На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


реферат Современные формы страхования жизни

Информация:

Тип работы: реферат. Добавлен: 12.11.2012. Сдан: 2011. Страниц: 14. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


 
1. История страхования
2.Формы страхования жизни
3.Особенности и формы договоров страх жизни
4. Обзор зарубежного  опыта
5. Прогноз рынка страхования жизни 

История страхования жизни
«Тому, кто признает пользу страхования от огня, но отрицает пользу страхования жизни, следует иметь  ввиду, что дом  только может сгореть, а человек рано или поздно должен умереть и что  со смертью кормильца  для осиротевшей  семьи погибает значительный капитал»
Рекламный проспект страхового общества «Якорь» - конец XIX века.  

Вряд ли найдется человек, чья судьба на каком-то этапе  его жизни не зависела бы от воли случая. Случай может сделать кого-то богатым и счастливым, а кого-то может в одночасье превратить в нищего. Издавна люди хотели обезопасить  себя от столь неприятных сюрпризов, и возможность почувствовать  себя защищенными им предоставило страхование. По дошедшим до нашего времени источникам наглядно видно, что уже в античном мире (960 г. до н.э.)работники, занятые  в строительстве египетских пирамид, организовывали кассы взаимопомощи в пользу тех своих коллег или  их семей, которые получали увечья или  погибали в результате несчастного  случая.
Более поздние  свидетельства «первобытного»страхования  нам демонстрируют военные летописи тысячелетней давности, в которых  описаны события, когда римские  полководцы вели войска на Британию, их солдаты были обеспокоены тем, что будет,если они погибнут вдали от дома. Их волновало, что им не смогут оказать похоронные почести из-за высокой стоимости затрат. Для этого организовали денежный пул, из которого формировали«похоронный» фонд. Каждый воин делал свой взнос в общий фонд, и если он погибал, то фонд оплачивал похороны. Но в этой модели было много слабых мест.
Подобие современному страхованию жизни в Европе впервые  появляется в 15 веке. Оно возникло одновременно со страхованием морских судов и  грузов. Опасность попасть в плен к пиратам, особенно в Средиземном  море, заставляла многих обращаться к  страхованию жизни.
Лицо, отправляющееся в путешествие, вносило страховщику  определенную сумму, чтобы обеспечить выкуп от возможного плена. Затем  стали страховать и от других опасностей,причем за определенный взнос страхователь мог получить увеличенную сумму в случае благополучного возвращения.
В 1765 году в Англии появилось первое общество страхования  жизни «The Eguifabie Society for the Assurance of Life and Survivorships». Оно впервые применило вероятностные методы,рассчитало таблицу смертности, таким образом, положило начало современному страхованию. Первоначально страхование в этом обществе было ориентировано на вдов и сирот, а потом распространилось и на других граждан.
XIX век можно  считать расцветом идеи страхования  жизни: общества страхования жизни  появляются во Франции, Германии, США и России. К концу XIX века  страхование жизни получило широкое  распространение по всему миру. В России страхование начало  развиваться позднее, чем в  Западных странах. Это объясняется  тем, что Россия позже других  стран пошла по пути капиталистического  развития.
В 1835 году указом Николая I создается«Российское общество застрахования капиталов и доходов», которому было дано исключительное право  в течение 20-ти лет заниматься страхованием жизни без уплаты налогов, кроме  пошлины в пользу казны25 копеек с  каждой 1000 руб. Несмотря на предоставленные  привилегии фактической монополии, сборы по страхованию жизни были ничтожно малы. Если ознакомиться со статистикой  застрахованных в то время, то 90 % составляли известные люди или люди с иностранными корнями.
По прошествии времени начинает увеличиваться  количество организаций, которые предлагают комплекс страховых услуг. Одной  из таких организаций стало страховое  общество«Россия», которое занималось страхованием от огня, а затем и  страхованием жизни, операциями транспортного  страхования и страхованием от несчастных случаев.
Только в последнем  десятилетии XIX века был снят в России запрет на деятельность иностранных  страховых обществ. Они были допущены в Россию («Нью-Йорк», «Эквитебль»,«Урбен») и работали по страхованию жизни и от несчастных случаев. На долю этих обществ приходилась существенная доля дореволюционного рынка страхования жизни. В связи с их успешной деятельностью российские страховые общества объединялись на борьбу с «басурманами».
