На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Виды счетов. Порядок заключения, изменения и расторжения договора банковского счета

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 02.11.2012. Сдан: 2012. Страниц: 12. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


План
Введение
Глава 1. Договор банковского  счета.
      Понятие договора банковского счета и его характеристики
      Стороны договора банковского счета. Основные права и обязанности сторон.
      Тайна банковского счета.
      Глава 2. Виды счетов. Порядок заключения, изменения и расторжения    договора банковского счета.
2.1. Виды счетов по договору банковского счета
2.2. Порядок заключение  договора банковского счета
2.3. Изменение и расторжение договора банковского счета
Заключение 
Список используемой литературы
 
 
 


Введение
 В современном мире  деньги в основном циркулируют  в безналичной форме. Из вещей,  которые определяются родовыми  признаками, для многих субъектов  гражданского оборота они превратились  в разновидность обязательственных  прав. Все отношения, связанные  с зачислением и расходованием  безналичных денег, существуют  в рамках специальной экономической  конструкции, которая называется  «счет». Этот термин многопланов.  По мнению И. В. Елисеева, с одной стороны, счет – это бухгалтерский документ, на котором отражаются состояние и движение средств, принадлежащих лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в котором предлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении особого договора банковского счета. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.
Договор банковского счета  впервые получил регламентацию  на уровне закона лишь в Основах  гражданского законодательства. В ст. 391 ГК РСФСР содержалась лишь отсылочная норма, в соответствии с которой  условия, порядок заключения и исполнение данного договора устанавливались  инструкцией Госбанка СССР. Отношения  клиентов с учреждениями Госбанка СССР носили в большей степени административный, гражданско-правовой характер, чем  и объясняется ведомственный  уровень их регулирования. На сегодняшний день банковские счета стали не только неотъемлемой частью хозяйственной деятельности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, но и частью повседневной жизни физических лиц. Поэтому можно уверенно сказать, что договор банковского счета - довольно популярный контракт.
Основной целью данной курсовой работы является анализ основных 
положений Гражданского Кодекса Российской Федерации, посвященных 
договору банковского счета.
Соответственно, в рамках исследования автор ставит перед  собой следующие задачи: характеристику правовой природы договора банковского  счета, порядок его заключения, изменения и расторжения, права, обязанности и ответственность сторон, виды счетов.
Объект договора банковского счета - безналичные денежные средства, поскольку все услуги банка, оказываемые клиенту по договору банковского счета, состоят именно в проведении различных банковских операций с безналичными денежными средствами, находящимися (числящимися) на банковском счете клиента.
Предмет договора банковского  счета составляют действия, которые  должен совершать банк, в том числе  по поручению владельца счета: по зачислению поступающих на открытый клиенту счет денежных средств, выполнению распоряжений клиента о перечислении и выдаче денежных сумм со счета, а  также о проведении иных банковских операций. Иными словами, предметом  договора банковского счета должны быть признаны услуги, оказываемые  банком владельцу счета.
Теоретическую базу курсовой работы составили труды следующих  авторов: Сарбаш С.В, Павлодского Е.А., Рузаковой О.А., Сергеева А.П.,Садикова О.Н, Флейшиц Е.А., Рассказовой Н.Ю., Ефимовой Л.Г. , Брагинского М.И. и Витрянского В.В..
Правовая  база: Гражданский  кодекс Российской Федерации (часть  первая, вторая ), Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая), Уголовный  кодекс Российской Федерации, Федеральный законе «О банках и банковской деятельности», Феральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» , «Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»  (утв. Банком России 01.04.2003 N 222-П), Инструкция Банка России  «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» Указание Банка России от 20.06.2007 N 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя», Постановление Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с     заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета».
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Глава 1. Договор  банковского счета
        Понятие Договора банковского счета и его характеристики.
Договор банковского счета  является предпосылкой для осуществления  безналичных расчетов, а также  проведения иных банковских операций (например, по договору банковского  вклада, кредитному договору). Согласно ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности клиенты вправе открывать  необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой  валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным  законом. Договор банковского счета  имеет комплексную правовую природу и регулируется гл. 45 ГК РФ. 1
Договор банковского счета - это соглашение, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять  поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента  о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).
В научной литературе высказывались  различные точки зрения на правовую природу договора банковского счета. Одни предлагали рассматривать его и в качестве смешанного договора (содержащего элементы договоров займа и хранения либо договоров займа, хранения и поручения, либо договора займа и агентского договора, и др.), другие, признавая его самостоятельность, выдвигают теорию распадения правоотношений на две, связанные между собой группы: отношения по хранению денежных средств и расчетные отношения.2 Возобладало последнее суждение, но вряд ли оно дает исчерпывающий ответ на вопрос о правовой природе данного договора.
