На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


контрольная работа Ссудный капитал, его источники и особенности

Информация:

Тип работы: контрольная работа. Добавлен: 01.11.2012. Сдан: 2011. Страниц: 5. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание
1. Ссудный капитал, его источники и особенности…………………………….3
2. Ссудный процент: сущность, роль, факторы его определяющие…………...7
3. Необходимость кредита в рыночной экономике, его сущность, функции, формы…………………………………………………………………………….10
4. Список литературы……………………………………………………………17 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Ссудный капитал,  его источники  и особенности
       В рыночной экономике обязательным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
     Ссудный капитал – это денежный капитал, отдаваемый в ссуду, обслуживающий в основном кругооборот функционирующего капитала и приносящий доход  в форме ссудного процента.
     Ссудный капитал отражает капиталистические  производственные отношения. Он возник на основе кругооборота промышленного капитала.[6; c.195]
      Первым  источником образования ссудных капиталов являются денежные средства, временно высвобождаемые в процессе воспроизводства: амортизационный фонд предприятий; часть оборотного капитала, высвобождаемая в процессе реализации продукции; денежные средства, образующиеся в результате разрыва между получением денег от реализации товаров и выплатой заработной платы; прибыль, идущая на обновление и расширение производства; денежные доходы и сбережения населения; денежные накопления государства.
      Существуют  следующие причины высвобождения  денежных капиталов:
      1) Постепенное снашивание вещественных элементов основного капитала. В промежутке между частичной амортизацией и полным обновлением основного капитала часть его стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала. Если, например, машина стоит 10 тыс. долл. и служит 10 лет, то ежегодно высвобождается в денежной форме амортизационный фонд в сумме 1 тыс. долл.
      2) Несовпадение периодов реализации товаров со временем покупки сырья и вспомогательных материалов. Поэтому после реализации готовых товаров часть денежной выручки, выражающая стоимость потребленного сырья и материалов, образует временно свободный денежный капитал.
      3) Постепенность расходования денег, вырученных от реализации товаров, на оплату рабочей силы. Периоды реализации товарной продукции и периоды выплаты заработной платы не совпадают. В связи с этим переменный капитал принимает форму временно свободного денежного капитала.
      4) Накопление прибавочной стоимости до таких размеров, при которых она может быть использована для расширенного воспроизводства.
      Второй источник ссудных капиталов - доходы и сбережения   различных слоёв общества, помещаемые в виде вкладов в кредитные учреждения.
      Третий  источник – временно свободные денежные средства государства: денежные накопления государства в виде средств от владения государственной собственностью, доходы от производственной, коммерческой и финансовой деятельности правительства, а так же положительные сальдо центрального и местного бюджетов.[2;с.48]
      Рассмотрим особенности ссудного капитала. Ссудный капитал во многих отношениях отличается от промышленного и торгового капитала.
      1.Ссудный капитал - это капитал-собственность в противоположность капиталу-функции. Ссудный капитал предается во временное пользование предпринимателю. При этом собственность на капитал отделяется от его функционирования: функционирующий капитал проделывает свой кругооборот в предприятии заемщика, а как капитал-собственность та же сумма стоимости принадлежит кредитору, которому она должна быть возвращена по истечению ссуды.
      2. Ссудный капитал – это капитал как товар. Капитал внешне выступает в качестве своеобразного товара, который на рынке ссудного капитала «продается». Использование отданного и ссуду денежного капитала выражается в том, что предприниматель заемщик покупает на него средства производства и рабочую силу, присваивает прибавочную стоимость в форме прибыли. Поэтому его  потребительная стоимость состоит в способности функционировать в качестве капитала и приносить доход в форме прибыли.
      3. Ссудный капитал имеет специфическую форму отчуждения – форму ссуды. В  отличие от купли-продажи, где одновременно товар перемещается от продавца к покупателю, а деньги - от покупателя к продавцу,   при кредитной сделке ссудный капитал передается односторонне: при предоставлении ссуды - от кредитора к заемщику, при её погашении  - от заемщика к кредитору с уплатой процента по истечении определенного времени.
      4. Ссудный капитал имеет особую форму движения. Движение ссудного капитала отличается от движения функционирующего капитала. Промышленный капитал последовательно принимает три формы - денежную, производительную и товарную, проделывая кругооборот Д - Т... П... Т' - Д'. Торговый капитал принимает две формы - товарную и денежную, проделываю кругооборот Д – Т - Д'. Ссудный капитал постоянно находится в денежной форме, так как связан с предоставлением денежного капитала в ссуду и её возвратом по истечении определенного времени с приростом. Движение ссудного капитала сводится к формуле Д - Д'.[2;c. 49]
      Какова  же связь между ссудным капиталом и промышленным. Специфическое движение ссудного капитала Д – Д возможно в том случае, если в результате кругооборота промышленного капитала Д – Т … П … Т' – Д' . заемщик имеет возможность вернуть деньги кредитору  с процентами только, если  в руках самого заемщика эти деньги проделывают действительный кругооборот в качестве капитала и используются для извлечения прибавочной стоимости в процессе производства. Все движение капитала отданного в ссуду, можно изобразить следующим образом: Д – Д – Т … П … Т' – Д' – Д'', где первый этап  представляет собой отдачу денежного капитала в ссуду, а последний – возврат этого капитала  с процентами. Вся промежуточная часть – кругооборот промышленного капитала – находится в руках заемщика.
     Определим отличия ссудного капитала от действительного  капитала и от денег.
     С развитием капитализма происходит рост действительного и ссудного капитала. Однако ссудный капитал накапливается быстрее, чем действительный. Причинами этого являются рост слоя рантье и развитие капиталистической кредитной системы
     Ссудный капитал отличается и от денег, хотя он имеет денежную форму. Качественное отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что он представляет собой именно капитал, т.е. стоимость, приносящую прибавочную стоимость; деньги сами по себе служат мерой стоимости, средством обращения и т.д., но не дают прироста стоимости. Ссудный капитал отличается от денег так же в количественном отношении: масса ссудных капиталов в обществе значительно превышает количество денег, находящихся в обращении.[6; c.198-199]
     Использование ссудного капитала способствует росту  производства и товарооборота, обновлению  основного капитала, внедрению прогрессивных технологий и развитию экономики страны. 
 