Развитие национального  страхового рынка в России во второй половине XIX века потребовало введения мер государственного регулирования  страховых правоотношений и создания системы страхового надзора. В 1894 году в России был установлен государственный  страховой надзор за деятельностью  страховых компаний. Функции госнадзора выполняло Министерство внутренних дел. Страховой рынок было очень  непросто проконтролировать, ведь в  дореволюционной России существовало также много мелких организаций, которые в той или иной степени  осуществляли операции по страхованию жизни. Это были, например,похоронные и пенсионные кассы. А с 1905 г. договоры страхования жизни с вкладчиками стали заключать государственные сберегательные кассы.
В целом же отечественное  страхование жизни было слабо  развито. Основными причинами были: бедность широких слоев населения, отсутствие страховой культуры.
Во времена  национализации страхового рынка с1918 года долгосрочное страхование жизни  окончательно передавалось в ведение  сберегательных касс, а впоследствии в 1922 году было принято постановление, которое предоставляло Госстраху  единоличное право проведения добровольного  страхования жизни. До 1930 г.страхование  жизни проводилось только путем  заключения индивидуальных договоров. С 1930 г. стало проводиться и групповое  страхование жизни. Это увеличило  количество застрахованных с 500тыс. человек  в 1929 г. до 17 млн. чел. в 1940 г. Но коллективное страхование вскоре было отменено в  связи с тем, что оно было убыточным, особенно в военное время, но таким  образом идея страхования жизни  получила достаточную популярность.
Личное страхование  продолжило развиваться в стране только после проведения денежной реформы, обеспечивающей устойчивость советских  денег. Развитие и совершенствование  государственного страхования жизни  на последующих этапах определялось общей экономической политикой  СССР. В страховании населения  все более возрастала роль добровольного  страхования жизни. Спросом населения  пользовалось как страхование от несчастного случая, так и накопительные  виды страхования,ориентированные на получение определенной суммы к совершеннолетию,свадьбе, юбилею и иным важным событиям. С 70-х годов введена безналичная форма уплаты страховых взносов через бухгалтерии предприятий и организаций, что увеличило интерес к возможности обезопасить себя от непредвиденных неприятностей, не прилагая никаких усилий, через отчисления страховых взносов с заработной платы.
В начале 90-х  годов как следствие экономических  реформ в Российской Федерации началось возрождение национального конкурентного  рынка страхования жизни, которое  продолжается до сих пор. Вместе с  развитием рынка растет и страховая  культура граждан.
Договоры  страхования жизни отличаются большим разнообразием. Каждая страховая компания разрабатывает собственные критерии и правила, при этом все страховщики опираются на законодательство. Оформлять полис может как физическое лицо, так и юридическое лицо. Физическое лицо письменно оформляет заявление, юридическое заключает договор коллективного страхования. Полезно знать, что для оформления любого полиса страхования жизни, страховщик имеет право запросить оформление медицинской анкеты застрахованным.
Обязательная  и добровольная формы
Основные признаки, по которым можно классифицировать все договоры, это: предмет и объект страхования, срок действия договора, страховое покрытие, периодичность  внесения платежей, форма оформления договора. Под формами оформления договора понимается обязательное и добровольное страхование жизни, которые регулируются Гражданским кодексом России.
Законодательством прописаны все обязательные случаи страхования. Подобные обязательства приняты во всех развитых странах и являются выражением заботы о гражданах. Важно понимать, что обязательному страхованию подлежит ограниченное количество лиц. Это, например, военнослужащие и пассажиры в общественном транспорте. Один и тот же человек вполне может быть застрахован одновременно и в обязательной форме, и в добровольной.
Особенности обязательной формы  страхования
Обязательное  страхование жизни априори отличается, оно регулируется государством и не зависит от мнения застрахованного. Страхуются такие категории граждан, как военнослужащие, сотрудники МВД, МЧС и другие, то есть те люди, работа которых связана с риском для жизни и здоровья. Также все пассажиры, пользующиеся общественным транспортом, автоматически застрахованы. У обязательного страхования жизни существует две особенности:
    нет ограничений по сроку действия;
    страховое покрытие определено нормативами.