Однако договор банковского  счета отличается по ряду признаков  и от договора займа, и от договора хранения. Договор займа — реальный договор, обязательства по нему возникают только с момента передачи кредитором денежных средств. Договор банковского счета — консенсуальный договор, и хотя у клиента нет обязанности в момент заключения договора внести или перечислить на счет денежные суммы, но у него возникают другие обязанности, например по оплате комиссии за ведение счета. Денежные средства могут поступить на счет клиента от третьих лиц, что исключено при отношениях займа. Клиент в любое время может расторгнуть договор банковского счета, тогда как расторгнуть договор займа можно только при определенных условиях. По договору хранения у хранителя возникает обязанность вернуть переданные ему на хранение вещи или равное количество вещей при «иррегулярной поклаже». Банк не хранит денежные средства на счете клиента, а использует их в процессе осуществления своей деятельности. Экономическая сущность данной конструкции достаточно проста: банк использует денежные средства клиента для их преумножения, а клиент одновременно и через этот банк распоряжается этими средствами. Банк оплачивает клиенту проценты за пользование денежными средствами, а клиент вознаграждает банк за совершение поручаемых операций.3 На банковском счете находятся денежные средства, являющиеся, по существу, не однородными вещами, а обязательственными правами требования к банку. Этим договор банковского счета отличается, например, от договора хранения.4
В литературе ведется дискуссия  о природе денежных средств, находящихся  на счете, и о правах банка и  клиента на них.5 Одни авторы считают, что клиент не утрачивает прав собственности на денежные средства, находящиеся на счете, другие исходят из того, что с момента зачисления на счет денежные средства становятся собственностью банка, а у клиента остается лишь право требования к банку о возврате переданной суммы. Вторая точка зрения является более правильной и соответствует сущности банковского счета, который представляет собой таблицу, где регистрируются долговые обязательства одной стороны перед другой.6 В определение договора банковского счета, содержащемся в ст. 845 ГК РФ отсутствует указание на хранение клиентом денежных средств на счете в банке, и изложение норм о нем в отдельной гл. 45 подтверждают, что договор банковского счета является самостоятельным видом договора.
Консенсуальность договора банковского счета обозначена п. 1 ст. 845 ГК РФ. То есть договор банковского счета считается заключенным с момента достижения сторонами соглашения в надлежащей форме. При этом для заключения договора не требуется передача какого-либо имущества клиентом банку, что является признаком «реального» договора в соответствии с п.2 ст. 433 ГК РФ. Это указывает на то, что у клиента при заключении договора банковского счета нет обязанности вносить на счет какие-либо денежные средства, для того, чтобы договор считался заключенным, то есть устанавливает возможность для клиента открывать «нулевые» счета. Указанное обстоятельство принципиально отличает договор банковского счета от договора займа, одним из основных признаков которого является необходимость передачи денег от займодавца заемщику для заключения договора (п.1 ст. 807 ГК РФ-реальность договора)7.
Договор банковского счета  является двусторонним, в силу того обстоятельства, что каждая из сторон договора обладает по отношению друг к другу как правами, так и  обязанностями, то есть юридически является как должником, так и кредитором. Указанный вывод подтверждается положениями ст.845, 847, 851, 853 ГК, а также рядом других.8
В настоящее время существуют различные точки зрения в отношении  того, является ли договор банковского счета возмездным или безвозмездным, публичным или договором присоединения. Обычно делают вывод о том, что договор банковского счета может быть как возмездным, так и безвозмездным в зависимости от соглашения сторон. Такое заключение вытекает на основании ст. 852 ГК РФ, предусматривающей возмездность, если иное не предусмотрено в контракте. Справедливым будет и утверждение, согласно которому договор банковского счета всегда должен считаться возмездным, поскольку заключается сторонами в ходе предпринимательской деятельности.
Является ли договор публичным  или нет? Часть специалистов рассматривают  данный договор как публичный  исходя из положений ст. 846 ГК РФ. Так  как банк обязан заключить договор  с каждым обратившимся к нему клиентом на объявленных для открытия счетов данного вида условиях. Соглашение должно соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным  банковскими правилами. Банк не вправе отказать в открытии счета на предложенных им условиях. Однако есть и противоположная  точка зрения, т.е. контракт не является публичным, исключая ситуации, когда  клиентом выступает гражданин. Конечно, данному виду соглашения присущи  признаки публичности: во-первых, банк обязан заключить договор со всяким потенциальным клиентом, обратившимся к нему с предложением открыть  счет на объявленных условиях. Во-вторых, закон предусмотрел последствия  за необоснованное уклонение от исполнения этой обязанности (ст. 846 ГК РФ).
