На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Кредит и его роль в развитии экономики РБ

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 21.11.2012. Сдан: 2012. Страниц: 13. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


?38
 
АКАДЕМИЯ УПРАВЛЕНИЯ ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ИНСТИТУТ ГОСУДАРСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ

Кафедра экономической теории

 
 
Специальность: Государственное управление и экономика
 
 
 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: Кредит и его роль в развитии экономики Республики Беларусь
 
 
 
 
 
Автор работы                                                           Лупина Татьяна Николаевна
(группа 6, курс 2)
Руководитель                                                           Ильин Николай Леонидович
(преподаватель)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
минск 2005
СОДЕРЖАНИЕ:
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………….….……3
1.     ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТА…………………….…...…....…..4
1.1. Сущность кредита и принципы кредитования……………….……….….4
1.2. Роль кредита в рыночной экономике. Функции кредита……..….….…11
1.3. Формы кредита………………………………………………...……....….15
1.4. Кредитная система…………………………………………..….….….….20
2.     Кредитный рынок в Республике Беларусь………….…..…..…24
2.1. Особенности кредитного рынка РБ……………….………..…..…….….24
2.2. Законодательная база кредитного рынка РБ…………………...……..…29
3.     Проблемы и перспективы кредитного рынка БеларусИ……………………………………..……………………...….…..33
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………..…………..….…38
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ….…………………...…39
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 


38
 
ВВЕДЕНИЕ
 
Кредит - категория историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие эконо­мических связей в обществе. Возникнув как случайное явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса. В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и в целом обмен результатами общественного труда.
Начало кредиту и кредитным отношениям дало развитие торговых отношений. Житейские представления о деньгах и кредитах не совпадают зачастую с их действительной сутью и ролью, что обуславливает необходимость раскрытия места и роли этих категорий в экономике.
В последние годы в экономике Беларуси существенно возросло значение кредита. Актуальность темы исследования определяется необходимостью развития и совершенствования системы кредитования в Республике Беларусь.  Предметом исследования является кредит и его влияние на экономику Республики Беларусь.
У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наибо­лее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.
Знание процесса кредитования (виды кредита, этапы и условия его предоставления) как для продавцов, так и для покупателей является ключевым моментом для осуществления торговых операций. Это связано, прежде всего, с тем, что в настоящее время практически ни одна торговая сделка не обходится без кредита в той или иной форме. Именно по этому я выбрала актуальную в наше время тему своей курсовой работы, как кредит, его сущность и влияние на экономику Республики Беларусь.
1. Теоретические аспекты кредита
1.1. Сущность кредита и принципы кредитования
 
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как пра­вило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений[1]. Другими словами, кредит - это категория, выражающая экономические отно­шения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Возник­новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собствен­ники, готовые вступить в экономические отношения. В условиях рыночной экономики кредит представляет со­бой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного ка­питала, предоставляемого в ссуду. Он выражает отношения между кредиторами и заемщиками, обеспечивая при этом трансформацию свободного денежного капитала в ссудный.
Возникновение кредитных отношений связано с тем, что в условиях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих звеньев за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения времен­ных потребностей в средствах у заемщика за счет временно сво­бодных средств кредитора на возвратных и эквивалентных началах. Поскольку такая связь является необходимой, всеобщей и суще­ственной (обладает свойствами закона), то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона воз­никновения кредита, и поэтому он является неотъемлемым атри­бутом товарного производства и обращения, а его материальной основой выступают временно свободные денежные средства госу­дарства, хозяйствующих субъектов и населения.
Сущность кредита находит свое проявление в элементах кредита, в основных принципах кредита, в функциях и роли кредита. Ее нельзя сводить лишь к движению ссудного капитала. Широкая трактовка понятия «кредит» предполагает наличие таких экономических отношений, как лизинг, рассрочка, сделка с отсроченным платежом и другое. Поэтому такое понима­ние кредита включает в себя и хозяйственные операции по неде­нежным ресурсам (промышленные товары, товары потребительс­кого назначения, производственные мощности) или по ресурсам в товарной форме.
В самом общем виде можно выделить такие виды кредитных отношений или виды движения ссудного капитала, как:
?        кредитова­ние государственных предприятий и коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей;
?        кредитование экспортной и импортной деятельности;
?        кредитование инвестиционной деятельно­сти предприятия;
?        предоставление кредитов другим банковским учреждениям, иные формы национальных и интернациональных кредитных операций по отношению к предприятиям и коммерчес­ким учреждениям;
?        кредитование частных лиц, выдача персональ­ных кредитов;
?        предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и др.
В то же время определить сущность экономического явления, в том числе кредита, - значит выявить совокупность его видовых и родовых признаков. Родовые признаки кредита характеризуют его на всех этапах развития, а видовые - выражают его специфику в условиях исторически определенного способа производства. Кре­дит имеет свою специфическую сущность, отличную от всех дру­гих стоимостных отношений, связанных с образованием и исполь­зованием денежных фондов (не случайно на практике принято различать финансирование и кредитование). К особым признакам, отличающим кредит от других экономических категорий, наибо­лее часто относят возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой и дифференцированный характер кредита.