Если человек  попадает в группу застрахованных, то он защищен в любое время  и в любых условиях. При несчастном случае страховая выплата будет  произведена независимо от обстоятельств. При таком виде страхования полис  может и не быть оформленным, защита от наличия полиса не зависит.
Важно понимать, что страховые выплаты, как правило, не очень большие и зачастую не могут обеспечить качественное лечение  или покрыть сумму убытков. Для  более мощной финансовой поддержки  важно оформлять добровольный договор  страхования жизни.
Добровольная  форма страхования  жизни
Основанием для  добровольного страхования жизни всегда является оформленный договор между страхователем и страховой компанией. Государство в этом случае регулирует правила, но они общие, и каждый страховщик индивидуально формулирует свои условия. Добровольное страхование в отличие от обязательного всегда имеет ограниченный период действия, который прописан в полисе. В документе прописана и страховая сумма, которую страхователь выбирает сам на свое усмотрение в пределах, оговоренных страховой компанией. Добровольное страхование начинает действовать только после внесения взноса и письменного согласия. Если очередной взнос пропущен, полис прекращает свое действие.
Добровольный  полис страхования жизни решает множество важных вопросов, таких  как, например, финансовая поддержка  при несчастных случаях или накопление на обучение ребенка. Однако пока в  России нет массового спроса на такой  вид страхования. Люди скорее застрахуют квартиру или машину, а не свою жизнь. Несмотря на сложившуюся ситуацию, аналитики настроены позитивно  и прогнозируют всплеск активности на этом рынке.
Содержание и  функции страхования жизни
Страхование жизни  предусматривает предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму  денег страхователю или указанным  им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития  до определенного срока.
Страхуемый риск — продолжительность человеческой жизни — имеет три аспекта:
• вероятность  умереть в молодом возрасте или  ранее средней продолжительности  жизни;
• вероятность  умереть или выжить в течение  определенного периода времени;
• вероятность  жить в старости, имея большую продолжительность  жизни, что требует получения  регулярных доходов без продолжения  трудовой
Основные принципы страхования жизни
Основными принципами страхования жизни являются следующие.
1. Страховой  интерес. Чтобы застраховать жизнь  какого-либо лица, страхователь должен  иметь страховой интерес, т.  е. потенциальную возможность  получить компенсацию вследствие  материальных потерь, связанных  с получением застрахованным  инвалидности или в результате  его смерти.
2. Использование  дисконтирования и таблиц смертности  населения для расчета математических  резервов по договорам страхования  жизни. 
3. Участие страхователя  в прибыли страховщика. Страховая  организация, учитывая долгосрочный  характер страхования жизни, направляет  часть получаемой прибыли на  увеличение страховых сумм по  страховым договорам. Эта дополнительная  сумма называется бонусом.
4. Выкуп страхового  договора. Выкупная сумма — это  стоимость накопленного по договору  долгосрочного страхования жизни  резерва страховых премий, подлежащая  выплате страхователю на день  досрочного расторжения договора.
5. «Прозрачность»  страхования жизни. Это означает  доступность и понятность для  клиента информации о страховщике  и проводимых им операциях  по страховому договору.
Причины появления  и развития страхования жизни.
1) необходимость  защитить семью в случае потери  кормильца или дохода главы  семьи;2) необходимость защитить  бизнес и продолжение существования  предприятия в случае смерти: партнера по бизнесу, руководителя  предприятия, «ключевого персонала»;
3) гарантия для  получения займа, ссуды, ипотеки;
4) создание накоплений;
5) защита наследства, в том числе: 
• оплата налога на наследство за счет полиса страхования  жизни;
• облегчение передачи наследственного имущества или  состояния одному из наследников;
6) оплата расходов  по похоронам. 
7) льготы по  налогообложению взносов и выплат  по личному страхованию: 
• страховые  взносы могут приводить к уменьшению подоходного налога;
• прирост стоимости  и процента не облагается налогом, если срок договора превышает определенное число лет;
• страховые  выплаты освобождены от налога, а  при переходе права собственности  — и от уплаты налога на наследство.
Формы и виды страхования жизни. Отличительные  признаки страхования жизни
Страхование жизни  различают по следующим признакам.  
По предмету страхования:

