На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


отчет по практике Отчет по практике в кредитном отделе АО «БанкЦентрКредит»

Информация:

Тип работы: отчет по практике. Добавлен: 17.11.2012. Сдан: 2012. Страниц: 5. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


план
 
 
ВВЕДЕНИЕ 3
1.1   Методика  и технология расчета финансового  плана на основе динамической  модели банка 4
1.2   Методика и технология разработки проекта финансового плана банка 6
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 9
2.1 Анализ финансового состояния АО «Каспи Банк» 9
2.2 Анализ  эффективности финансовой деятельности АО «Каспи Банк» 18
2.3. Маркетинг  в банке 23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
Список использованной литературы 28
 
 

ВВЕДЕНИЕ
Я, ____________, проходила производвенную практику в кредитном отделе  АО «БанкЦентрКредит» в период с __________ по___________ гг.
Производственная практика является одной из неотъемлемых частей подготовки квалифицированных  специалистов всех специальностей, в том числе  и «Банковское дело». Во время  прохождения практики происходит закрепление  и конкретизация результатов  теоретического обучения, приобретение умения и навыков практической работы по избранной специальности и  присваиваемой квалификации.
Основной целью производственной практики является практическое закрепление  теоретических знаний, полученных в  ходе обучения. Основным результатом  данной работы является отчет о прохождении  практики, в котором собраны все  результаты деятельности студента за период прохождения практики и анализ основных показателей организации.
Целью данного отчета является рассмотрение и анализ такой темы, как анализ финансового состояния  коммерческого банка.
Для достижения данной цели, работе поставлены следующие задачи:
- дать понятие финансовому  состоянию коммерческого банка
- проанализировать финансовое  состояние коммерческого банка  на примере отечественного банка
Казахстанские банки вынуждены  работать в условиях повышенных рисков, поэтому они чаще, чем их зарубежные коллеги, оказываются в кризисных  ситуациях, примеры которых не сходят со страниц периодической печати. Причем большинство таких случаев связано с неадекватной оценкой банками собственного финансового положения, а также надежности и устойчивости их основных клиентов и партнеров по бизнесу. Ситуация осложняется тем, что многие методы анализа финансового состояния банков, применяемые на Западе, неприемлемы или недостаточно эффективны в условиях Казахстана. Поэтому для казахстанских банков в современной экономической ситуации весьма актуальным становится вопрос разработки и применения собственных эффективных методов анализа финансового состояния банков, соответствующих условиям местного рынка.
 
 
 

глава 1. Методы анализа финансового  состояния банка
 
1.1   Методика и технология  расчета финансового плана на  основе динамической модели банка
 