 

          
 
 
 
 
 
 
 
 

2.Ссудный  процент: сущность, роль, факторы его  определяющие.
     Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. Движение кредита происходит от кредитора к заемщику, а уплата процентов в обратном порядке. Ссудный процент есть та часть прибавочной стоимости, которую отдают предприниматели-заемщики кредиторам.
     С теоретической точки зрения источником уплаты ссудного процента выступает часть прибыли заемщика, полученная в результате использования кредита. Прибыль, получаемая от ссудного капитала, распадается на две части: процент, присваиваемый кредитором и предпринимательский доход, присваиваемый заемщиком.[3; c.260]
     Для заемщика движение ссудного капитала может быть представлено в виде следующей формулы:
    Д - Д", где Д" = Д + ссудный процент
      Ссудный процент имеет определенный уровень  или норму. Норма процента представляет собой отношение суммы годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме капитала, отданного в ссуду. Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент и предпринимательский доход. Процент не может быть больше нормы прибыли, так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости.
      Норма процента подвержена колебаниям вследствие  изменений размеров предложения ссудных капиталов и спроса на них.
      На  размеры предложений ссудных  капиталов влияют:
      1) масштабами производства (чем больше  размеры производства, тем больше сумма высвобождающихся денежных капиталов, превращающихся  в ссудные капиталы);
      2) размерами денежных накоплений, сбережений всех классов и слоев общества;
      3) размеры той части денежных  доходов, которая мобилизуется  кредитной системой и превращается в ссудные капиталы;
      4) циклическими колебаниями производства;
      5) его сезонными условиями.
      Размеры спроса на ссудный капитал зависят:
      1) от размеров производства (рост  производства обычно сопровождается увеличением спроса на ссудный капитал);
      2) от степени развития коммерческого  кредита (чем больше рост товарооборота обслуживается коммерческим кредитом, тем относительно меньше спрос на заемный денежный капитал);
      3) от циклических колебаний производства, которые порождают спрос на  ссудный капитал даже при сокращении  производства;
      4) от размеров спроса на  ссудный  капитал для непроизводительных  целей. [2; c. 49]
      В связи с вышесказанным динамика нормы процента определяется стихийным рыночным механизмом, а также в определенной мере зависит от:
      - соотношения предложения ссудного  капитала и спроса на него;
      Если  спрос на заемные средства падает, как это происходит в условиях экономического спада, а предложение ресурсов остается неизменным, процентные ставки снижаются. Обратная тенденция возникает, например, в случае снижения объемов кредитования экономики со стороны Банка России: предложение заемных средств сокращается, что при неизменном спросе вызывает рост уровня процентных ставок.
      - темпа инфляции;
      Снижение  покупательской способности денег  за период пользования ссудой или  обращения ценной бумаги приводит к уменьшению реального размера заемных средств, возвращаемых кредитору. Компенсировать такое уменьшение кредитор стремится посредством увеличения размера платы за кредит. 