Однако кредитная организация  вправе не открывать счет организации  в случаях, когда такой отказ  вызван отсутствием у банка возможности  принять фирму на обслуживание либо допускается законом или иными  правовыми актами. Так, например, Закон о противодействии и легализации (отмыванию) незаконных доходов дает банку право отказаться от заключения договора банковского счета с физическим или юридическим лицом в следующих случаях 9: отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности; непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих указанные в настоящей статье сведения, либо представления недостоверных документов; наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в соответствии с настоящим Федеральным законом. Таким образом, правильной представляется точка зрения, согласно которой данное соглашение не является публичным.10
В современной отечественной  науке гражданского права нет  единой позиции в отношении предмета договора банковского счета.  Одни ученые указывают, что предмет договора это денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми проводятся операции, обусловленные договором11. Другие считают, что "предметом договора банковского счета является открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента, и оказание иных услуг, связанных с этими операциями"12. Третьи полагают, что данный договор является совокупностью двух видов отношений: по поводу совершения в будущем расчетно-приходных операций (разновидность предварительного договора) и по остатку денежных средств на счете13.
По смыслу ст. 845 ГК РФ предмет договора банковского счета составляют указанные в договоре услуги, которые банк обязуется оказывать клиенту, а также денежные средства. Т.е. предмет договора банковского счета составляют действия банка по зачислению (принятию) денежных средств на счет клиента и совершение по требованию последнего различного рода банковских операций: перечисление средств на другой счет, расчетно-кассовое обслуживание и т.п.
Согласно п. 2 и п. 3  ст. 861 ГК РФ расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке или наличными денежными средствами. Согласно ст. 4 Федерального закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.10.2011, с изм. от 21.11.2011) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации. Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов. Расчеты наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей.14 В этом случае, заключение договора банковского счета для юридических лиц, не смотря на отсутствие прямого указания в общих правилах, является обязательным. Ограничение суммы наличных расчетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей приводит к обязательному открытию договора банковского счета, для проведения финансовых операций   по другим гражданско-правовым договорам, сумма которых превышает указанную норму.  Что касается граждан, то им законом предоставляется право выбора, т.е. расчеты не связанные с предпринимательской деятельностью, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке.
Вывод: договор банковского  счета консенсуальноый, двухсторонний, возмездный и не является публичным  договором. Открытие счета - это возможность воспользоваться комплексом банковских продуктов и услуг. Хранить деньги на банковском счету гораздо удобней и безопасней, чем между полотенец в шкафу или в книге на книжной полке. Также стоит отметить удобство расчетов с партнерами, находящимися в другом городе или вообще стране, здесь видно явное преимущество безналичной формы расчетов, а следовательно и договора банковского счета. Договор банковского счета – это хороший способ обеспечить сохранность денежных средств, сэкономить время и получить подтверждение произведенных расчетов с партнерами.
 
 
        Стороны договора банковского счета. Основные права и обязанности сторон.
В договоре банковского счета  стороны именуются банк и клиент. Банком является юридическое лицо, которое осуществляет банковские операции как исключительный вид деятельности. Вместе с тем проводить банковские операции может не только банк. Такие  права имеют и небанковские кредитные  организации, но круг их операций ограничен. В банковском законодательстве банк и небанковская кредитная организация  объединяются родовым понятием «кредитная организация». Для осуществления  банковских операций любая кредитная  организация должна иметь лицензию Банка России, которая содержит перечень операций, разрешенных для каждой конкретной организации. Таким образом, можно говорить о том, что субъект договора банковского счета на стороне лица, осуществляющего расчеты, пользуясь терминологией юридической науки, является специальным.15 Хотя ГК РФ одну из сторон договора называет банком, следует иметь в виду, что это понятие используется как родовое и включает в себя помимо банка также и небанковскую кредитную организацию.