• страхование  на случай смерти;
• страхование  на дожитие;
• смешанное  страхование (смерть и дожитие).  
По порядку уплаты страховых премий:

• договоры с  единовременной (однократной) премией;
• договоры с  периодическими премиями.
По  периоду действия страхового покрытия:
• пожизненное  страхование (на всю жизнь застрахованного);
• на определенный период времени.
По  виду страхового покрытия:
• на твердо установленную  страховую сумму;
• с убывающей  страховой суммой;
• с возрастающей страховой суммой;
• увеличение страховой  суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;
• увеличение страховой  суммы за счет участия в прибыли  страховщика (бонусы);
• определение  страховой суммы по результатам  прямого инвестирования страховых  премий в специализированные инвестиционные фонды.
Классификация по виду страховых  выплат,  
По виду страховых выплат:

• страхование  с единовременной выплатой страховой  суммы;
• страхование  с выплатой ренты (аннуитета);
• страхование  с выплатой пенсии (пенсионный план).
Отличительные признаки страхования жизни представлены на рис. 6. 2.

Рис. 6. 2. Отличительные  признаки страхования жизни
Аннуитет как  вид страхового договора
Аннуитет представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора. На практике годовая рента может выплачиваться и ежеквартально, и ежемесячно, но в сумме, равной начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешанному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Иногда разрешается оплачивать покупку аннуитета в рассрочку. Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для образования детей. Для определения страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для населения в целом, а для населения, имеющего более высокие показатели здоровья и соответственно более низкие коэффициенты смертности.
Виды аннуитетов
Существуют следующие  виды аннуитетов.
• Простой аннуитет. При оплате однократной премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно.
• Отложенный аннуитет. При заключении договора оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты. За этот отложенный период назначаются периодические премии для оплаты страхователем аннуитета.
• Срочный  аннуитет. Страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до преждевременной смерти (до окончания срока договора).
• Гарантированный  аннуитет. По договору предусматривается выплата ренты пожизненно (до смерти) или в течение гарантированного срока, в зависимости от того, какой из этих двух периодов окажется более длительным. В случае смерти застрахованного в течение фиксированного периода рента будет выплачиваться наследникам до окончания этого периода.
• Аннуитеты с защитой  капитала. По этому договору застрахованный или его наследники получают полную стоимость уплаченных премий в любом случае. Если застрахованный умирает прежде, чем общая сумма выплаченной ренты будет равна сумме уплаченных премий, то оставшаяся разница выплачивается наследникам. Если застрахованный остается жив в течение срока договора, то он сам получает оплаченный капитал в виде ренты.
Классификация страхования жизни по форме заключения договора. Базовые виды страхования
По  форме заключения договора различают:
• индивидуальное страхование;
• коллективное страхование.
В страховой  практике выделяют три базовых вида страхования жизни, имеющих существенные отличия по наиболее важным критериям:
• срочное страхование  жизни — страхование на определенный срок на случай смерти;
• пожизненное  страхование — в обмен на уплату премий страховщик обязуется выплатить  страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она ни наступила;
• смешанное  страхование жизни — страхование  и на случай смерти, и на дожитие  в течение определенного периода  времени; при этом страховщик обязуется  выплатить страховую сумму как  в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока  действия договора, так и по истечении  срока договора в установленное  время, если застрахованный остается жив.
Смешанное страхование  жизни
Смешанное страхование  жизни объединяет такие виды страховых  договоров, которые обеспечивают застрахованному  в обмен на уплату страховых премий выплату страховой суммы как  в случае смерти застрахованного (выплата  выгодоприобретателю) в течение срока действия договора, так и в случае дожития до срока окончания договора (выплата застрахованному или выгодоприобретателю).
Смешанное страхование  предоставляет застрахованному  наиболее полную защиту, покрывая одновременно два противоположных страховых риска. Премии могут быть и периодическими, и однократными. Начиная с определенного периода договоры приобретают выкупную стоимость, обладают высокой инвестиционной привлекательностью, предлагая страхователю участие в прибыли (бонусы) или прямое инвестирование. Договоры смешанного страхования являются наиболее выгодными для целей создания накоплений, но с невысокими гарантиями по сравнению с другими договорами на случай смерти. Выплата страховой суммы может быть однократной или в виде ренты.
