собственных средств банка на основании решения общего собрания АО.
На капитализацию может  быть направлена сумма равная:  чистые активы - (резервный фонд+уставный капитал). 
БР проверяет правомерность оплаты всех инвесторов, которые приобретают более 5%, до 5 % - проверяет банк или ЦБ РФ. Не проверяется  размещение акций (долей) путем капитализации, и доли до 0,5% от УК.
При увеличении уставного капитала требуется также уведомление БР о инвесторах, приобретающих более 1% от уставного капитала и получение предварительного разрешения на доли, более 20%
Дополнительные акции банка размещаются на условиях их полной оплаты.
Уменьшение УК происходит путем:
выкупа акций (долей) КБ
уменьшение номинальной стоимости акций (долей)
 
17. Средства на счетах клиентов
Средства на счетах клиентов юридических и физических лиц попадают в банк через открытие и ведение счета (в рублях и в инвалюте) резидентам и нерезидентам.  Движение средств по счетам связано с совершением расчетов или целевым использованием.
Виды счетов:               расчетные
              текущие
              бюджетные
              корсчета банков
По ГК банк вправе использовать денежные средства, находящиеся на счете (например, на расчетном счете), гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. За использование денежных средств, которые находятся на расчетном счете клиента, банк может не уплачивать проценты, если это определено договором, либо начислять проценты лишь при наличии на счете определенного минимального остатка, что делает данные ресурсы для банка выгодными по цене привлечения.
Если процент начисляют, то сроки начисления определяется договором или поквартально. Размер процента может быть определен договором, если нет, то размер процента как по вкладу до востребования.
Клиент вправе в любое время расторгнуть договор в одностороннем порядке, что снижает устойчивость данного вида ресурсов для банка.
 
 
 
 
 
 
13. Понятие платежеспособности и ликвидности банка
В банковской теории существуют различные подходы к определению ликвидности:
Ликвидность (в узком смысле) – способность банка своевременно выполнять свои обязательства перед клиентами по пассивам. Данное определение схоже с понятием платежеспособности – способность выполнять свои обязательства перед клиентами.
Но, платежеспособность – это рано или поздно выполнять свои обязательства перед клиентами, а ликвидность – выполнять в срок. Таким образом, банк может потерять ликвидность, но не потерять платежеспособность.
Ликвидность банка  (в широком смысле слова) – способность банка выполнять обязательства не только по пассивам, но и по активам в установленные сроки.
В целом ликвидность – это способность банка удовлетворить предполагаемую и внезапно возникающую потребность в денежных средствах на приемлемых для себя условиях.
Потребность денежных средств в банке возникает вследствие: 1.изъятия вкладов; 2. обязательств по предоставлению кредитов;
3.вложений в ценные бумаги; 4.увеличения размера обязательного резервирования в БР и др.
Удовлетворяться потребность банк может за счет: 1.приемов новых вкладов. 2.погашения  ранее выданных кредитов. 3.получение кредитов на межбанковском рынке. 4. продажи (погашения) ценных бумаг и др.
Недостаточная ликвидность может вызвать дефицит средств, который банк вынужден будет покрыть путем повышенных затрат, что приведет к снижению доходности банка, а в худшем случае к потере ликвидности. С другой стороны, чрезмерная (избыточная) ликвидность также приводит к снижению доходности банка, так как ликвидные активы низкодоходны или бездоходны. Для банков важна проблема достижения оптимальной ликвидности
Ликвидность КБ должна оцениваться в статике и динамике. Отсюда существует понятие ликвидности с точки зрения запаса и с точки зрения потока. Понятие запаса включает в себя определение уровня возможности банка выполнять свои обязательства в определенный конкретный момент времени. Понятие потока  раскрывает возможности банка изменить уровень ликвидности за определенный период времени и поддержать его на оптимальном уровне.
Нормативы ликв., установленные БР
Для регулирования состояния ликвидности банков БР в 110-И устанавливает нормативы, которые обязательны к исполнению банками.
1. Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования. Банк должен обязательства до востребования обеспечить ликвидными активами мгновенной реализации на 15%.
2. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов текущей реализации к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней
3. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей задолженности банку свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
14. Теоретические подходы к управлению ликвидностью
КБ управляют ликвидностью самостоятельно в рамках действующих нормативов. Процесс управления ликвидностью включает в себя совокупность методов и действий по управлению активами и пассивами банка с целью обеспечения возможности выполнения обязательств перед клиентами на приемлемых для банка условиях.