Напротив, субъект договора на стороне клиента (владельца счета) в соответствии с законом универсален, т.к. законодательство не содержит каких-либо ограничений (специальных требований) к  такому субъекту.16
Клиентом (владельцем счета) в договоре банковского счета могут быть физические и юридические лица. Гражданин, заключающий договор банковского счета, по общему правилу должен быть дееспособным. В некоторых случаях закон разрешает открывать счета лицам, не обладающим полной дееспособностью. К ним относятся несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет, заключающие договор банковского счета с согласия родителей, усыновителя, попечителя, а в случаях, когда открытие счета связано с распоряжением вкладом, заработком и иными доходами, самостоятельно без их согласия, и граждане, ограниченные судом в дееспособности, заключающие договор с согласия попечителя, за исключением мелких бытовых сделок. Также стороной договора банковского счета могут быть иностранные организации и граждане. Что же касается правоспособности юридического лица и индивидуального предпринимателя, то она подтверждается свидетельствами о государственной регистрации, так как их правоспособность возникает с момента государственной регистрации.
Права и обязанности участников правоотношений, связанных с банковским счетом, распределяются по стадиям заключения договора и пользоваия счетом на базе заключенного договора.17
Обязанности банка:
    обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета (п.1 ст. 845 ГК РФ);
    банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами (п. 2 ст. 846 ГК РФ);
    банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное (ст. 848 ГК РФ). Перечень банковских операций по счету соответствующего вида определяется нормативными актами, договором и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Говоря о нормативных актах необходимо сказать, что прежде всего указанные операции предусмотрены главой  46 ГК РФ;
    банк обязан осуществлять расчеты, а именно расчеты с платежными поручениями, расчетами по аккредитиву, расчетами по инкассо, расчеты чеками. Кроме того, с учетом положений п. 2 ст. 846 ГК РФ банк обязан совершать те операции, которые предусмотрены его учредительными документами для счетов данного вида или объявлены банком в качестве предоставляемых им для счетов данного вида;
    банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета (ст. 849 ГК РФ);
    банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета (ст. 849 ГК РФ);
    если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет (ст. 852 ГК РФ). Для банков данный источник привлеченных ресурсов наиболее рисковый, так как клиент в любой момент может изъять их, осуществляя расчеты со своими контрагентами. В связи с этим банки предпочитают либо закрепить в договоре условие о безвозмездном пользовании денежными средствами клиента, либо установить плату только за определенный размер остатка на счете клиента. Плата за пользование денежными средствами клиента исчисляется в виде процентов годовых и вносится банком путем зачисления соответствующей суммы на счет клиента в сроки, предусмотренные в договоре, а при их отсутствии - ежеквартально. ;
    банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте ( п.1 ст. 857 ГК РФ). Сведения, составляющие банковскую тайну, не относятся к коммерческой или служебной информации банка (ст. 139 ГК РФ). Это информация исключительно о клиентах банка. Предоставляются эти сведения только соответствующим организациям и должностным лицам на основании законов18.
    банк обязан информировать клиента о состоянии его счета и выполняемых по нему операциях. На практике эта обязанность выражается в предоставлении банком клиенту выписок по счету, в которых фиксируются данные об остатке денежных средств на счете, произведенных по нему за отчетный период операциях, начисленных процентах за пользование банком средствами клиента, суммах, взимаемых банком в счет оплаты его услуг, а также о произведенном зачете взаимных требований;
    в процессе проведения расчетных операций банк обязан соблюдать предусмотренную законодательством очередность платежей (ст. 855 ГК РФ).
Согласно п. 3 ст. 845 ГК банк не вправе определять контролировать направление использования денежных средств клиента и устанавливать  другие не предусмотренные законом  или договором банковского счета  ограничения его права распоряжаться  денежными средствами по своему усмотрению. Поэтому в юридической литературе справедливо отмечается, что «кредитные организации не состоят в отношениях подчиненности со своими клиентами  и не вправе вмешиваться в их оперативную или административно-хозяйственную деятельность. 
                 Здесь необходимо еще раз оговориться, указав, что в самом п. 3 ст. 
845 ГК содержится положение, согласно которому определение, контроль и другие ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами могут осуществлять  банком, если это позволяет сделать заключенный с клиентом договор банковского счета. Другое дело, когда указанный договор не содержит таких условий. В этом случае такие действия банка будут оправданны лишь при наличии нормы закона, придающему ему такое право. Согласно ст. 858 ГПК РФ ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету. Например, за уклонение от исполнения обязанности по уплате налогов и сборов может обеспечиваться приостановлением операций по счетам в банке и наложением ареста на имущество налогоплательщика п.1 ст. 72  часть 1НК РФ.