Разработка финансового  плана развития является одним из важнейших конечных этапов процесса планирования.
Цель данной статьи - описать методику расчета проекта финансового плана на основании математического описания банка в виде динамической модели, содержащей агрегированные показатели по ресурсам и их потокам, формирующим ежемесячные доходы, расходы и прибыль банка.
Динамическая модель Банка, впервые предложена в работах  Царькова В.А., и развивается в дальнейшем Царьковым В.А. совместно с Амелиным Н.Э. В работе авторы опубликовали новый подход к планированию развития банка с использованием динамической модели банка. Главное отличие системы планирования с использованием динамической модели банка заключается в разработке вариантов финансового плана не на конечном, а на начальном этапе планирования непосредственно топ-менеджером банка.
Выбор проекта финансового плана развития банка (оптимального с точки зрения Топ-менеджера) осуществляется в форме, так называемой, динамической «план-матрицы», содержащей агрегированные экономические показатели (средние объемы привлеченных ресурсов, собственных оборотных средств, процентные и непроцентные доходы, расходы на привлечение, операционные и административно - хозяйственные расходы, прибыль и др. показатели, в том числе показатели эффективности) для каждого месяца планового периода.
Ниже дается описание методики и технологии вычисления и выбора проекта финансового плана, позволяющих топ-менеджеру банка в считанные минуты вычислять различные варианты развития банка с учетом прогнозируемых условий и рисков. Из рассчитанных вариантов Ton-менеджер может выбрать оптимальный с его точки зрения вариант план-прогноза, после чего дать задание аналитикам банка проанализировать с участием подразделений возможность его реализации.
Методика включает в себя:
    выбор динамической модели;
    определение комплекса агрегированных показателей деятельности банка;
    выбор исходной базы для расчета;
    расчет базовой траектории развития: вычисление выбранного комплекса показателей для каждого месяца планового периода.
Выбор динамической модели зависит от желания и возможности Топ - менеджера оперировать определенным числом агрегированных параметров (показателей), описывающих финансовое состояние банка. Поясним это на примере. Допустим на уровне члена Совета банка достаточно иметь сведения об объеме активов их доходности и чистой прибыли за месяц. Для председателя Правления этих трех параметров будет явно недостаточно. Для управления банком ему понадобится комплекс, состоящий из значительно большего числа параметров.
В данной статье не дается описание модели банка, описание приведено в 7.Модель включает достаточно полный перечень агрегированных параметров, характеризующих финансовое состояние банка. Программа, разработанная авторами, ориентирована на следующий перечень ежемесячных показателей, соответствующий выбранной модели банка.
Ресурсы
Собственный оборотный капитал  Привлеченные ресурсы Активы банка  Фонд обязательных резервов (ФОР)
Фонд обязательных резервов в % от объема привлеченных ресурсов Рабочие активы
Доходы
Доходы процентные (%-ные) Доходы %-ные в %-годовых на 1 тенге рабочих активов Чистый %-ный доход в тенге Чистый %-ный доход в %-годовых на 1 тенге рабочих активов Доходы операционные (не %-ные) в тенге Доходы операционные в %-годовых на 1тенге рабочих активов Суммарный доход в тенге Суммарная доходность рабочих активов в %-годовых
Расходы
Расходы по привлечению ресурсов в тенге
Цена привлечения в  %-годовых на 1тенге привлеченных ресурсов Цена работающих активов в %-годовых на 1 тенге рабочих активов Налог на пользователей автодорог (налог на доход) в тенге Административно-хозяйственные расходы в тенге
Административно-хозяйственные  расходы
в %-годовых на 1тенге активов Всего расходов в тенге
Прибыль
Прибыль/убыток в тенге  Налогооблагаемая прибыль в тенге  Налог на прибыль в тенге Амортизация  в тенге Увеличение/выбытие собственного оборотного капитала в тенге Капитализируемая прибыль в тенге Капитализируемая прибыль нарастающим итогом в тенге
Исходной базой для  расчета принят комплекс фактических агрегированных показателей за три прошедших месяца. В число трех месяцев всегда входит один из месяцев, завершающих квартал. Следовательно, средние данные за три месяца всегда будут содержать не только ежемесячные, но и ежеквартальные платежи. Это позволяет более точно учесть тенденции, характеризующие развитие банка.
Все приведенные показатели взаимосвязаны между собой. Уравнения, связывающие все перечисленные показатели, требуют задания девяти из них в качестве независимых переменных.
Для вычисления базовой траектории прогноза развития независимые переменные вычисляются на основе данных за прошедший период. Их величина для каждого последующего месяца определяется как средняя скользящая за предыдущие три месяца. Для некоторых переменных дополнительно учитывается корреляция с другими показателями. Ниже приведен список независимых показателей и метод их вычисления.
Величина остальных показателей определяется на основе зависимостей, задаваемых блок-схемой динамической модели. Динамическая модель учитывает сложившуюся оборачиваемость ресурсов, их эффективность использования и влияние финансового рынка на стоимость привлечения ресурсов банком.
 