Подходы к управлению ликвидностью менялись с развитием банковского бизнеса. Можно выделить несколько теорий:
Теория, которая требовала от банков выдавать ссуды на срок, который строго соответствовал сроку погашения привлеченных ресурсов =? это позволяло банку выполнять обязательства за счет погашенных кредитов (ссуд).
Теория перемещаемости, которая сделала шаг вперед и признала, что любой ликвидный актив банка может быть использован для выполнения обязательств перед клиентами, в т.ч. и за счет досрочной продажи.
Далее, когда потребовались долгосрочные кредиты, появилась теория ожидаемых доходов, согласно которой  банки должны изучать движение денежной наличности клиента, связанной с движением дохода кредитуемого мероприятия и составлять графики погашения ссуды и процентов, сроки которых совпадали бы со сроками поступления доходов.
Для реализации данной теории на практике должно быть хорошо развито финансовое моделирование, т.е. банк должен знать и прогнозировать все ожидаемые изменения в производстве и сбыте продукции клиента.
Все эти три теории строились на управлении ликвидностью банка через управление активами банка.
Затем появилась теория управления пассивами банка, согласно которой банки могут удовлетворять потребность в денежных средствах посредством займов на межбанковском рынке и путем привлечения депозитов.
Сейчас преобладает сбалансированный подход к управлении ликвидностью, который строится на управлении и активами и пассивами. То есть банк при необходимости может получить недостающие средства путем продажи какого-либо актива, либо купить недостающие средства.
При этом банки должны пользоваться следующими критериями:
выгодность (что выгоднее купить деньги или продать активы);
доступность рынка (например МБР недоступен для некоторых банков)
уровень риска
продолжительность потребности в ликвидных средствах и др.
Управление ликвидностью основывается на управлении активами и пассивами. но разные банки смещают акцент по-разному. Это зависит от их опыта работы, положения на финансовом рынке и размера собственных средств.
Мелкие и средние банки вынуждены строить управление ликвидностью, главным образом, на управлении активами (особенно в тех регионах, где не развит денежный рынок), т.е. они должны сосредоточить усилия на структуре погашения активов и их качестве. Структура погашения активов должна соответствовать структуре погашения долговых обязательств. Таким банками для удовлетворения внезапно возникающей потребности в денежных средствах необходимо иметь высоколиквидные активы в большем количестве, чем тем банками, которые управляют ликвидностью через пассивы. Таки образом, это дорогостоящий способ управления ликвидностью.
Более крупные банки, которые имеют доступ на денежный рынок, могут смещать акцент на управлении пассивами. Это более выгодно с точки зрения минимизации высоколиквидных активов. Управление через пассивы более предпочтительно, но банки должны иметь разнообразные источники финансирования, чтобы не возникла проблема зависимости состояния ликвидности от одного какого-либо поставщика средств. Кроме того, таким банкам следует обеспечивать устойчивость обязательств, формировать доверие клиентов к банку.
Для российских банков ограничена возможность управления через пассивы (нет доверия к банкам).
В основе управления активами и пассивами должно лежать понимание взаимосвязи и взаимозависимости активных и пассивных операций банка. Пассивы – основа для проведения активных операций, но характер и структура активов будут формировать пассивы.
Функции по управлению активами и пассивами банка тесно связаны и переплетаются и могут оказать равновесное воздействие на уровень ликвидности и доходности банка.
При управлении ликвидностью каждый банк должен решать вопрос о размещении ресурсов в активные операции и обеспечивать при этом оптимальное соотношение между уровнем ликвидности, доходности и риска банка.
Наиболее часто применяемый подход основывается на методе общего фонда ресурсов, при котором все ресурсы объединены в единый фонд и банк их размещает в те активы, которые считаются наиболее доходными и  неважно из какого источника поступили ресурсы для проведения той или иной банковской операции. При этом банки должны обеспечить выполнение нормативов.
Используя этот метод банки в полной мере не учитывают сроки привлечения и размещения ресурсов и решают проблему ликвидности в общем, и не учитывают различные требования ликвидности по отношения к различным видам привлекаемых ресурсов.
Если банк это учитывает то он использует метод разделения, при котором банк размер необходимых ликвидных средств (активов) ставит в зависимость от источников привлечения. Например, вклады до востребования требуют более высокой доли высоколиквидных активов, чем срочные вклады.