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходи­мость своевременного возврата полученных от кредитора фи­нансовых ресурсов после завершения их использования заем­щиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной орга­низации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозврат­ная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кри­зисного финансового состояния заемщика. По своей экономи­ческой сущности безвозвратные ссуды являлись скорее допол­нительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых че­рез посредничество государственного банка. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопусти­мо, как, например, понятие «планово-убыточное частное пред­приятие».

Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного усло­вия является для кредитора достаточным основанием для при­менения к заемщику экономических санкций в форме увеличе­ния взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране - свыше трех месяцев) - предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не опре­деляется.
Платность кредита. Этот принцип выра­жает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полу­ченной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый прин­цип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:
?        перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
?        регулирование производства и обращения путем распреде­ления ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
?        на кризисных этапах развития экономики - антиинфляци­онную защиту денежных накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в каче­стве цены кредитных ресурсов.
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стиму­лирует заемщика к его наиболее продуктивному использова­нию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значи­тельная часть кредитных ресурсов предоставлялась государ­ственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на беспроцентной основе.
Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходи­мость обеспечения защиты имущественных интересов кредито­ра при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких фор­мах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии, что особенно актуально в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.
Целевой характер кредита. Распространяется на большин­ство видов кредитных операций, выражая необходимость целе­вого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитно­го договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдени­ем этого условия заемщиком. Нарушение данного обязатель­ства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.
Дифференцированный характер кредита. Этот принцип оп­ределяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщи­ков. Практическая реализация его может зависеть как от инди­видуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдель­ных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизне­са и пр.)
Структура кредита. При анализе сущности кредита следует различать три эле­мента:
1.        субъект;   
2.        объект;
3.        ссудный процент.
1. Субъекты кредитных отношений: кредитор и за­емщик.
Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собст­венником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды креди­тор должен иметь определенные средства. Их источни­ком могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.
Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обу­словленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы из­влечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в круго­обороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать оп­ределенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.
Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время креди­тор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заем­щик – в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.
2. Объект кредитных отношений: ссуженная стоимость, при капитализме – это ссудный капитал.
Ссудный капитал – денежный капитал, который обособился от промышленного, имеет особую форму движения и об­ладает определенной спецификой:
?        это капитал-собственность, владелец которой продает за­емщику не сам капитал, а лишь право на его временное вла­дение;
?        это своеобразный товар, потребительная стоимость ко­торого определяется способностью приносить заемщику при­быль;
?        имеет своеобразную форму отчуждения, т. е. Передача его заемщику и возврат кредитору различны во времени;
?        в отличие от промышленного и торгового капитала ссуд­ный капитал всегда выступает в денежной форме.
С развитием кредитных отношений единственным ис­точником образования ссудного капитала выступают времен­но свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые фи­нансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Сегодня такие денежные средства кон­центрируются на депозитных счетах в кредитных органи­зациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.
Стоимость ссудного капитала – это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стои­мость – способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.
3. Ссудный процент – это своеобразная цена ссуженной стои­мости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее продуктивного потребления. В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представля­ет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на две части: одна при­сваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпри­нимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента. Ссудный процент (цена кредита) есть часть прибавочной стоимости, величина которого зависит от себестоимости про­дукции, представляющей затраты живого и овеществленно­го труда.
Цена кредита определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от следующих факторов:
?        цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило, растет, а при подъеме снижается);
?        инфляционного процесса;
?        эффективности государственного кредитного регулиро­вания, осуществляемого через центральный банк при креди­товании коммерческих банков;
?        динамики денежных накоплений физическими и юри­дическими лицами (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
?        сезонного производства (в России, к примеру, ставка ссуд­ного процента традиционно повышается ближе к осени при необходимости кредитования сельского хозяйства и завоза товаров на Крайний Север);
?        ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих нацио­нальных рынков);
?        размеров государственного долга (ссудный процент ста­бильно возрастает при увеличении внутреннего государственно­го долга).
На рынке ссудных капиталов через механизм конкуренции определяется норма ссудного процента, которая представляет собой отношение суммы годового дохода, полученного на ссуд­ный капитал, к общей сумме ссудного капитала. Норма процента зависит от спроса и предложения на рын­ке ссудного капитала в каждый данный момент, а также го­сударственного регулирования.
 