I №     наименование
способ вычисления
1
Привлеченные ресурсы
Среднедневное значение за 3 мес.
2
ФОР в % от объема привлеченных ресурсов
Средневзвешенный % за 3 мес
3
Доходы %-ные в %-годовых на 1 тенге рабочих активов
Средневзвешенная доходность в %-годовых за 3 мес
4
Доходы операционные в
Средневзвешенная доходность в
 
%-годовых на 1 тенге рабочих  активов
%-годовых за 3 мес с учетом корреляции с величиной активов
5
Цена привлечения в  %-годовых на 1тенге привлеченных ресурсов
Средневзвешенное значение за 3 мес.
6
Налог на пользователей автодорог (налог на доход) в тенге
Средневзвешенное значение за 3 мес
7
Административно-хозяйственные расходы в тенге
Среднее значение за 3 мес
8
Налогооблагаемая прибыль  в тенге
Среднее значение за 3 мес с учетом корреляции с величиной активов
9
Амортизация в тенге
Среднее значение за 3 мес

 
В результате выполнения расчетов определяется базовый вариант проекта финансового план-прогноза развития банка, представляемого в форме план-матрицы. Строки план-матрицы соответствуют агрегированным показателям деятельности, а столбцы - месяцу планового периода.
 
1.2   Методика и технология разработки проекта финансового плана банка
 
Базовый вариант финансового плана-прогноза служит основой для разработки окончательного проекта финансового плана. Можно предположить, что в некоторых случаях этот вариант будет выбран и утвержден в качестве официального плана развития банка. Но такой выбор маловероятен. В реальной жизни финансовый рынок заставляет внести коррективы. Корректировке подвергаются показатели, подверженные влиянию изменении рынка. Этими показателями являются:
    объем привлекаемых ресурсов;
    цена привлекаемых ресурсов;
    %-ная доходность рабочих активов;
    операционные доходы в %-годовых на 1 тенге рабочих активов;
    административно-хозяйственные расходы.
Использование динамической модели позволяет «проигрывать» различные варианты, учитывающие влияние изменении указанных показателей на динамику развития банка.
Каждый из рассматриваемых вариантов можно оценить на влияние рисков:
    риск потери или недопривлечения ресурсов;
    риск удорожания цены привлекаемых ресурсов;
    риск уменьшения доходности;
    риск увеличения административно - хозяйственных расходов в результате инфляции или непредвиденных расходов.
Таким образом, динамическая модель позволяет превратить разработку проекта финансового плана в творческий процесс анализа множества вариантов, выполняемого в короткие сроки.
Следует особо обратить внимание читателя на возможность изменять для каждого месяца планового периода цены и доходности ресурсов, учитывая влияние финансового рынка. Подобная корректировка позволяет вносить в динамику развития элемент нелинейности. В результате траектория развития отклоняется от экспоненты, характерной для интегро-дифференциальных динамических систем с постоянными коэффициентами. По существу создается возможность реализовать вычислительный эксперимент с нелинейной динамической обратной связью.
По большому счету решаемая выше задача подготовки плана-прогноза опирается на вполне прозрачные экономические понятия и параметры, не требующие каких-либо согласований или соответствия с какими-либо стандартами по бухгалтерскому учету или какой-либо финансовой отчетности. Топ - менеджеру ясен перечень параметров, их смысл и их роль при принятии решений. Как говорится: «Вы разбирайтесь с МСФО, а у нас с планированием своих проблем достаточно». И тем не менее...
Позволим привести несколько соображений.
Во-первых, обратим внимание читателя на следующее. Для определения динамики роста капитала нужно рассчитать объем фактического (а не начисленного) прироста собственного оборотного капитала за каждый месяц планового периода. Размещая его в следующем месяце при сложившейся величине средней доходности рабочих активов банк получит дополнительный доход, а при прочих равных условиях и прибыль. Таким образом, доход за месяц должен быть живым, прибыль тоже, соответственно учет «кассовым», то есть по факту.
Во-вторых, (то, что и во - первых, но при определении собственного капитала) собственный капитал по МСФО также содержит начисленные доходы. Для прогноза будущие начисленные доходы и расходы очень полезно знать. Но только при условии, что в расчетах оборотного капитала в плановом периоде они должны участвовать в обороте, то есть стать живыми, а не начисленными.
Короче, ни бухгалтерский  учет по стандартам РК, ни учет по МСФО не исключают необходимости иметь в банке систему управленческой системы информации для поддержки принятия управляющих решений, в том числе при подготовке расчета проекта финансового плана, требующего вычисления агрегированных показателей для каждого месяца планового периода.
 