Этот метод позволяет в целом снизить долю высоколиквидных активов и, следовательно, повысить доходность банка. Недостаток метода в том, что срок привлечения ресурса не всегда соответствует сроку нахождения этого ресурса в банке.
Используется еще и 3-й метод – метод математического моделирования, при котором учитывается большое количество факторов и выбирается наиболее эффективное модель размещения ресурсов.
 
20. Банковский вексель. 
Для привлечения ресурсов банками выпускаются ­финансовые векселя, которые имеют депозитную природу.
Банки могут выпускать простые и переводные векселя, а также процентные и дисконтные.
Банки разрабатывают положение о выпуске векселей, которое утверждает Председатель правления банка.
Векселя позволяют привлечь ресурсы в рублях и ин.валюте. Покупка-продажа векселя оформляется договором. В КБ  ведется журнал регистрационного учета выпущенных векселей.
Оплата векселя производится по заявлению векселедержателя по предъявлению векселя к оплате. Оплата осуществляется ЮЛ только! безналичным путем.
Вексель может являться расчетным средством, использоваться в залоговых, внешнеторговых операциях, векселем может быть выдан кредит, что делает вексель привлекательным, как для банка, так и для его клиентов.
Через выпуск векселей банки привлекают достаточно дешевые ресурсы, но , в основном, краткосрочные.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
15. Рекомендации БР по организации эффективного управления и контроля за ликвидностью в банке.
Условием эффективного управления является наличие в КБ документа о политике в сфере управления ликвидностью, где должны быть определены требования к организации работы по управлению и предусмотрены, что Совет директоров своевременно получит информацию о состоянии ликвидности банка.
В рекомендациях раскрываются основные элементы документа о политике управления:
управленческий подход, т.е. в коммерческом банке должен быть создан специальный орган по управлению ликвидностью
формализованное описание потребности в ликвидных средствах
порядок проведения анализа состояния ликвидности
требования к организации управления активами и пассивами
процедура решения конфликта между ликвидностью и доходностью
порядок составления краткосрочного прогноза ликвидности
порядок восстановления ликвидности, разработка разных сценариев, в т.ч. наихудших для банка
В документе должен быть порядок оценки влияния на ликвидность валютных операций. Предельные значения коэффициентов дефицита ликвидности по каждой иностранной валюте и по всем.
положения, в которых определяется обязательное наличие информационных систем для сбора и анализа информации о состоянии ликвидности
перечень и содержание информации, которая достаточна для достижения адекватной ликвидности
раскрытие информации о состоянии ликвидности. БР считает,  что публичное раскрытие информации является важным фактором в управлении ликвидностью, т.к. оказывает положительное влияние на участников рынка.
В ФЗ «О банках и банковской деятельности» ст.8 определено для банка независимо от организационно-правовой формы публичность следующей информации в ее деятельности:
При осуществлении банковских операций кредитная организация обязана по требованию физического или юридического лица предоставить лицензию на осуществление банковских операций, информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) и аудиторское заключение за предыдущий год, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год.
За введение физических и юридических лиц в заблуждение путем не предоставления информации либо предоставления недостоверной или неполной информации кредитная организация несет ответственность в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.
Контроль за соблюдением процедуры управления ликвидностью должен быть возложен на руководителей подразделений внутреннего контроля. Должны быть специальные сотрудники, которые отвечают за состояние ликвидности банка.
В рекомендации Банка России определены возможные действия (меры) по восстановлению ликвидности:
увеличение уставного капитала
получение субординированных займов
реструктуризация активов и обязательств
привлечение краткосрочных кредитов (на МБР) или депозитов;
привлечение долгосрочных кредитов и депозитов
ограничение кредитования
снижение расходов (в т.ч. на зарплату)
В рекомендациях определена роль ТУ БР в контроле за риском ликвидности. ТУ БР должно оценить эффективность политики, определить адекватность требований документа и характеристику рисков ликвидности; оценить эффективность службы внутреннего контроля и эффективность реализации этого документа.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16. Влияние БР на достижении банками оптимального уровня ликвидности.
Банк России способствует достижению банками оптимального уровня ликвидности через систему рефинансирования и депозитные операции.
БР разработано разнообразные способы рефинансирования КБ.
По 236-П БР предоставляет КБ:
ломбардный кредит;
овернайт;
внутридневный кредит.