Виды смешанного страхования жизни
Существуют следующие  виды смешанного страхования жизни.
1. Простое смешанное страхование — в обмен на уплату фиксированных выравненных премий страховщик обязуется выплатить гарантированную страховую сумму либо по истечении договора, либо в случае смерти. Страховая сумма может быть одинаковой для обоих случаев или разной (например, на случай смерти покрытие выше).
2. Смешанное страхование с участием в прибыли — выплачиваемая страховая сумма представляет собой базовую сумму с начисленными за период действия договора бонусами.
3. Смешанное страхование с редукцией — базовая страховая сумма уменьшается при невозможности оплаты страхователем текущих премий пропорционально неоплаченным премиям.
4. Инвестиционное смешанное страхование — страховщик использует страховые премии для размещения в специальных инвестиционных фондах; страховая сумма зависит от изменения стоимости произведенных инвестиций.
Срочное страхование  жизни
Срочное страхование  жизни является наиболее старым и  традиционным видом страхования  жизни. Страховой договор заключается на определенный период времени (год, пять, десять лет), и страховая сумма выплачивается выгодоприобретателю только в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора.
Срочное страхование  жизни предоставляет самые высокие  страховые гарантии на случай смерти при самых низких страховых премиях. Его основная цель — защита семьи  и наследников в случае преждевременной  смерти застрахованного. Премии периодические. Договор не предусматривает ни участия  в прибыли (бонусов), ни инвестиционного  дохода, ни выкупной суммы. Используется чистая страховая техника разложения риска между страхователями без  элементов капитализации премии. Выплата страховой суммы может  осуществляться единовременно по наступлении  страхового случая или в рассрочку  в виде ренты
Виды договоров  срочного страхования жизни.
Существуют следующие  виды договоров страхования жизни.
1. Срочное страхование с постоянной премией. При оплате страхователем постоянных периодических премий в течение срока действия договора страховщик выплачивает гарантированную страховую сумму в случае смерти застрахованного до окончания действия договора.
2. Конвертируемое срочное страхование. Договор срочного страхования в любое время в течение срока действия договора может быть переоформлен в договор смешанного или пожизненного страхования либо на прежнюю страховую сумму, либо на определенную долю этой суммы с перерасчетом страховых премий исходя из тарифов смешанного (пожизненного) страхования.
3. Срочное страхование с убывающей страховой суммой. В договоре предусматривается ежегодное уменьшение страховой суммы на определенную величину до нуля в конце срока страхования. Страховые премии постоянные, периодические, но период их уплаты короче срока действия договора. Используется при страховании жизни заемщика для гарантии оплаты долговых обязательств перед кредитными учреждениями.
4. Срочное страхование с возрастающей страховой суммой. Предоставляет гарантию противодействия процессу инфляции. Страховая сумма увеличивается пропорционально росту индекса розничных цен. Страховые премии повышаются соответствии с увеличением страховой суммы.
5. Срочное страхование жизни с контрстрахованием на дожитие. Страховщик при ненаступлении страхового случая по договору выплачивает застрахованному определенную сумму по истечении срока страхования. Эта сумма представляет собой возврат части уплаченных страховых премий за вычетом доли расходов и прибыли страховщика
Пожизненное страхование  жизни
Пожизненное страхование  — это страхование жизни на случай смерти в течение всей жизни  застрахованного после заключения страхового договора, когда бы она  ни произошла. Вероятность наступления  страхового события равна 1, и риск страховщика состоит только в  том, когда именно произойдет страховой  случай и какую величину страховых  премий и инвестиционного дохода он успеет аккумулировать в резерв по такому виду договора.
Пожизненное страхование  имеет основной целью наиболее полное обеспечение наследников с учетом максимально возможных льгот  по наследованию денежных сумм. Срок действия договора неограничен. Страховые премии могут быть периодическими или однократными. Страхователь освобождается от уплаты периодических премий после достижения 75—80 лет. Договоры содержат элементы капитализации; используются дисконтирование, начисление бонусов, прямое инвестирование страховых премий. Страховая выплата осуществляется в виде единовременной суммы или ренты.
Виды пожизненного страхования.
Различают следующие  виды пожизненного страхования.
1. Пожизненное страхование на твердо установленную сумму. В обмен на однократную или периодические премии страховщик выплачивает гарантированную сумму при наступлении страхового случая — смерти застрахованного.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.