1.3. Роль и место кредита в рыночной экономике.
Функции кредита
 
Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. Современная кредитная система является основным элементом рынка ссудных капиталов. Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме (денежный капитал), предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента. Движение этого капитала называется кредитом. Другая важная особенность ссудного капитала - специфическая форма его отчуждения. Если отчуждение обычных товаров осуществляется в форме купли-продажи, то отчуждение ссудного капитала как особого товара происходит в форме ссуды, посредством кредитования.
Следовательно, кредитная система представляет собой функциональную подсистему рыночного хозяйства, опосредствующую процессы формирования капитала в экономической системе и его движения между субъектами и секторами экономики. Необходимо также отметить, что постепенно (окончательно в XX в.) денежная система превратилась в денежно-кредитную систему, когда во внутреннем обращении доминирующие позиции занимают кредитные деньги и их производные.
Необходимость кредита обусловлена самой природой ка­питала и закономерностями его кругооборота и оборота в про­цессе воспроизводства.
Современное производство постоянно нуждается в при­влечении заемных денежных средств и переливе их из одних отраслей экономики в другие. Это обусловлено рядом дейст­вующих факторов:
во-первых, всегда существует разрыв во времени с момента вложения до момента возврата авансированных в производ­ство денежных средств вследствие различной длительности производственных циклов;
во-вторых, существует объективная необходимость ми­нимизации издержек производства и обращения за счет оптимального сочетания собственных и заемных средств предприятий;
в-третьих, во многих отраслях экономики существует се­зонность производства продукции (сельское хозяйство и др.);
в-четвертых, очень часто возникает необходимость еди­новременного и в больших объемах инвестирования средств для развития, реконструкции или расширения производст­ва в отдельных отраслях экономики[1].
Необходимость постоянного перераспределения средств в условиях рыночной экономики очевидна, однако капитал, накопленный многими поколениями в виде средств произ­водства, не может физически переливаться из одних отрас­лей производства в другие. Именно по этой причине процесс перелива капиталов осуществляется в денежной форме по­средством кредита.
Кредит разрешает противоречия, возникающие между не­обходимостью свободного перелива капитала из одних отрас­лей производства в другие. При этом свободные денежные средства и доходы предприятий, частного сектора и государства моби­лизуются, аккумулируются в рамках общей экономической системы и превращаются в ссудный капитал, передаваемый за плату во временное пользование в те точки экономики, где в данный момент имеется потребность в дополнительных средствах. Поэтому кредит необходим, прежде всего, как эла­стичный механизм, предназначенный для перелива свобод­ного капитала из одних отраслей производства в другие и уравнивания нормы прибыли между ними.
В то же время кредит необходим и как средство для под­держания непрерывности индивидуального кругооборота капитала действующих предприятий, а также для обслужи­вания процесса реализации произведенной продукции.
Та­ким образом, кредит позволяет преодолевать ограниченность индивидуального капитала, что особенно важно в период ста­новления рыночных отношений.
Одновременно с образованием свободных денежных средств у одних функционирующих капиталистов нарастает потребность привлечения дополнительных средств у других. Возникает проблема перераспределения средств, решаемая с помощью кредита и кредитных отношений. Временно свободные денежные средства, образовавшиеся на рынке ссудных капиталов, перераспределяются в процессе креди­тования туда, где в них ощущается нехватка.
Кредит также способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также прежде всего выполняемыми им функциями. В рыночной экономике кредит выполняет следующие основополагающие функции:
1) аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала, что исторически позволило существенно раздвинуть рамки об­щественного производства;
2) перераспределение денежного капитала. Благодаря это­му свободные денежные средства населения, прибыли пред­приятий и доходы государства превращаются в ссудный капитал и через кредитный механизм перераспределяются на основе платности и возвратности в наиболее прибыльные сферы производства или наиболее приоритетные отрасли на­циональной экономики. В данном случае проявляется распределительная природа кредита;
3) содействует сокращению издержек обращения вследст­вие замещения наличных денег в обращении кредитными деньгами — векселями, чеками и банкнотами. В процессе развития кредита происходит опережающий рост безналичного оборота через банки и расчетные центры, появляются разнообразные виды использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, депозитные сертифи­каты и различные виды счетов), ускоряется процесс обраще­ния денег;
4) является важным средством ускорения процесса кон­центрации и централизации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности разви­тия экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяй­ствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масш­таб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Кредит активно использу­ется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглоще­ния и слияния фирм, выступая, таким образом, одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в ак­ционерные общества и товарищества;
5) используется как инструмент регулирования рыночной экономики. Кредитное регулирование экономики - это совокупность мероприятий, осуществляемых государством в целях оптимизации объема и динамики кредита, регу­лирования рынка ссудных капиталов и экономики страны в целом. С помощью кредита осуществляется денеж­ный контроль за процессом воспроизводства. Например, если пред­приятие плохо работает, то это отражается на его задолженности по ссудам и, в конечном счете, на его финансовом состоянии в целом.
 
