На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Статистическое изучение социального страхования

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 27.10.2012. Сдан: 2011. Страниц: 12. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Министерство  образования и  науки 

Российской  Федерации 

Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Тверской государственный  университет»
(ГОУВПО  ТвГУ) 
 
 
 

Кафедра национальной экономики 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

По дисциплине «Статистика финансов» 

На тему: «Статистическое изучение социального  страхования»
  
 
 
 
 
 
 

Выполнил  студент
44 группы 4 курса
Очной формы  обучения
Специальности 080105.65
«Финансы  и кредит»
Маринушкин  Игорь Михайлович
Научный руководитель
к.э.н., доцент, Романюк А. В. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Тверь 2011

Содержание

 

ВВЕДЕНИЕ

 
    В рыночной экономике России и соответствующей ей инфраструктуре как отдельную структуру можно выделить страхование, или рынок страховщиков, в котором фиксируется, кто и каким видом страхования занимается, какова степень развития филиальной сети, капитализации и т.д.
    В нашей стране страхование еще не стало механизмом, обеспечивающим равновесное состояние общества в условиях становления рыночных отношений. Тем не менее, если на начальном этапе страхование не было востребовано обществом, то сегодня есть все признаки того, что страхование становится одним из наиболее значимых сегментов рыночных отношений. Однако говорить о том, что страховой рынок состоялся, можно будет говорить только тогда, когда экономика в целом и страховой сектор в частности будут функционировать эффективно, когда сам этот сектор будет опираться на законодательную базу, страховое сообщество будет подлежать всеобъемлющему страховому надзору, а рынок страховщиков — отвечать определенным требованиям к платежеспособности.
    Страховой институт обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты. Котировка российских страховщиков соответствует определенным международным страховым стандартам, страховые продукты и в количественном, и в качественном отношении отвечают потребностям населения. Возможен их выход на внешний рынок, а страховая отрасль вписывается в экономику страны.
    Повышенный  интерес к страхованию в период финансово-экономического кризиса  закономерен, так как в это  время население и предприятия  более всего нуждаются в защите. Именно финансовый механизм страхования должен оказать медицинскую помощь населению в сфере страхования жизни, в том числе пенсий, ренты, обеспечить гражданам социальную защиту.
    В период снижения интереса к страхованию  у нас в стране наблюдался интенсивный рост страхового сектора экономики.
    Все эти годы страхование в России развивалось не благодаря, а вопреки, так как по-прежнему не созданы  необходимые предпосылки для  его функционирования. До сих пор  не достаточно сформирована база для  развития социального страхования, страховые резервы которого не только решают основополагающие проблемы населения, но и обеспечивают устойчивый рост экономики во многих высокоразвитых государствах. На западных рынках долгосрочное страхование жизни составляет 14,6—68% от общего объема премии от операций по страхованию жизни.
    Создание  условий для развития этого вида страхования формируется как  государственный приоритет исходя из грамотной протекционистской  деятельности, механизмы которой  хорошо известны. В западной экономической науке существует теория, согласно которой страхование определяется как регулятор общественного производства, обеспечивающий динамическую стабильность системы хозяйства путем выравнивания возникающих отклонений. Сказанное выше обусловило актуальность выбранной темы.
    Объект  исследования: рынок социального  страхования.
    Предмет исследования: статистические показатели развития рынка социального страхования.
    Целью настоящей работы является анализ показателей развития социального страхования в России с помощью статистических методик.
    Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
    - дать общую характеристику рынка социального страхования в России;
    - изучить основные тенденции развития социального страхования в России;
    - дать характеристику основных сегментов рынка социального страхования;
    - провести статистический анализ  социального страхования России.
 