 Права банка:
    банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами (п. 2 ст. 845 ГК РФ);
    списывать денежные средства со счета на основании распоряжения клиента (п. 1ст.  854 ГК РФ).  Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом (п. 2 ст. 854 ГК РФ);
    банк имеет право расторгнуть Договор банковского счета, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства (п. 1.1. ст. 859 ГК РФ);
    по требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом (п. 2 ст. 859 ГК РФ);
    банк имеет право взымать оплату (комиссию) за оказанные  услуги (п. 1 ст. 851 ГК РФ). Предусмотренная плата за услуги банка может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета (п.2 ст. 851 ГК РФ)
Права клиента:
    вправе требовать заключения договора банковского счета при уклонении банка (п. 2 ст. 846 ГК РФ);
    вправе требовать от банка возмещения убытков, причиненных разглашением банковской тайны (п. 3 ст. 857 ГК РФ);
    клиент может дать распоряжение банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами (п. 2 ст. 847 ГК РФ);
    Договором банковского счета может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом (п. 3 ст. 847 ГК РФ);
    осуществлять любые платежи со своего счета (п.1 ст. 854 ГК РФ) за исключением ограничений, установленных ЦБ РФ, налоговыми и правоохранительными органами в соответствии с действующим законодательством РФ.
Обязанности клиента:
    клиент обязан осуществлять платежные операции в соответствии с требованиями закона, договора и банковскими правилами;19
    в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата за услуги банка,  может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета (ст. 851 ГК РФ);
    погасить кредит, предоставленный банком в соответствии с договором при отсутствии на счете денежных средств (ст. 850 ГК РФ). Банк осуществляет платежи со счета при наличии на нем денежных средств, однако договором может быть предусмотрена обязанность банка при отсутствии средств на счете кредитовать счет — осуществлять платежи из собственных средств. Договор, содержащий такое условие, рассматривается как смешанный; отношения банка и клиента, возникшие в связи с кредитованием счета, регулируются правилами о займе и кредите, если договором банковского счета не предусмотрено иное. Такой кредит называется овердрафтом, а соответствующий банковский счет контокоррентным.20
Права и обязанности сторон составляют содержание договора  банковского  счета.
Статья 856 ГК РФ предусматривает  ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету. В случаях  несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств  либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту  сумму проценты в порядке и  в размере, предусмотренных ст. 395 ГК РФ. При неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договору банковского счета с банка на основании общих норм ГК РФ об ответственности Глава 25 ГК РФ могут быть взысканы убытки в части, не покрытой применением иных мер ответственности (статьи 856 и 866 ГК РФ).  Разрешая споры, судам следует учитывать, что в случае просрочки исполнения банком платежного поручения клиента последний вправе до исполнения указанного поручения и потребовать восстановления не момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика отказаться от переведенной по платежному поручению суммы на его счете (п. 2 ст. 405 ГК РФ).21
Вывод: согласно законодательству, специальным субъект договора банковского  счета является кредитная организация, которая  имеет лицензию Банка России, содержащую перечень операций, разрешенных для каждой конкретной организации. Другая сторона договора банковского счета универсальна. Законодательством РФ  на банк возлагается  больше обязанностей и ответственности, чем на клиента. Ответственность же клиента за нарушение своих обязательств незначительна. Например, ели клиент ненадлежащим образом оформит чек или платежное поручение, то банк вправе отказать в принятии таких документов и попросить исправить ошибку.
 
        Тайна банковского счета
В соответствии со ст. 857 ГК банк гарантирует тайну банковского  счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям; государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно  в случаях и в порядке, предусмотренных  законом. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.
Обязанности банков и иных кредитных организаций по обеспечению  банковской тайны регулируются также  Законом о банках и банковской деятельности (ст. 26), причем соответствующими правилами, содержащимися в названном  Федеральном законе, охватывается гораздо  более широкий круг отношений  и их участников. Согласно этим правилам кредитные организации, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны  хранить тайну об операциях, о  счетах и вкладах ее клиентов и  корреспондентов, а также об иных сведениях, имеющихся у кредитной  организации, если это не противоречит федеральному закону. Справки по операциям  и счетам юридических лиц и  предпринимателей могут выдаваться кредитной организацией судам и  арбитражным судам, а также определенным государственным органам (Счетной  палате РФ, налоговым, таможенным и  некоторым другим государственным  органам) и только в случаях, предусмотренных  законодательными актами об их деятельности.