1.3. Формы кредита
 
Кроме сущностных характеристик, кредитный механизм вклю­чает в себя более конкретные формы. Развитие кредитных отношений привело к появлению различных форм и видов кредита. Их можно классифицировать по ряду признаков. В зависимости от выбранного критерия классификации можно выделить следующие наиболее важные формы кредита:
?        по сфере функционирования - национальный и международ­ный кредит;
?        по объекту кредитной сделки - денежный и товарный кре­дит;
?        по субъектам кредитных отношений - между хозяйственны­ми организациями и банками (банковский кредит), между госу­дарством и населением (государственный кредит), между предпри­ятиями (коммерческий кредит), между банками и населением (потребительский кредит), между государствами и финансово-кре­дитными организациями (международный кредит) и т.д.
Одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике является банковский кредит. Банковский кредит - это кредит, предоставляемый бан­ками и другими кредитно-финансовыми учреждениями, имеющими лицензию, любым хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд. Банковские кредиты играют двоякую роль в процессе про­изводства: с одной стороны, они могут увеличивать размер платежных средств у функционирующих предприятий, а с другой - увеличивают капитал. В первом случае речь идет о ссуде денег, и тогда кредит используется для выполнения долговых обязательств. Во втором случае речь идет о ссуде капитала для увеличения его объема.
В настоящее время существует несколько видов банковского кредитова­ния. Конкретные формы его проявления различны и зави­сят от многих факторов и в том числе от состава участников кредитной сделки. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструмен­том кредитных отношений является кредитный договор или кре­дитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в ви­де ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Класси­фицируется по ряду базовых признаков.
В зависимости от обеспечения различают гарантированные (обеспеченные) и негарантированные (необеспеченные) ссуды. Обеспеченной называет­ся ссуда, выдаваемая под залог. В качестве последнего могут выступать ценные бумаги, недвижимость и другие товарно-материальные ценнос­ти. Кредит, выдаваемый под залог недвижимости, получил название ипотечного. Необеспеченная ссуда - это ссуда, выдаваемая без залога.
По срокам погашения ссуды бывают краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Краткосрочные ссуды предоставляются, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются крат­косрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования. Среднесрочные ссуды предоставляются на срок до одного года на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Долгосрочные ссуды, используются, как правило, в инвес­тиционных целях. Средний срок их пога­шения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых га­рантий со стороны государства.
По характеру по­гашения различают ссуды, погашаемые единовременным взносом (используются при краткосрочных ссудах) и в рассрочку (при средне- и долгосрочных).
Коммерческий кредит - одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного де­нежного оборота. Необходимость в нем возникает вследствие несовпадения времени производства и обращения отдельных товаров. Коммерческий кредит предполагает продажу товаров в долг с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита являет­ся вексель, оплачиваемый через банк. Главная цель коммерческого кредита - ускорение процес­са реализации товаров и заключенной в них прибыли. Осо­бенностью такого кредита на практике является слияние ссудного капитала с промышленным. Вследствие этого раз­меры коммерческого кредита ограничиваются величиной свободных капиталов у промышленных и торговых ком­паний. В зарубежной практике коммерческий кредит получил ис­ключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребите­лям.