Глава 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИИ

     1.1. Общая характеристика рынка страхования России

 
 
    В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30.06.2009 зарегистрировано 814 страховых организаций (для сравнения, на 30.06.2010 – 869 страховых организаций). В рамках отчетности 1-С "Сведения об основных показателях деятельности страховой организации за январь-июнь 2009 года" Страхнадзор обобщил оперативные данные, полученные в электронном виде от 767 страховщиков. 5 компаний не проводили страховые операции, 42 - не представили отчетность1.
    К сожалению, в число компаний, не представивших  отчетность в установленные сроки, вошли два крупных оператора страхового рынка – «Чешская страховая компания» и «Шексна-М». Отсутствие показателей этих компаний серьезно искажает, в частности, сегмент личного страхования. После проведения ряда консультаций мы смогли учесть показатели указанных страховщиков в сводной отчетности, устранив тем самым возникшие перекосы. В Аналитической записке показатели рынка указаны с учетом премий и выплат данных компаний.
    Из  этих показателей следует, что за истекший период отечественный страховой рынок продолжал развиваться весьма высокими темпами.
    Снижение  сборов по сегменту страхования жизни  объясняется, в первую очередь, «эффектом  базы» - искусственно завышенными показателями в прошлом году, что явилось  результатом реорганизацией страховых портфелей. В первой половине 2009 г. значительное число страховщиков перевело, в соответствии с требованием законодательства, портфели по страхованию жизни из универсальных материнских компаний в специализированные дочерние структуры.
    Значительные темпы роста премии по личному страхованию вызваны, помимо общего развития классического рискового страхования, активизацией операторов рынка по страхованию залоговых и беззалоговых заемщиков от несчастного случая, и, скорее всего, новым витком схем по ДМС.
    В сегменте страхования имущества  основным локомотивом, как и в  предыдущие годы, оставалось розничное  страхование физических лиц, в первую очередь, автокаско.
    В страховании ответственности снижение темпов развития сегмента вызвано уходом части схем. Впрочем, учитывая незначительные абсолютные показатели сборов, этот спад не может оцениваться как устойчивая тенденция - фактически, темпы роста зависят от изменения показателей любой крупной компании-«однодневки» и уже в четвертом квартале ситуация может кардинально измениться.
    В обязательных видах страхования, в  первую очередь, ОСАГО и ОМС, ситуация не претерпела серьезных изменений. Сбор премий по ОСАГО растет по мере качественного (увеличение доли авто с  большим объемом двигателя) и  количественного роста автопарка России. ОМС растет по мере роста сборов ЕСН, перевода регионов на классическую схему финансирования ЛПУ с привлечением страховщиков ОМС.
    Входящее  перестрахование третий год подряд демонстрирует отрицательную динамику сборов, что объясняется продолжающейся политикой ФССН по вытеснению с перестраховочного рынка сомнительных, с точки зрения классического перестрахования, операций.
    Таким образом, за первые 9 месяцев 2009 г. ключевыми факторами роста российского страхового рынка стало возрастающее потребление физических лиц, в первую очередь за счет заемных средств. Это вызвало увеличение страхования «кредитной жизни», НС беззалоговых и залоговых заемщиков, автокаско физлиц, равно как и страхование других объектов залога (в первую очередь, ипотеки), а также рост сборов по ОСАГО. Помимо этого, наблюдался ренессанс псевдостраховых операций по корпоративному ДМС2.

     1.2. Основные тенденции развития рынка социального страхования России

 
 