      - политики центрального банка;
      Ставка  платы за ресурсы – средство управления коммерческими банками наравне с нормой обязательных резервов для повышения или понижения процентных ставок. Посредством использования указанных инструментов регулируются объем денежной массы в обращении и соответственно уровень рыночных процентных ставок.
      - уровня развития рынка ссудного капитала (доходность, объемы совершаемых операций, состояние инфраструктуры);
      - системы налогообложения ( применение  льгот – возмещение ставки  рефинансирования).[2; c. 50]
      Предложение ссудных капиталов и спрос  на них концентрируются на так  называемом  рынке ссудных капиталов. Единство рынка ссудных капиталов не исключает дифференциации процентных ставок. Последние в каждый данный период варьируются в зависимости от:
      - срока ссуды (по вкладам, которые  носят наиболее продолжительный  характер, банки выплачивают повышенный  процент);
      - размера ссуды (чем больше размер  ссуды, тем меньше ссудный процент).
      С развитием капитализма средняя  норма процента обнаруживает тенденцию к понижению, что объясняется, прежде всего, понижением средней нормы прибыли, а также обуславливается двумя специфическими факторами:  ростом слоя рантье и развитием кредитной системы. С ростом слоя рантье увеличивается масса ссудных капиталов, причем ее рост опережает рост производства. В результате предложение ссудных капиталов увеличивается в большей мере, чем спрос на них, и средняя норма процента падает. С ростом сети банковских учреждений и сберегательных касс все больше денежных средств превращаются в ссудный капитал. Аккумуляция этих средств в кредитной системе увеличивает накопление ссудных капиталов, что способствует понижению нормы процента. [4; c. 148] 