В современных условиях на практике применяются в основ­ном три разновидности коммерческого кредита:
1.        кредит с фиксированным сроком погашения;
2.                                                                        кредит с возвратом лишь после фактической реализации за­емщиком поставленных в рассрочку товаров;
3.                                                                        кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.
Главным отличительным при­знаком потребительского кредита является целевая форма кредитования физических лиц. В роли кре­дитора могут выступать как специализированные кредитные орга­низации, так и любые юридические лица, осуществляющие реали­зацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижи­мости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной - в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. Максимальный срок предоставления потребительско­го кредита составляет обычно не более 3 лет. Цена такого кре­дита довольно высока. Особенно развита эта форма кредитования в капитали­стических странах в условиях стабильной экономики, где население тратит на покрытие потребительского кредита до 1/5 своих доходов.
Государственный кредит - это совокупность кредитных отношений, в которых заемщиками выступают государство и местные органы власти, а кредиторами - население и част­ный бизнес. Источниками средств служат ценные бумаги государственных и местных органов власти, выпущенные в виде займов через финансово-кредитные учреждения.
При этом следует различать собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае финансово-кредитные учреждения государства кредитуют различные сферы экономики. Во втором случае государство заимствует средства на рынке ссудных капиталов. При этом доходы от внутренних займов становятся вторым после налогов ис­точником финансирования бюджетного дефицита и государ­ственного долга.
В результате расширения кредитной деятельности го­сударства в различных странах постепенно формируется громадный государственный долг, превышающий в США, например, 3 трлн. долл. При этом расширение кредитной деятельности государства в низкорентабельных, но необхо­димых для воспроизводства отраслях (сельское хозяйство, жилищное строительство, инфраструктура и др.), является жизненно важной и объективно необходимой для развития экономики страны функцией.
Международный кредит представляет собой движение и функционирование ссудного капитала в сфере междуна­родных экономических и валютно-финансовых отношений, обусловленных тем, что кредитные отношения существуют
не только внутри каждой страны, но и между государст­вами.
Международный кредит предоставляется либо в товарной, либо в денежной (валютной) форме. При этом и кредитора­ми, и заемщиками являются государства, международные организации, банки и частные предприятия. Классифици­руется по нескольким базовым признакам:
?        по характеру кредитов — межгосударственный, частный;
?        по форме — государственный, банковский, коммерческий;
?        по месту в системе внешней торговли — кредитование экс­порта, кредитование импорта.
Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.
В ряде литературных источников по денежно-кредитной поли­тике приводится классификация различных видов кредита:
?        по срокам - краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;
?        по видам - обеспеченные, необеспеченные или бланковые;
?        по видам заем­щиков - сельскохозяйственный, промышленный, коммунальный, персональный;
?        по использованию - потребительский, промышлен­ный, кредит для формирования средств компаний, инвестицион­ный, сезонный, кредит по устранению временного финансового дефицита, промежуточный, кредит по операциям с ценными бумагами, импортный, экспортный;
?        по размерам - мелкий, сред­ний, крупный.
Считается, что такую классификацию нельзя считать исчер­пывающей, так как в ее основе лежат формальные признаки.
 