    В 2010 году страховой рынок продолжил  активное развитие. Среди тенденций можно выделить следующие основные:
      дальнейшее сокращение числа страховых компаний; активные действия надзора по борьбе с недобросовестными страховщиками;
      структуризация рынка в связи с отраслевой специализацией;
      укрупнение компаний; сохранение высокой активности по сделкам M&A; активное формирование и реструктуризация страховых и финансовых групп;
      постепенное развитие классического страхования жизни на фоне очищения рынка страхования жизни; рост убыточности в отдельных секторах общего страхования.
    По  итогам 2010 года число страховых организаций  продолжает сокращаться. На 1 января 2011 г. их зарегистрировано в Государственном реестре 842. Этот привычный с 2008 года для рынка процесс связан с усилением контрольных мер со стороны надзорного органа, активизацией сделок слияния и поглощения страховых организаций, а также ростом убыточности в отдельных секторах страхового рынка на фоне неосмотрительной политики агрессивного расширения доли рынка отдельных компаний при росте конкуренции, стимулируемом приходом иностранных страховщиков.
    Тенденция сокращения численности характерна как для страховых, так и кредитных  организаций в последние два  года с одинаковым темпом около 1% ежеквартально. Исключение для страхового рынка  составили 2 квартал 2008 года (число страховщиков уменьшилось на 6%), 3 квартал 2008 года – сокращение на 8% и 3 квартал 2009 года – на 5%. Данные скачки обусловлены поэтапным усилением требований страхового законодательства к размеру минимального уставного капитала страховых организаций. У компаний, не обладающих достаточным уставным капиталом и не сумевших его своевременно увеличить, страховым надзором были отозваны лицензии на осуществление деятельности по мере сроков вступления в силу соответствующих более высоких требований Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
    В 2010 году на структуре распределения страховых компаний можно наблюдать «эффект специализации».
    Количество  страховых компаний в секторе  общего страхования (исключая ОМС) сократилось  за год на 12% с 696 до 610 компаний, что составляет 72% от общего числа страховщиков на рынке.
    Среди 32 страховщиков, имевших нулевые  показатели премий и выплат в 2010 года, три страховщика только приступили к работе в этом квартале. В числе этих трех, две компании специализируются на общем страховании, одна из которых с участием иностранных инвестиций в капитале, третий страховщик специализируется на страховании жизни и тоже имеет иностранный капитал в уставном.
    Количество  компаний, выбравших для себя специализацию  на общем страховании и завершающих обслуживание договоров страхования жизни, за год сократилось более, чем в три раза с 82 в 2009 года, до 26 в 20010 года. Сейчас доля таких компаний составляет чуть больше четверти (28%) страховщиков, осуществляющих операции по страхованию жизни. Ещё 20 компаний (22%) – осуществляют исключительно страхование жизни. Оставшаяся половина (47 страховщиков) от общего количества компаний на рынке страхования жизни, собирает премии как по страхованию жизни, так и по добровольному медицинскому страхованию (ДМС), и по страхованию от несчастных случаев (н/с).
    По  итогам 2010 года укрепляется тенденция вхождения на российский страховой рынок иностранных инвесторов. Продолжается укрупнение отечественных страховых организаций. На фоне этого процесса происходит активное формирование и реструктуризация страховых и межсекторальных финансовых групп.
    Доля  обязательного страхования медленно, но верно продвигается к отметке  в половину рыночных премий (рост доли на 1,3 процентных пункта за 2010 год относительно 2009 года по сравнению с 6 процентными пунктами годом ранее). Темпы роста обязательного страхования (123,8%) по-прежнему существенно опережают рост добровольных видов общего страхования (118,9%). А страхование жизни продолжает плавно сокращаться (сокращение на 15,2% по сравнению с 2009 года).
    Общерыночный  рост несколько замедлился по сравнению  с предыдущим годом и составил 120% и 129% по премиям и по выплатам соответственно, причем темп роста выплат по добровольному страхованию в первом квартале этого года превысил темп роста выплат по обязательным видам.
    Продолжается  сокращение доли страхования жизни  и вытеснения добровольных видов обязательными. При сохранении доли ДМС и н/с происходит рост доли страхования имущества и сокращение доли страхования ответственности на фоне сокращения премий по данному виду.
    В структуре рынка доля выплат по ОСАГО  в два раза превышает долю премий, собранных по данному виду, что  отражает сложную ситуацию с убыточностью в данном секторе страхового рынка.