Банк России не вправе разглашать сведения (о счетах, вкладах, конкретных сделках и операциях), содержащиеся в отчетах кредитных организаций, полученных им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных  функций, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами. Аналогичный  запрет на разглашение сведений об операциях, о счетах и вкладах  кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученных в  ходе проводимых проверок (за исключением  случаев, предусмотренных законом), установлен также в отношении  аудиторских организаций.
В случае разглашения банковской тайны кредитные организации, Банк России, аудиторские и иные организации, а также их должностные лица и работники несут установленную законом ответственность, в том числе в виде возмещения причиненного ущерба.
Наличие правил о банковской тайне, не совпадающих по своему содержанию, как в ГК, так и в Законе о  банках и банковской деятельности породило целый ряд проблем, связанных  с определением правильного соотношения  соответствующих правовых норм и  самого понятия "банковская тайна", в том числе применительно  к отношениям, складывающимся по договору банковского счета. По этому поводу в юридической литературе можно  обнаружить весьма различные точки  зрения российских правоведов.
Так, Л.Г. Ефимова пишет: "Под  термином "банковская тайна" следует  понимать особый правовой режим информации о клиентах, определенной законом, которая  стала известна банку в силу осуществления  им профессиональной банковской деятельности. Этот правовой режим обязывает банк не разглашать полученные сведения, а  также определяет порядок и условия  предоставления банком указанной информации третьим лицам без согласия своих  клиентов"22 По ее мнению, «российское законодательство исходит из узкого понятия банковской тайны», поскольку «объектом охраны являются сведения о личности клиента, его операциях и состоянии счета", в то же время «кредитная организация не обязана хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов, а также другую информацию, не имеющую непосредственного отношения к банковскому счету (кроме сведений о клиенте), если она специально не взяла на себя таких обязательств". И наконец, Л.Г. Ефимова утверждает, что «банковская тайна представляет собой особую разновидность коммерческой тайны».
Иной взгляд на правовую природу отношений, связанных с  банковской тайной, высказан Н.Ю. Рассказовой: «Банковская тайна - правовой режим, которому должно подчиняться использование определенных сведений. Эти сведения следует отнести к конфиденциальной информации (ст. 128 ГК РФ, ст. 2 Закона об информации). Банковская тайна не является видом коммерческой тайны (ст. 139 ГК РФ), так как порядок распространения режима тайны в этих случаях принципиально различен. Соблюдение режима тайны выражается в неразглашении сведений, составляющих банковскую тайну. Разглашение сведений, составляющих банковскую тайну, является нарушением договора банковского счета, за что банк отвечает перед клиентом на общих основаниях (ст. 393 ГК РФ обязаность возместить  убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства)».23
Наиболее глубокое и детальное  исследование вопроса о правовой природе отношений, связанных с  банковской тайной, было проведено  С.В. Сарбашем, который в результате пришел к выводу о том, что банковская тайна «представляет собой довольно сложный институт гражданского права, который крайне неоднороден по своему составу», а поэтому «вопрос отнесения  банковской тайны к коммерческой является спорным в науке гражданского права». "Коммерческая тайна, - пишет  С.В. Сарбаш, - при определенных условиях, может быть включена в гражданский оборот...», в то время как «банковская тайна по своей сути скорее более тяготеет к неотчуждаемым правам. Законный ее оборот представляется маловероятным». «Таким образом, - резюмирует он, - можно, наверное, говорить, что нормы о банковской тайне скорее дополняют правовой режим коммерческой и служебной тайны, нежели поглощаются последними».24
В то же время С.В. Сарбаш делает вывод: «Гарантию банка по сохранению банковской тайны можно, по нашему мнению, отнести к одному из обязательств банка по договору банковского счета. В пользу этого, в частности, говорит то обстоятельство, что за нарушение указанного обязательства законом установлена ответственность в виде возмещения убытков, что является обычным последствием нарушения гражданско-правовых обязательств. Следовательно, право на банковскую тайну представляет собой субъективное право клиента. Само по себе право на банковскую тайну относится к тем правам, которые возможно эффективно защищать, в том числе и нормами гражданского права. Все это отнюдь не исключает и публичного регулирования отношений по поводу банковской тайны».
На первый взгляд выводы С.В. Сарбаша кажутся несколько  непоследовательными и где-то даже противоречивыми: с одной стороны, банковская тайна предстает как  некий самостоятельный институт, отличный от коммерческой и служебной  тайн (дополняющий их) и тяготеющий к неотчуждаемым правам, однако, с другой стороны, гарантия банка  по сохранению банковской тайны квалифицируется  как одно из обязательств банка по договору банковского счета, а право  на банковскую тайну - как субъективное право клиента банка.