 

 
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО  СОСТОЯНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
 
2.1 Анализ финансового состояния АО «Каспи Банк»
 
Коммерческими   интересами   банка   определяется   необходимость  располагать достоверной информацией  о состоянии дел на различных  участках банковской деятельности для  поддержания устойчивой работы банка,   соблюдения интересов учредителей, акционеров, клиентов и сотрудников, обеспечения сохранности средств.
Диверсификация форм собственности  в банковском секторе экономики  работы банков на коммерческих условиях предопределили ориентацию их деятельности на получение максимального дохода. Расширение сфер банковской  деятельности,  работа банков по привлечению средств  от юридических и физических лиц  обусловили необходимость контроля за деятельностью банков со стороны государства в лице Центрального банка.
Основным объектом  анализа  банковской  деятельности  является коммерческая деятельность каждого  отдельного банка. Субъектами анализа  выступают сами коммерческие банки,  их контролеры, органы власти, реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты,  учредители и акционеры.
Исходя из периодичности  проведения анализа деятельности банков может быть классифицирован следующим образом: ежедневный, еженедельный, месячный, квартальный, годовой и т.д.
Баланс банка характеризует  в денежном выражении состояние  ресурсов коммерческих банков, источники  их формирования и направления использования, а также финансовые результаты деятельности банков на начало и конец отчетного  периода. Анализ данных баланса дает комплексную характеристику деятельности банка за определенный период.   Анализ баланса позволит определить наличие собственных средств, изменения  в структуре источников ресурсов, состав и динамику активов и так  далее. Кроме того, на основе баланса  можно судить о состоянии ликвидности, доходности, возможных перспективах развития коммерческих банков.
Коммерческие банки в  законодательном порядке должны публиковать данные годового бухгалтерского баланса и счета прибылей и  убытков. Данные балансов коммерческих банков являются основным источником для выработки Центральным банком основных  направлений денежно-кредитной  политики и регулирования деятельности первых. Отчетность коммерческих банков используется и Государственной  налоговой службой в процессе реализации налоговой политики.
Счета баланса банка разделяются  на балансовые и внебалансовые. На балансовых счетах учет ведется на системе двойной записи с отражением каждой банковской операции по дебету одного и кредиту другого счета. На внебалансовых счетах учитывается движение ценностей и документов, поступающих в банк на хранение, инкассо или комиссию, а также знаки оплаты госпошлины,  бланки строгой отчетности, ценные бумаги. Как правило, учет на этих счетах ведется по простой схеме: приход, расход, остаток.
Коммерческими банками используются различные формы баланса. Наиболее распространенной является наличие  в балансе левой и правой сторон, отражающих операции по активу и пассиву  раздельно.
Счета баланса банка подразделяются на активные, пассивные и активно-пассивные. На активных счетах учитывается состав и показывается размещение ресурсов банков (денежная наличность в кассах банка, финансирование капитальных вложений, вложение ресурсов в ценные бумаги, приобретение инвалюты, расход госбюджета, ссудные операции, дебиторская задолженность, хозяйственные затраты и тому подобное).
Актив баланса банка отражает вложения ресурсов банков и определяет величину затрат в процессе осуществления  активных операций. На пассивных счетах отражаются источники формирования ресурсов банков (фонды и прибыль  банка, доходы бюджета, средства для  финансирования капитальных вложений, остатки средств на расчетных  и текущих счетах, в депозитах, средства в расчетах, кредиторская задолженность и так далее). На активно-пассивных счетах в основном учитываются операции, связанные  с расчетами банка с другими  банками, включая иностранные банки   с клиентами, вкладчиками и прочими  кредиторами.