    Российский  рынок страхования жизни приобретает все более отчетливые очертания, движимый тремя факторами.
    Во-первых, сказывается позитивное воздействие  произошедшей в прошлом году специализации  по отраслям страхования и разрешение использования доверительного управления активами. Во-вторых, пристальное внимание надзорного органа к участникам этого сектора страхового рынка, не позволяющее недобросовестным игрокам подрывать и без того зыбкое доверие страхователей к продуктам страхования жизни. И, в-третьих, активная позиция компаний с участием стратегических иностранных инвесторов в капитале по развитию предложения страховых продуктов и расширению их спектра.
    Динамика  основных показателей страхования  жизни свидетельствует о стабильном процессе улучшения в данном секторе  страхового рынка. При сохранении выплат на уровне 1 квартала предыдущего года произошло 15% сокращение размера страховых премий. Однако, сокращение количественного показателя оборота все ещё является позитивным для рынка, характеризуя завершение процесса вытеснения неклассического страхования жизни. Рост классического страхования жизни продолжился со средним темпом 10-12%.
    Концентрация  в данном секторе резко уменьшилась. По сравнению с первым кварталом  прошлого года, когда компании «Согаз-жизнь» и «Русский стандарт страхование» собирали 84% премий по страхованию жизни, а 90% премий были распределены между пятью страховщиками, ситуация значительно улучшилась. Рынок страхования жизни стал более «рыночным». По нашим оценкам, доля неклассического страхования жизни в настоящее время составляет всего около 12%.
    Формально на первые 7 крупнейших компаний в 2010 году приходится 60%. Реально, на десятку кэптивных компаний и компаний, занимающихся классическим страхованием жизни, приходится 71% премий российского рынка страхования жизни.
    Распределение компаний, осуществляющих страхование  жизни, по коэффициенту выплат свидетельствует  о большом числе компаний, только начинающих работать на этом рынке. Основная часть – это крупные международные компании, вышедшие на российский рынок за последние два года. Высокая доля компаний, с коэффициентом выплат более 120%, в большинстве своем обусловлена наличием страховщиков, которые продолжают обслуживание договоров страхования жизни, но уже не специализируются на данном рынке.
    Основные  рыночные компании, а также большинство компаний со стратегическим участием иностранных инвесторов, находятся в первых трех группах до предельного значения коэффициента выплат в 20%.
    По  итогам 2010 года темп роста общего страхования незначительно увеличился с 111,8% годом ранее до 118,1%. Наибольший рост сохраняется в страховании имущества (121% в 2010 года). Личное страхование растет со среднерыночным темпом 118,6%. Страхование ответственности, напротив, сократилось на 3,4%. Данная тенденция отражает усиление контроля со стороны страхового надзора в этом сегменте рынка, так как доля схем в страховании ответственности на российском рынке по-прежнему высока.
    В 2010 года концентрация в отрасли общего страхования (кроме ОМС) среди лидирующей десятки несколько сократилась по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Так, на долю трех лидеров рынка приходится немного больше 20% против 22% в 2009 году. Состав тройки лидеров также изменился. По итогам 2010 года в нее вошли «СОГАЗ» (2009 год – второе место), «Ингосстрах» (2009 год - четвертое место), «ВСК» (2009 год - пятое место). Одновременно с этим, концентрация по рынку в целом возросла. Так, 80% премий в 2010 году собрала 51 компания против 64 годом ранее.
    Проанализировав современные тенденции развития российского страхового рынка можно сделать следующие выводы:
    В 2010 году рынок социального страхования продолжил активное развитие. Среди тенденций прошлого года, можно выделить следующие основные:
      дальнейшее сокращение числа страховых компаний; активные действия надзора по борьбе с недобросовестными страховщиками;
      структуризация рынка в связи с отраслевой специализацией;
      укрупнение компаний; сохранение высокой активности по сделкам M&A; активное формирование и реструктуризация страховых и финансовых групп;
      постепенное развитие классического страхования жизни на фоне очищения рынка страхования жизни; рост убыточности в отдельных секторах общего страхования.
    По  итогам 2010 года число страховых организаций продолжает сокращаться. На 1 января 2011 их зарегистрировано в Государственном реестре 842.
    Динамика  основных показателей страхования  жизни свидетельствует о стабильном процессе улучшения в данном секторе  страхового рынка.