Вместе с тем более  внимательный взгляд на рассматриваемую  проблему свидетельствует о вполне допустимой возможности столь различных  выводов относительно правовой природы  отношений, связанных с банковской тайной. Дело в том, что понятие "банковская тайна", как оно отражено в законодательстве, относится к многоаспектным правовым категориям.
В рамках публично-правового  регулирования (в частности, в сфере  банковского регулирования и  банковского надзора) понятие "банковская тайна" (гарантия банковской тайны, сохранение банковской тайны, запрет разглашения  банковской тайны) рассматривается  в качестве одного из необходимых  требований, предъявляемых к банковской деятельности и к участникам соответствующих  публично-правовых отношений: кредитным  организациям, Банку России, аудиторским  и иным организациям, являющимся участниками соответствующих отношений. Нарушения названного требования влекут за собой для государственных органов и организаций, а также для их должностных лиц и работников применение мер административной (например, отзыв лицензии на осуществление банковской деятельности) и даже уголовной ответственности (ст. 183 УК РФ ). Если же незаконные действия государственных органов и их должностных лиц причинили ущерб физическим или юридическим лицам - участникам гражданского оборота, последние вправе требовать от государства возмещения убытков на основании ст. 16 ГК РФ (возмещение убытков, причиненных государственными органами и органами местного самоуправления). В случае, когда нарушение требования о сохранении банковской тайны допущено кредитной организацией (ее работниками) в отношении третьих лиц, не являющихся ее клиентами (например, контрагентов владельца счета), налицо факт противоправного причинения вреда, порождающий деликтное обязательство.
Вывод: в гражданско-правовых отношениях, складывающихся между банком и его клиентами по договорам банковского вклада и банковского счета, правовое значение приобретает иной аспект категории "банковская тайна", а именно: тайна банковского счета и банковского вклада, которая состоит в недопустимости со стороны банка разглашения известных ему сведений о клиентах, их счетах и вкладах и проводимых по ним банковских операциях. Согласно п. 1 ст. 857 ГК банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.
 
 
Глава 2. Виды счетов. Порядок заключения, изменения и  расторжения    договора банковского счета.
2.1. Виды банковских счетов по договору банковского счета
 
На основании договора банковского счета открываются  различные виды банковских счетов. Отдельные виды договоров банковского  счета отличаются в зависимости от того, кому и для производства каких операций открывается счет. Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах:25
 - текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.26
- расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения расчетов, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы. Расчетный счет является основным счетом организации в банке. Он открывается организациям, имеющим собственные оборотные средства и самостоятельный баланс. Расчетный счет предназначен для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов. На этот счет зачисляется вся выручка юридического лица от реализации продукции, и с него ведутся расчеты по обязательствам организации.  Расчетные счета используются торговыми организациями для осуществления расчетов с государственным и местными бюджетами по налогам, с рабочими и служащими по выплате заработной платы, с контрагентами. Они используются для получения кредитов и выплаты процентов по ним, для платежей по решениям судов и других организаций, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов в бесспорном порядке.
 - бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации. Например, в соответствии со ст. 244 Бюджетного кодекса РФ Федеральному казначейству предоставляется право открытия и закрытия счетов федерального бюджета.
-корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах. Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.
- счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.
-специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.
-депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях. Например, на депозитный счет арбитражного суда вносятся суммы, подлежащие последующей выплате экспертам, свидетелям
(ст. 108 АПК РФ); банк, получивший  от судебного пристава исполнительный  документ, перечисляет денежные  средства со счета должника  на депозитный счет подразделения  службы судебных приставов, которые  в последующем выплачиваются  взыскателю. (ч. 7 ст. 70 Федерального  закона от 2 октября 2007 г. №  229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).
 - счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в банках с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.
Организациям, имеющим отдельные  подразделения - магазины, склады, филиалы  и т.п. - вне своего местонахождения, по ходатайству владельца основного  счета могут быть открыты расчетные  субсчета для зачисления выручки  и производства расчетов по месту  нахождения указанных подразделений.
Вывод: несмотря на то что владельцем счета по договору банковского счета «может быть любое физическое или юридическое лицо, однако условия договора (т.е. круг совершаемых операций по счету) будут определяться режимом соответствующего счета». Такое положение, связано с тем, что банк или небанковская кредитная организация, осуществляя данную банковскую операцию, должны выполнить действия, предусмотренные для счетов определенного вида законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Кроме того, они обязаны руководствоваться применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором не предусмотрено иное. В связи с этим, например, юридическим лицам не открываются текущие, а филиалам юридических лиц или гражданам, не имеющим статуса индивидуального предпринимателя, - расчетные счета.