3.Необходимость  кредита в рыночной  экономике, его  сущность,
функции, формы.
      Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах.
      Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве. [3; c. 305]
      Кредит  представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на основе срочности, возвратности, платности и обеспеченности.
      Исторически первоначальной формой кредитных отношений  было ростовщичество, которое представляет собой выдачу денег в долг с условием оплаты заемщиком высоких процентов при погашении долга. Однако ростовщичество с его высокими процентами (200-300% и более) препятствовало развитию экономики. С развитием капитализма были созданы новые источники ссудного капитала с приемлемой величиной ссудного процента.[1; c.50]
      Основными источниками кредита служат:
      - средства, предназначенные для восстановления  основного капитала и накапливаемые  по мере перенесения его стоимости  в форме амортизации;
      - часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы и т.п.;
      - предназначенная для капитализации  часть прибавочной стоимости;
      - средства бюджетной системы, различных  целевых фондов и резервов;
      - доходы и накопления населения.
      Роль  кредита характеризуется результатами его применения для экономики и населения. Кредит, используемый для возврата предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Велика роль кредита и в расширении производства.
      Значительна роль кредита в сфере денежного  оборота – наличного и безналичного. Поступление наличных денег в  обращение и изъятие их из обращения происходят на кредитной основе (через банки). для того, чтобы бесперебойно совершать платежи, у предприятий периодически возникает дополнительная потребность в средствах. такая потребность складывается в значительной мере вследствие несовпадения ежедневных сумм денежных поступлений и расходов. Возникающая при этом временная потребность в средствах может удовлетворяться за счет привлечения кредита.
      Следует отметить роль кредита в условиях инфляции, когда регулирование массы денег в обращении с помощью кредита приобретает большое значение для поддержания стабильности покупательной способности денежной единицы.[1; c.51-52]
      Существенное  значение для возрастания роли кредита  имеет совершенствование методов кредитования.
      Выделим основные функции кредита:
      1. выполняет перераспределительную функцию. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают   получение большей прибыли, или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики. Кредит способствует выравниванию отраслевых норм прибыли в среднюю, повышению нормы и массы прибыли. Тем самым  осуществляются регулирование производственных пропорций и управление совокупным денежным капиталом.
      2. содействует экономии издержек обращения посредством воздействия на структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег и способствуя развитию разнообразных средств использования банковских счетов и вкладов, вытеснению наличного платежного оборота безналичным, ускорению движения денежных потоков.
      3. способствует ускорению концентрации и централизации капитала. Благодаря кредитному механизму происходит более быстрый процесс капитализации прибавочной стоимости. Выступая как мощный фактор концентрации капитала, кредит раздвигает границы его индивидуального накопления. Совокупность всех форм кредита обеспечивает его взаимодействие с воспроизводством.
      4. функция обслуживания товарооборота. Кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.
      5. способствует ускорению научно-технического прогресса, что проявляется в процессе финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка. [3; c. 308-311]
      Рассмотрим  основные формы кредита.
      Коммерческий  кредит
      Кредиторами выступают хозяйствующие субъекты (предприятия, фирмы, компании), которые предоставляют коммерческий кредит друг другу в товарной форме путем отсрочки платежа. Обычно коммерческий кредит оформляется векселем.
      Широкому  использованию коммерческого кредита  препятствует то, что он ограничен размерами резервного фонда предприятия - кредитора.
      Главная цель такого кредита - ускорить процесс  реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, обычно ниже, чем по банковскому кредиту.
      Банковский  кредит
      Этот  кредит предоставляется банками  и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым предприятиям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.
      Банковский  кредит имеет преимущества перед коммерческим кредитом по направлению кредитования, срокам и размерам кредита. Он имеет более широкую сферу применение. Замена коммерческого векселя банковским векселем делает кредит банка более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность кредита.
      Первая  особенность банковского кредита  состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.
      Вторая  особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.
      Третья  особенность банковского кредита выражается в его двойственном характере: он может выступать как ссуда капитала для предприятий или как ссуда денег, используемых при уплате долгов.
      Ссуда капитала должна быть использована заемщиком так, чтобы не только возвратить заемные средства кредитору, но и получить такую сумму прибыли, чтобы уплатить ссудный процент.
      Потребительский кредит
      Такой кредит предоставляется частным  лицам па срок до трех лет при  покупке потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий процент - от 10 до 30% в год. В капиталистических странах в случае неуплаты по кредиту имущество (товар) изымается кредитором.
      Ипотечный кредит
      Ипотечный кредит - долгосрочные ссуды под  залог недвижимости (земли, зданий, квартир). Ссуды выдаются на приобретение либо строительство жилья, на покупку земли. Система ипотечного кредитования включает два направления: непосредственную выдачу ипотечных кредитов хозяйствующим субъектам и населению; продажу ипотечных кредитов на вторичном рынке (ипотечных обязательств), которая обеспечивает дополнительное привлечение ресурсов для кредитования.
      Ипотечные кредиты выдают в основном ипотечные  банки. По второму направлению работают финансовые компании, фонды, скупающие активы ипотечных банков, обеспеченные залогом имущества, и затем от своего имени на их базе выпускающие ценные бумаги (облигации).
      Разновидностью  залога является заклад. В этом случае заложенное имущество передается залогодержателю (кредитору, банку) во владение на период до исполнения им обязательства по кредиту. Закладные листы являются долговыми обязательствами банка перед их держателями с выплатой твердых процентов.
      Срок  ипотечного кредита составляет в  среднем от 10 до 30 лет. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры от 10 до 20 % в год.
      Государственный кредит
      Возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства (облигации), выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаше всего размещается под определенные государственные программы. Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (5, 10, 20 лет). Государство использует заемные средства также для покрытия дефицита госбюджета.
      Международный кредит
      Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и уплаты процентов. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные финансовые институты.
      Функции международного кредита: перераспределение ссудного капитала, экономия издержек обращения, ускорение концентрации и централизации капитала, регулирование экономики.
      Формы международного кредита по различным признакам:
    по назначению: коммерческие кредиты (по движению товаров и услуг), финансовые кредиты (для инвестиций, покупки ценных бумаг и т.п.), промежуточные кредиты (по смешанным формам экспорта капиталов, товаров);
    . по видам: товарные (экспорт товаров с отсрочкой платежа), валютные.
    по технике предоставления: наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика; акцептные в форме акцепта тратты импортером или банком; депозитные сертификаты; облигационные займы, консорциальные кредиты;
    по валюте займа: в валюте страны - должника, в валюте страны- кредитора, в международной счетной валютной единице (СДР или ЕВРО), в валюте третьей страны;
    по срокам: краткосрочные кредиты (до одного года, иногда до 18 месяцев), среднесрочные (от одного года до пяти лет), долгосрочные (свыше пяти лет);
    по обеспечению: обеспеченные кредиты, бланковые кредиты;
    в зависимости от категории кредитора: фирменные (частные) кредиты, банковские кредиты, брокерские кредиты, правительственные кредиты, смешанные кредиты с участием частных предприятий, банков и государства, межгосударственные кредиты международных финансовых институтов;
    специфические формы международного кредита: лизинг, факторинг, форфейтинг. [1; c.54-57]
 
 
 
 
 
Список  литературы
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.