     1.3. Характеристика основных сегментов страхового рынка

 
 
    В 2010 г. объем премии по социальному страхованию составил 5,6 млрд. руб., что на 30,5% больше аналогичного периода 2009 года (4,3 млрд. руб.). Объем выплат при этом сократился почти в 4 раза, с 4 млрд. руб. до 1,1 млрд. руб.
    Поквартальный анализ динамики сборов и выплат по сегменту (рис. 23) демонстрирует пиковые значения обоих показателей в 2009 г. В этот период осуществлялся массовый перевод портфелей по страхованию жизни из универсальных материнских компаний в дочерние специализированные компании. Эта операция отражалась как выплаты при выводе портфеля, и начисление новых премий при его передаче в новую компанию. Показатели последующих периодов существенно скромнее. Выплаты, начиная с 2009 г., неуклонно снижались, что косвенно свидетельствует о сокращении объемов по старым зарплатным схемам, которые характеризуются высоким уровнем выплат.
    С этой точки зрения многолетние усилия ФССН по очистке рынка от данного  типа псевдостраховых операций можно  считать весьма успешными. Такого рода бизнес ведут считанные компании с небольшим, относительно прошлых лет, оборотом. В то же время говорить о том, что на рынке окончательно восторжествовали идеи классического накопительного страхования жизни – преждевременно. Активный рост сборов премии, возобновившийся с начала 2010 г., во многом объясняется стремительным увеличением объемов бизнеса, связанным со страхованием жизни кредитных заемщиков. В большинстве случаев это страхование клиентов банка аффилированным с ним страховщиком на монопольных правах. Бизнес является практически безубыточным и, по сути, означает скрытое увеличение эффективной ставки по кредиту.
    Анализ  крупнейших операторов сегмента наглядно иллюстрирует сложившееся на рынке  положение дел: сохраняющиеся остаточные явления, связанные с «зарплатными»  схемами, и значительные объемы ненакопительного, «кредитного» страхования жизни. Рост накопительного страхования жизни заметен на фоне крайне незначительных объемов сборов и довольно серьезных проблем, переживаемых практически всеми крупнейшими операторами. Дальнейшая динамика сегмента будет определяться, скорее всего, не ростом добровольного накопительного страхования, а кредитной активностью банков, их заинтересованностью в дочерних страховщиках и позицией ФАС по такого рода сотрудничеству финансовых организаций.
    За  2010 г. сбор взносов по обязательному медицинскому страхованию составил 96,6 млрд. руб., против 69,1 млрд. руб. за 2009 год. Рост сегмента составил 40%. Объем выплат возрос с 66,2 млрд. руб. до 87,1 млрд. руб., на 31%. Группа лидеров данного сегмента демонстрирует высокую устойчивость (рис. 74).
    В сегменте наблюдается устойчивый рост взносов, сопровождающийся увеличением  амплитуды показателей, – максимальные квартальные значения сборов приходятся на II и IV кв., минимальные – на I и III кв. 2010 г.Рост показателей сегмента определяется продолжающимся переходом субсидирования ЛПУ на классическую схему, с участием страховщиков ОМС в учете и распределении денег из ТФОМС.
    В настоящее время сегмент ОМС  переживают фазу активной интеграции. Если в 2004-2009 гг. основные сделки происходили в формате скупки региональных операторов федеральными страховщиками, то в 2010 г., под влиянием интеграционных процессов в рисковых сегментах, стало возможно слияние крупнейших операторов ОМС. В случае успешного завершения начавшихся процессов, должна возникнуть пятерка крупнейших компаний, занимающих 45% рассматриваемого сегмента.
    Динамика  премий и выплат не имеет выраженных закономерностей и определяется не столько объективными экономическими законами, сколько спросом на налогосберегающие  операции, выплатами по ним, а также активностью ФССН по очищению рынка от псевдостраховых схем.