Балансовые и внебалансовые счета группируются в разделы баланса, отражающие   определенные   функции,   выполняемые коммерческими банками. Так, например, в отдельные разделы сгруппированы счета по учету: фондов банка; эмиссионно-кассовых операций; иностранной валюты и расчетов по иностранным операциям, расчетов с государственным бюджетом и бюджетными учреждениями, с кредитными учреждениями; финансирования капитальных вложений; кредитных и расчетных операций и средств банков и другие.
В соответствии с положением о пруденциальных нормативах, утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 февраля 2002 года,    установлены следующие пруденциальные нормативы для банков второго уровня (кроме государственных и межгосударственных):
1. Минимальный размер  уставного фонда. Минимальный  размер уставного фонда устанавливается   Правлением Национального Банка.
2. Достаточность собственных  средств.
Достаточность   собственных     средств   (собственного   капитала) характеризуется двумя коэффициентами: отношением собственного капитала первого  уровня к сумме активов банка (К1) и отношением собственного капитала к сумме активов, взвешенных по степени риска (К2).
Отношение собственного капитала банка первого уровня к сумме  всех его активов должно быть не менее 0,04. К1
К1-А-П> 0,04, где:
К1 - собственный капитал первого уровня;
А - сумма всех активов: сумма  всех активных счетов за вычетом остатков по счетам: 120; 015; 034; 091(А); 094(А); 181; 182; 184; 186; 188; 189; 661(А);
664(А); 690; 694; 917(А); 941; 97; 98(А); 224; 239; 628(А); 629; 668; 719; 735;
781;828;945;059;819.
П - сформированные резервы (провизии) согласно Положению "О классификации ссудного портфеля и порядке формирования резервов (провизии) для покрытия избытков от кредитной деятельности банками второго уровня Республики Казахстан".
Отношение собственного капитала банка к сумме его активов  взвешенных по степени риска должно быть не менее 0,08:
К2= Ар-Пс>0,08, где:
К - собственный капитал;
Ар - сумма активов, взвешенных по степени риска;
Пс- специальные резервы (сформированные провизии по сомнительным и убыточным кредитам) плюс сумма сформированных общих резервов, не включенная в собственный капитал (т.е. превышающая 1,25% суммы активов, взвешенных с учетом риска).
3. Максимальный размер  риска на одного клиента.
Размер риска на одного клиента, в том числе банка (Р) рассчитывается как совокупная задолженность  по ссудам, факторингу и предоставленному финансовому лизингу одного  клиента  или  группы взаимосвязанных клиентов плюс сумма забалансовых обязательств, выданных в отношении этого клиента или группы взаимосвязанных клиентов минус сумма обеспечения по обязательствам клиента в виде наличных денежных средств, государственных ценных бумаг и гарантий Правительства Республики Казахстан.
Отношение размера риска  на одного клиента по его обязательствам к собственному капиталу банка (КЗ == Р/К) не должно превышать:
- для всех клиентов  банка - 0,25;
- для лиц, связанных  с банком особыми отношениями  - 0,10. Сумма рисков по клиентам, связанным с банком особыми  отношениями, не должна превышать  размера собственного капитала  банка.
4. Ликвидность.
Коэффициент текущей ликвидности (К4) - это отношение суммы наличных денежных средств и быстро реализуемых активов к сумме обязательств до востребования, которое должно составлять не менее 0,2.
Если банк имеет просроченные обязательства перед своими кредиторами  и дебиторами, банк считается не выполнившим норматив ликвидности, независимо от выполнения им коэффициента текущей ликвидности.
Общие активы Банка на 01.01.2010 года составили 54 934 млн. тенге, что на 89% выше, чем за 2008 год. По состоянию  на 01.04.2010 года общие активы Банка  возросли и составляют 55 777 млн. тенге. Показатели, достигнутые в 2008, 2009 годах  стали результатом соответствующего роста ресурсной базы Банка, в  т.ч.: увеличения капитала за счет размещения на рынке собственных акций и облигаций, привлечения субординированного займа, роста чистого дохода; роста депозитной базы, благодаря привлечению новых клиентов и т.д.