Данные кредиты предоставляются на основании Генерального кредитного договора и других договоров. Кредиты должны быть обеспечены залогом (блокировкой) ценных бумаг. Ломбардный список ценных бумаг определяет БР. Залоговый портфель ценных бумаг принимается в обеспечение по рыночной стоимости с поправочным коэффициентом (значение которого находится в интервале от 0 до 1). Коэффициент устанавливается БР в целях снижения своих рисков, связанных с возможным обесценением ценных бумаг.
Общие условия предоставления и погашения кредитов БР.
1. БР определяет требования к банкам-заемщикам:
КБ должен быть отнесен к первой категории по 766-У;
КБ не имеет недовзносов в обязательные резервы;
КБ не имеет просроченных денежных обязательств перед БР.
2. КБ должен предоставить БР право на списание с банковских счетов денежных средств по предоставленным кредитам.
3.КБ должен заключить с БР генеральный кредитный договор, где определен перечень кредитов. Если КБ заключает договор на получение внутридневного кредита, то одновременно требуется заключение договора на овернайт и, наоборот.
КБ должен выдать БР Доверенность, а также заключить доп. соглашение к Депозитарному договору с Депозитарием:
об открытии разделов «Блокировано БР» на своем счете депо;
о праве БР открывать и присваивать разделы на счете депо, например, «Блокировано в залоге по ломбардному кредиту БР» и др.
о назначении БР оператором данных разделов  счета депо.
о праве БР закрывать разделы счета депо.
 
Ценные бумаги должны иметь срок погашения не ранее чем через 6 рабочих дней после наступления сроков погашения кредита (ов) БР.
Особенности предоставления  ломбардных кредитов (ЛК).
ЛК предоставляется уполномоченным подразделением БР (ТУ БР, ОПЕРУ-1) по заявлениям КБ на их получение а) по фиксированной процентной ставке в любой рабочий день; б) по результатам проведения ломбардного аукциона, которые проводятся БР в г. Москве.
Для получения кредита  по фиксированной ставке КБ  должен подать заявление ТУ БР до 15.00. Заявки исполняются в течение этого рабочего дня. Если заявка поступила после 15.00, то она не рассматривается и исполняется на следующий рабочий день. При недостаточности обеспечения запрашиваемой суммы кредита ТУ БР до 15.30 направляет сообщение КБ об отказе  в предоставлении кредита.
В день проведения аукциона КБ направляет в БР до 14.00 заявку на участие. До 16.00 ТУ БР направляет сообщение КБ, которые не допущены к участию в аукционе (при недостаточности обеспечения запрашиваемой суммы кредита). До 16.45 БР принимает окончательное решение о ставке отсечения и об объеме кредита, выставленного на данный аукцион. К 17.00 аукцион должен быть завершен.
На следующий рабочий день после проведения ломбардного аукциона БР до 10.00 направляет сообщение КБ и переводит денежные средства корр. счет банка.
 
Процедуры предоставления внутридневных кредитов и кредитов овернайт
ТУ БР рассчитывает в начале дня лимит на данные кредиты для банков, который может быть неоднократно изменен в течение операционного дня. ТУ БР во время проведения расчетов проводит платежи КБ сверх остатка имеющихся на счете денежных средств. При непогашении КБ внутридневного кредита до завершения расчетов текущего дня ТУ БР предоставляет КБ кредит овернайт в следующем порядке. ТУ БР во время проведения окончательных расчетов по итогам текущего дня предоставляет КБ кредит овернайт в пределах установленного лимита в сумме непогашенного КБ внутридневного кредита. При этом обязательство КБ по погашению внутридневного кредита прекращается. ТУ БР формирует залоговый портфель ценных бумаг по овернайту и перечисляет на основной счет КБ кредит овернайт. До 10.00 следующего рабочего дня оформляются соответствующие документы на кредит.
 
КБ могут получить ресурсы от БР по 273-П.
Кредиты предоставляются под залог векселей и прав требования по кредитным договорам  организаций и поручительства банков, с которыми БР заключает договор поручительства. Перечень организаций, являющихся векселодателем по векселю, который передается банком-заемщиком в обеспечение кредита БР, либо заемщиками по кредитному договору, права требования по которому передаются также в обеспечение кредита БР, определяет БР и публикует в ВБР.
Максимальный срок кредита 180 дней. Кредит может быть досрочно погашен с предварительным уведомлением БР.