    Результатом проводимой политики ФССН стало сокращение объемов сборов по сегменту. Тем  не менее, с начала текущего года наблюдается  новый рост сборов. Учитывая скромные объемы и динамику роста реального перестрахования имеющуюся тенденцию, приходится объяснять возрождением некоторых договоров нерискового перестрахования.
    Помимо  сравнительного уменьшения объемов  схем, на сегменте входящего перестрахования  наблюдается серьезное ужесточение условий работы классических перестраховщиков. Рост конкуренции приводит к снижению тарифов. В свою очередь, рост собственного капитала российских страховщиков позволяет им увеличить размер собственного удержания и передавать в перестрахование только самые большие риски. Как правило, отечественные перестраховщики либо не в состоянии, исходя из своих финансовых показателей, принять этот бизнес, либо вынуждены конкурировать с высокорейтинговыми международными операторами. Последние из года в год снижают стоимость перестраховочной защиты и увеличивают объемы сотрудничества с российским страховщиками. Постоянное сокращение объемов российского рынка усугубляется закрытием рынков стран СНГ, введших требования к международным рейтингам перестраховщиков. В результате, при незначительном росте или сокращении сборов входящей премии, у большинства отечественных операторов сегмента существенно, как правило, в несколько раз,  возросли выплаты. У многих уровень выплат достиг угрожающих размеров.
    Итак, в основных сегментах социального страхования, наряду с увеличение классических накопительных договоров, сохраняются определенные объемы страховых премий. При этом, обязательное медицинское страхование переживает фазу активного роста при одновременной интеграции и укрупнении операторов сегмента. После завершения скупки основной части региональных компаний ОМС в 2004-2009 гг., в 2010 году начались процессы слияния крупнейших федеральных компаний. В случае реализации намеченных проектов, пять крупнейших страховщиков ОМС будут собирать половину всей премии на сегменте. 
    В сегменте входящего перестрахования  сначала 2010 г. наблюдается некоторая активизация схем, на фоне возрастающей убыточности и сокращающегося объема классического перестрахования. Учитывая позицию ФССН, следует ожидать дальнейшего отзыва лицензий у компаний с сомнительными портфелями, при одновременной концентрации входящего бизнеса у нескольких крупнейших перестраховщиков.
    В целом, по итогам 2010 года можно говорить о продолжавшейся активной фазе роста российского страхового рынка. Основным фактором развития рынка остается розничное страхование. Корпоративное страхование демонстрирует минимальные темпы прироста в имущественных видах страхования, на фоне сравнительно более высоких темпов роста корпоративного бизнеса по личному страхованию. Несмотря на начинавшийся летом 2010 г. финансовый кризис, новая экономическая ситуация не оказала кардинального влияния на динамику рынка за рассматриваемый период времени.
 

Глава 2. СТАТИСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

     2.1. Анализ динамики и структуры доходов Фонда социального страхования

 
     Бюджет  Фонда и отчет о его исполнении утверждаются Правительством Российской Федерации, а бюджеты региональных и центральных отраслевых отделений  Фонда и отчеты об их исполнении после рассмотрения правлением Фонда утверждаются председателем Фонда.
     Поскольку главным фактором для формирования прибыли является объем и качество доходов, необходим всесторонний анализ динамики и структуры доходов.
     Задачи  анализа динамики и структуры  доходов организации заключаются в оценке их объема и структуры, динамики доходных составляющих, оценке уровня доходов на единицу активов, определении степени влияния факторов на общую величину доходов и анализе доходов, полученных от отдельных видов операций.
     Динамика  доходов Фонда социального страхования  представлена в таблице 2.1.
     Таблица 2.1
     Динамика  доходов ФСС за период 2008-2010 гг.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.