 
Данные по нематериальным активам в объёме, составляющем пять и более процентов от соответствующей  статьи баланса по состоянию на 01.04.2010 г., приведены в таблице 1.
 
Таблица 1.
Нематериальные активы
                                                                                                       ( тыс.тенге)
Наименование  нематериального актива
ПО “BS-CLIENT v.3”
18.12.02
1
2 428
595
1 834
ПО «Система приема и обработки платежей»
10.12.03
1
20 345
1 017
19 328
Итого
    22 773
1 611
21 162

 
Переоценка основных средств производилась согласно отчету по оценке материальных активов Банка от 23.12.2009 года оценочной группой ТОО «Райс Груп, Сентрал Эйжа».
При управлении портфелем  ценных бумаг основной задачей является формирование высоконадежного и  высоколиквидного портфеля инвестиций, призванных обеспечивать достаточный  запас  кратко- и долгосрочной ликвидности  Банка. 
Инвестиции в облигации, прошедшие листинг Казахстанской  Фондовой Биржи, производятся при условии, что высокая надежность эмитента доказана на основании развернутого анализа его баланса, и только в случае наличия разумной ликвидности  облигаций данного эмитента на рынке.
Инвестиции в акции  предприятий листинга «А» Казахстанской  Фондовой Биржи не производятся в  связи с низкой ликвидностью и  большими ценовыми рисками на данном сегменте рынка.
По состоянию на 01.04.2010 года объем ссудного  портфеля Банка  составил 37 816 314 тыс. тенге или 68% от общих активов, что на 70% больше по сравнению с данными на 01.04.2009 года. Рост кредитования финансировался за счет дополнительного привлечения  депозитов,  размещения собственных  ценных бумаг.
Ниже представлен график, отражающий динамику объема ссудного портфеля (с учетом межбанковских  займов).
 
Структура кредитного портфеля по отраслям и валюте
 
(тыс. KZT)
 
В связи с развитием  реального сектора экономики  Казахстана, стабилизацией финансового  положения крупнейших производственных предприятий и реализацией новых  проектов, Банк значительно расширил сферу кредитуемых им отраслей и  секторов экономики. В кредитных  операциях Банка широко представлено кредитование энергетики, строительства, машиностроения, торговли, сельского  хозяйства, транспортной и пищевой  отраслей.
Ниже представлена таблица 2 распределения кредитного портфеля по видам валют (с учетом межбанковских  займов).
 
Таблица 2.
Распределения кредитного портфеля по видам валют.
По состоянию  на конец года
Кредиты в нац. валюте
787 844
9,6
3 232 611
16,5
22 903 981
62,9
26 061 082
68,9
Кредиты в иностранной  валюте
7 428 103
90,4
16 483 126
83,5
13 508 874
37,1
11 755 232
31,1
Всего
8 215 947
100
19 715 737
100
36 412 855
100
37 816 314
100



Таблица 3, представленная ниже, показывает распределение кредитов по видам заемщиков.
Таблица 3.
Сведения по видам заемщиков
Заемщики
Юридические лица
7 947 287
18 850 171
31 904 639
34 204 189
Физические лица
268 660
764 263
3 329 204
3 612 125
Займы, предоставленные др. банкам
0
101 303
1 179 012
0
Объем кредитного портфеля
8 215 947
19 715 737
36 412 855
37 816 314

Ниже в таблице 4. показаны средние процентные ставки размещения ресурсов Банка.
Таблица 4.
Средние процентные ставки по займам в разрезе валют
 
в %
Кредиты, выданные в национальной валюте
16,6
20,4
17,3
17,4
Кредиты, выданные в иностранной  валюте
15,6
12,4
11,8
11,8
Средневзвешенная  годовая процентная ставка
16,3
13,8
14,7
14,7

 
Ниже представлена таблица 5, распределения кредитного портфеля Банка  по срокам выдачи
 