 
2.2. Порядок заключения договора банковского счета
Рассмотрим порядок заключения договора банковского счета. Закон  не содержит специальной нормы, предусматривающей  для договора банковского счета  обязательной письменной формы; обязательность простой письменной формы для  этого договора вытекает из общих  положений о форме сделки (ст.161 ГК РФ). При заключении договора клиенту  или указанному им лицу открывается  счет в банке на согласованных  условиях (п. 1 ст. 846 ГК РФ). Открытие счета  представляет собой совокупность действий, совершаемых сторонами договора при его заключении. В договоре банковского счета стороны именуются банк и клиент. Права и обязанности у сторон возникают с момента подписания договора. Банк обязан незамедлительно открыть счет клиенту, не зависимо от того, поступили для или от клиента денежные средства или нет. Порядок открытия и ведения счетов в соответствии со ст. 30 Закона о банках устанавливается Банком России.27 В настоящее время он регулируется Инструкцией  Банка России от 14.09.2006 N 28-И (ред. от 25.11.2009) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)". Открытие клиентам банковских счетов производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности).
Итак, организация приняла  решение об открытии расчетного счета  в банке. Чтобы реализовать данную задачу ей необходимо обратиться в  выбранный банк с заявлением об открытии банковского счета. Именно на основании  указанного заявления и будет  заключен договор банковского счета  с юридическим лицом.  Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета  и представление всех документов. Вся процедура открытия счета разрабатывается в каждом кредитном учреждении самостоятельно с учетом требований нормативных документов и утверждается в банковских правилах. Они являются внутренним документом и определяют основные положения об организации работы банка. В то же время обязательный перечень документов, представляемых хозяйствующими субъектами при открытии банковского счета, устанавливает гл. 4 Инструкции N 28-И. Для открытия счета в банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установленном законодательством. Банковские правила могут предусматривать возможность заверения копий должностным лицом банка, а также представление копий, заверенных клиентом.28
Должностные лица банка осуществляют прием документов, необходимых для  открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и  их достоверности, на основании полученных документов проверяют наличие у  клиента правоспособности (дееспособности). В указанных целях должностные  лица банка взаимодействуют с  клиентами и их представителями, запрашивают и получают необходимую  информацию.
Для открытия счета клиент – юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством РФ, представляет в банк:29
а) свидетельство о государственной  регистрации юридического лица;
б) учредительные документы  юридического лица.
в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном  законодательством Российской Федерации  порядке на право осуществления  деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение  к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;
г) карточка;
д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а  в случае когда договором предусмотрено  удостоверение прав распоряжения денежными  средствами, находящимися на счете, с  использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;
е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного  органа юридического лица;
ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом  в случаях, предусмотренных законодательством  Российской Федерации, в целях открытия банковского счета.
Для открытия счета обособленным подразделением (филиалом, представительством) помимо перечисленных  документов предоставляются: положение об обособленном подразделении  юридического лица,  документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного  подразделения юридического лица; документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту  нахождения его обособленного подразделения.
Для открытия текущего счета  физическому лицу - гражданину Российской Федерации в банк представляются:
а) документ, удостоверяющий личность физического лица;
б) карточка;
в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим  лицам), а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;
г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при  наличии).
 Для открытия текущего  счета физическому лицу - иностранному  гражданину или лицу без гражданства  представляются вышеуказанные документы, а также миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, в случае если их наличие предусмотрено законодательством Российской Федерации.
   Инструкция Банка России от 14.09.2006 N 28-И (ред. от 25.11.2009) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"  также содержит список документов, необходимых для открытия счета: юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему местонахождение за пределами территории РФ и его обособленного подразделения (филиала, представительства); посольству, консульству, а также иному дипломатическому и приравненному к нему представительству иностранного государства; международной организации и ее обособленному подразделению; индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой; депозитных счетов судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов (глава 6);
Должностные лица банка могут  быть уполномочены проводить идентификацию  клиента в порядке, установленном  законодательством Российской Федерации. Документы (их копии), собранные банком при открытии банковского счета помещаются в юридическое дело.
Открытие банковского  счета завершается, а банковский счет является открытым с внесением  записи об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации  открытых счетов.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.