По обеспечению БР устанавливает поправочные коэффициенты в интервале от 0 до 1.
БР устанавливает требования к векселям, которые будут в залоге:
в рублях;
не обременен другими обязательствами;
срок платежа не ранее, чем 30 календарных дней после срока возврата кредита БР;
вексель составлен на стандартном бланке Ассоциации участников вексельного рынка;
вексель должен быть отнесен к 1 или 2 группе риска по 254-П;
вексель простой и имеет срок платежа на определенный день;
не имеет ограничительных пометок;
Требования к кредитным договорам, по которым будут уступлены права требования:
не обременен другими обязательствами;
срок платежа не ранее, чем 30 календарных дней после срока возврата кредита БР;
договор должен быть отнесен к 1 или 2 группе риска по 254-П;
Требования к банку-поручителям и банку-заемщику:
не выступать поручителем по действующим кредитам БР;
не являться участником одной банковской группы;
относиться к первой категории по 766-У;
не иметь просроченных задолженностей перед БР;
выполнять нормы обязательного резервирования.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
18. Депозиты и их правовой режим
Под депозитами понимаются все банковские вклады клиентов и других банков, которые привлекаются на принципах платности и возвратности.
Правовой режим депозитов определяет: ГК РФ; ФЗ "О банках и банковской деятельности"; нормативные акты БР.
ГК закрепляет право банков на привлечение денежных средств во вклады (депозиты). В ФЗ "О банках и банковской деятельности", особое внимание уделяется правовому регулированию вкладов граждан, где в главе 6. «Сберегательное дело», определено право банков на привлечение вкладов граждан только после 2-х лет работы.
По истечении 21 месяца после вступления силы ФЗ "О страховании вкладов физ. лиц в банках РФ", (он вступил в силу 27.12.2003 г.) банки которые отказались от участия в системе страхования вкладов или не соответствовали требованиям, установленные БР к участию в данной системе, лишаются  лицензии на привлечение вкладов физ. лиц.
Одной из особенностей правового режима банковского вклада физ.лиц является публичность договора банковского вклада. То есть банк не может отказать в заключении договора банковского вклада, если у него нет на то оснований. Банки не могут оказать предпочтение одному лицу перед другим, не могут устанавливать индивидуальные проценты по вкладам физических лиц.
Статья 836 ГК определяет письменную форму договора банковского вклада. Она считается соблюденной, если вклад оформлен сертификатом, сберкнижкой или другим документом.
Статья 837 определяет право физ.лиц в любой момент расторгнуть договор банковского вклада и банк обязан вернуть вклад по первому требованию. Юр.лица такого права не имеют, если оно не определено договором.
Сейчас БР выступает с предложением внести изменения в ст. 837 ГК по физ.лицам, чтобы банк имел право включить в договор уведомление сроком до 30 дней.
Юр.лица не вправе перечислять денежные средства, которые находятся в депозите другим лицам (ст 834), а физ.лица имеют такое право.
Договором банковского депозита могут быть оформлены средства в рублях, иностранной валюте и в драг металлах, следовательно, в банке открываются рублевые, валютные счета и обезличенные металлические счета.
Драгоценные металлы на обезличенном металлическом счете имеют количественную характеристику (монеты – шт.) и стоимость (50-П).
Депозиты могут быть структурированы по различным признакам, наиболее значимым для банка являются:
- срок (до востребования или срочные), что важно с точки зрения устойчивости ресурсной базы и ее цены;
- по субъектам что также важно с т. зрения устойчивости ресурсной базы (наиболее устойчивы ресрусы юр.лиц, менее – средства БР и других банков. Это связано с тем, что БР и другие банки наиболее информированы по финансовому положению банка. Физ. лица менее информированы, но если они получают неблагоприятную информацию о банке, то происходит массовое изъятие денежных средств, что также делает неустойчивыми ресурсы, привлекаемые от физ. лиц. Кроме этого физ.лица, как было отмечено выше, имеют право на досрочное изъятие вклада.)
- оформление депозита: сберегательной книжкой, ценными бумагами или обычным договором.
Оформление депозитного договора сберегательной книжкой характерно для физ.лиц. Ст. 843 ГК
Депозит может быть оформлен сертификатом. Правила выпуска и обращения определен ГК ст. 844 и письмом БР № 14-3-20.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
19. Деп. и сбер. сертификаты банка: условия выпуска и обращния.