Таблица 5.
Объем кредитного портфеля с учетом межбанковских займов
 
(тыс. тенге)
 
Краткосрочные
3 235 669
39
8 258 652
42
17 366 741
48
17 563 211
46
Среднесрочные
3 752 743
46
*
  *
  *
 
Долгосрочные
1 227 535
15
11 457 085
58
19 046 114
52
20 253 103
54
Итого:
8 215 947
100
19 715 737
100
36 412 855
100
37 816 314
100

 
С 01.11.2008 года из учета исключены  среднесрочные займы, все займы  на срок свыше 1 года относятся к  долгосрочным.
 
В таблице 6, рассмотрено  распределение кредитов по срокам платежа, оставшегося до погашения.
Таблица 6.
Распределение кредитов по срокам платежа.
(тыс. тенге)
 
Сумма займов на  01 04.2010 года
37 816 314
3 734 590
8 751 318
12 857 870
12 412 882
59 654
Уд. вес займов
100%
9,88%
23,14%
34,0%
32,82%
0,16%

 
Наибольший удельный вес  в портфеле Банка составляют займы  со сроком размещения от 1года - до 3 лет. В 2009 году ставки вознаграждения по займам юридических лиц колебались в  пределах от 5 % до 18% в иностранной  валюте, от 5% до 22% в национальной валюте; по кредитам физических лиц от 11% до 25% в иностранной валюте;  от 14% до 17,5% в национальной валюте.
За отчетный год было выдано физическим лицам  211 ипотечных займов на сумму 406 355  тыс.тенге, 9205 потребительских займов  на сумму 3 359 471  тыс.тенге (без учета новых проектов).
С 17 марта 2009 года действует  новый проект «Экспресс-кредитование», который призван предоставлять  физическим лицам займы на приобретение техники и мебели. Весь приобретаемый  товар, выступающий залогом  по кредиту, страхуется в АО СК «Алматинская Международная Страховая Группа».
По состоянию на 01.01.2010  Банком осуществляется  пять лизинговых операций на общую сумму   577 127 тыс.тенге. Сроки лизинга составляют от  3-х до 5 лет. Ставки вознаграждения находятся в интервале от   12 %  до 18 % годовых.
По состоянию на 01.04.2010 года Банком было осуществлено лизинговых  операций на общую сумму  495 056 тыс. тенге. Предметами лизинга являются земельные участки с объектами  недвижимости и сельскохозяйственное оборудование.
В соответствии с требованиями НБ РК Банк систематически идентифицирует проблемные кредиты и создает  провизии на покрытие возможных убытков.  Выданные кредиты относятся к  той или иной категории на основании  текущего мониторинга финансового  состояния заемщика, исполнения им условий кредитного договора и оценки ликвидности обеспечения кредита.
Регулярный контроль состояния  кредитного портфеля позволяет Банку  своевременно выявлять, прогнозировать и предотвращать  возможные проблемные ситуации. В результате проведенного анализа разрабатывается комплекс мероприятий, направленных на минимизацию кредитных рисков, в т.ч. документарное финансирование кредитуемых сделок, применение индивидуальных графиков погашения кредитов, изменение структуры обеспечения и т.д. В тех случаях, когда превентивные меры не дали результат и заемщиком допущена просрочка оплаты основного долга или процентов за кредит, Банк использует отлаженную систему претензионно-исковой работы, прибегая к процедуре реализации залога.
В соответствии с классификацией кредитного портфеля по состоянию на 01.04.2010 года сумма необходимых провизий составляет 1 080 895 тыс. тенге, фактически сформировано  провизий 1 080 895 тыс. тенге, т.е. 100 % провизий.
Сравнительный анализ качества кредитного портфеля показывает, что  наряду с ростом общего объема займов, наблюдается улучшение качества кредитного портфеля.
Таблица 7.
Дебетовые и кредитовые обороты  по выданным ссудам раздельно  по видам  валют с учетом межбанковских  займов.
(тыс. тенге)

и т.д.................


Виды валют

Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.