 
 
 
1.4. Кредитная система
 
При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей.
Различают два понятия кредитной системы:
1.        совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);
2.        совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).
В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.
Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании.
Современная кредитная система состоит из следующих основных институциональных звеньев или ярусов:
I.          Центральный банк, государственные и полугосударственные банки;
II.       Банковский сектор;
a.               Коммерческие банки;
b.               Сберегательные банки;
c.               Инвестиционные банки;
d.              Ипотечные банки;
e.               Специализированные торговые банки, банкирские дома;
III.    Страховой сектор:
a.               Страховые компании;
b.               Пенсионные фонды;
IV.   Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:
a.               Инвестиционные компании;
b.               Финансовые компании;
c.               Благотворительные фонды;
d.              Трастовые отделы коммерческих банков;
e.               Ссудно-сберегательные ассоциации;
f.                Кредитные союзы.
Такая схема является типичной для большинства промышленно развитых стран - в основном для США, государств Западной Европы, Японии. Ее обычно называют четырехъярусной.
Организационная структура кредитно-банковской системы сложна и неоднородна. В большинстве стран в современных условиях она включает три уровня, которые соответствующим образом закреплены национальным банковским законодательством.
Первый уровень кредитно-банковской системы представлен центральными банками - их еще называют центральными эмиссионными банками в силу законодательно закрепленного за ними монопольного права эмиссии банкнот. Как правило, центральный банк - это один государственный банк, например Банк Англии, Банк Франции, Дойче Бундесбанк, Банк Японии, Швейцарский национальный банк, Банк Финляндии и т. д. В США центральный банк представлен двенадцатью региональными федеральными банками, возглавляемыми Советом управляющих Федеральной резервной системы (ФРС) в Вашингтоне. Центральным банком европространства с 1 июля 1998г. является Европейский центральный банк (ЕЦБ), которому национальные центральные банки 11 стран - членов Экономического и валютного союза ЕС передали свои основные полномочия и валютные резервы. Наиболее крупные из коммерческих банков являются институтами универсального профиля, осуществляющими обширный набор операций и представляющими клиентам полное финансовое обслуживание. Основное место в деятельности коммерческих банков занимают депозитно-ссудные операции, а главной отличительной особенностью является прием средств на текущие счета (вклады до востребования), иными словами, ведение кассы предпринимателя, частного лица. Специализированные кредитные институты выполняют отдельные функции в относительно узких сферах кредитного рынка. Например, во Франции к указанным учреждениям относятся 800 компаний, включая учреждения потребительского кредита, лизинговые компании движимого и недвижимого имущества, учреждения жилищного кредита, факторинговые компании и др.
Наиболее развита кредитная система США. Поэтому на нее ориентировались все промышленно развитые страны Запада при формировании кредитной системы в послевоенный период. В кредитной системе стран Западной Европы получили широкое развитие банковский и страховой секторы и в меньшей степени - специализированный сектор в виде инвестиционных и финансовых компаний, трастовых отделов, благотворительных фондов. Здесь сформировалась широкая сеть полугосударственных и государственных кредитных институтов, включая коммерческие и сберегательные банки, страховые компании и др. Кредитная система стран Западной Европы по своей структуре приближается к кредитной системе США, однако каждая страна имеет свои особенности[1].
Так, в Германии банковский сектор базируется в основном на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках. Причем в отличие от других стран институт ипотечных банков здесь очень развит и занимает большой удельный вес в кредитной системе и на рынке ссудных капиталов. В то же время система инвестиционных банков в Германии менее развита, чем в США, Англии, Канады. Это объясняется отчасти тем, что ее коммерческие банки выполняют функции инвестиционных.
Для Франции характерно разделение банковского звена в основном на депозитные (коммерческие) банки, деловые банки, выполняющие функции инвестиционных, и сберегательные банки.
Современная кредитная система Японии сформировалась в послевоенный период в основном по американскому образцу и имеет трехъярусную систему: Центральный Банк, банковский и специализированный секторы. Наиболее развит банковский сектор, который базируется на городских (коммерческих) и сберегательных банках. В последние годы действуют так же инвестиционные банки.
Отставание в развитии секторов стран Западной Европы и Японии, по сравнению с США, Англией, Канадой, объясняется рядом причин: национальными традициями развития кредитных систем, более уровнем доходов населения, меньшей развитостью рынка ценных бумаг, организацией государственного регистрирования кредитной системы
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2. Кредитный рынок в Республике Беларусь
2.1. Особенности кредитного рынка РБ
 