БР устанавливает единые для всех КО правила по выпуску и оформлению сертификатов. Они могут выпускаться в разовом порядке и сериями, могут быть именными и на предъявителя. Сертификаты не являются платежным или расчетным средством за проданные товары и услуги.
Через выпуск сертификатов КБ может привлекать только рублевые средства как от резидентов так и нерезидентов.
Сертификаты должны быть срочными. Срок обращения сертификата определяется банком. Проценты по ним должны начисляться не реже 1 раза в месяц, а выплата производится одновременно с погашением сертификата. Внесистемно проценты начисляются ежедневно в разрезе каждого сертификата.
Сертификаты должны иметь корешки, в которых указывается номер сертификата, сумма, срок, кому выдан, подпись вкладчика. Корешки отрываются и хранятся в банке.
Сертификаты бывают для физ.лиц -  сберегательные и депозитные – для юр.лиц.
Сберегательные сертификаты могут выпускать банки, имеющие:
- срок деятельности не менее 2-х лет и лицензию на осуществление операций с физ.лицами;
- опубликованную годовую отчетность;
- соблюдение экономических нормативов, в т.ч. норм обязательного резервирования;
- наличие 5% резервного фонда
Банк-эмитент сам определяет условия выпуска и обращения сертификатов, которые утверждаются и в двухнедельный срок отсылаются в ТУ БР, где они рассматриваются не более 2-х недель.
Наряду с условиями банки должны предоставить макеты сертификатов, нотариально заверенные лицензии, свидетельство о гос регистрации, баланс и расчет экономических нормативов на последнюю отчетную дату.
ТУ БР может запретить выпуск сертификатов:
Если условия выпуска противоречат действующему законодательству:
- банк нарушает сроки предоставления документов;
- произошло ухудшение финансового положения банка и отнесение его к 3 или 4 группе по 766-У; 
Если нарушений нет, ТУ БР регистрирует условия выпуска, после чего выдается письмо и банк может начать выпускать сертификаты.
ТУ БР аннулирует условия выпуска по решению КО после изъятия из обращения сертификатов и их погашения, а также при ликвидации КБ на основании приказа БР.
Владелец сертификата может уступить право требования другому лицу в  течение срока обращения сертификата. По сертификатам КО на предъявителя уступка осуществляется простым вручением, а по именному оформляется цессия.
Расчеты по купле-продаже для юр.лиц осуществляются только безналичным способом, а для физ.лиц наличным и безналичным.
Сертификаты имеют вторичный рынок и он должен делать ресурсную базу  банков более устойчивой, но в РФ этот рынок не развит.
К депозитным ресурсам относятся и средства, которые привлечены КБ и через ­эмиссию банковских карт­. Порядок эмиссии и осуществление расчетов с их использованием определен в 266-П
Банковские карты выпускаются для юр.лиц и для физ.лиц (если банк работает более 2-х лет и имеет соответствующую лицензию).
Физ лицам (как резидентам, так и нерезидентам) КБ может выдавать:
- расчетную банковскую
- кредитную – позволяющая владельцу карты осуществлять операции сверх суммы, которая находится на счете в пределах установленного лимита.
- предоплаченная карта
Для юр. лиц:
- расчетную банковскую карту
кредитную
КБ, который собирается эмитировать банковские карты, должен в 30-дневный срок уведомить ТУ БР и в нем должна быть информация о платежной системе и типе банковских карт.
Банки могут заниматься эквайринговыми операциями, то есть осуществлять расчеты с предприятиями торговля и выдавать наличные деньги держателям карт, которые не являются клиентами данного банка.
21. Облигации банка
Для привлечения ресурсов банки могут выпускать облигации. Порядок выпуска облигаций определен в 128-И Решения о выпуске принимаются Советом директоров, если иное не определено уставом банка.
КБ должен опубликовать проспект эмиссии и зарегистрировать выпуск облигации в установленном порядке.
Банки могут выпускать облигации со следующими характеристиками:
именные  и на предъявителя;
процентные и дисконтные;
конвертируемые в акции;
с единовременным сроком погашения или в определенные сроки;
обеспеченные и необеспеченные имуществом банка или имуществом третьих лиц. Необеспеченные могут выпускаться не ранее 3-го года работы на сумму, не превышающую УК.
В качестве обеспечения может выступать залог (ценные бумаги и недвижимое имущество), поручительство, безотзывная банковская гарантия, государственная или муниципальная гарантия.

и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.