В соответствии с проводимой в Республике Беларусь финансово-кредитной политикой банк может предоставить физическому или юридическому лицу, объекту хозяйствования любого типа кредит. Основные направления кредитной политики банка определяются Советом директоров банка в соответствии с законодательством, действующим на территории Республики Беларусь, нормативными документами и соответствующими решениями Национального банка Республики Беларусь. Любая кредитная организации осуществляет выдачу ссуд в пределах кредитных ресурсов, мобилизуемых у населения и приобретаемых у других финансово-кредитных структур. Обо всех изменениях процентной ставки ссудозаемщик должен быть извещен не позднее, чем за 15 дней. Проценты начисляются кредитором и уплачиваются заемщиком строго по документально оформленному соглашению. Заемщик обязан предоставить гарантии возврата кредита и оговоренных процентов в установленные сроки. В случае, когда происходит задержка по возврату кредита или выплате процентов, кредитор вправе налагать штрафные санкции на заемщика (повышение процентной ставки, выплата неустойки).
Система кредитно-финансовых институтов Беларуси состоит из:
1.        Центробанка (эмиссия дензнаков, аккумулирование и хранение резервов коммерческих банков, кредитование коммерческих финансово-кредитных институтов, кредиты для государства, клиринговая функция);
2.        Коммерческих банков (депозиты населения и объектов хозяйствования, предоставление кредитов);
3.        Специализированные кредитно-финансовые институты, к ним  относятся: инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании.
Основная цель денежно-кредитной политики Республики Беларусь - содействие развитию всех секторов экономики, обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной денежной единицы.
Согласно Основным направлениям денежно-кредитной политики Республики Беларусь, которые разрабатываются Национальным банком Республики Беларусь совместно с Правительством Республики Беларусь в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь, предусматривается повысить роль банковского сектора как эффективного механизма аккумуляции свободных денежных средств и их инвестирования в реальный сектор экономики. Процентная политика Национального банка направлена на поддержание положительных величин процентных ставок в экономике, способствующих росту сбережений в национальной валюте и расширению доступности кредитных ресурсов для субъектов хозяйствования. Данные ориентиры достигались, прежде всего, посредством регулирования величины ставки рефинансирования и процентных ставок по операциям Национального банка на денежном рынке. По состоянию на 1 января 2006 года, объем кредитов банков экономике должен составить 12,3 триллиона рублей против 9,1 триллиона рублей начало 2005 года.
С учетом фактического и ожидаемого дальнейшего замедления инфляционных процессов, а также ввиду существенной стабилизации обменного курса белорусского рубля Национальный банк осуществил снижение ставки рефинансирования на 1 процентный пункт, и с 25 ноября 2005 года их уровень составит 11 процентов годовых. Такое решение принято Правлением главного банковского учреждения страны (постановление от 15.11.2005 № 160).
Очередное снижение уровня ставок проводится для удешевления кредитов банков и расширения их доступности для населения и предприятий. Сейчас в Беларуси наблюдается настоящий бум роста потребительских кредитов населению со стороны банков. Начиная с 2003 г. белорусские банки стали проявлять определенный интерес к кредитованию населения, о чем свидетельствует рост количественных показателей.

и т.д.................


Таблица 2.1
 
Динамика средней объявленной ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь
 
 
 
 
 
 
 
Период
2000
2001
2002
2003
2004

Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.