На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Банк как коммерческая организация

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 21.11.2012. Сдан: 2012. Страниц: 7. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


      Введение
     Банки — одно из центральных звеньев  системы рыночных структур. Коммерческие банки являются институтами нижнего уровня банковской системы. Их основное назначение: привлечение денежных средств и их размещение от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Так, первый банк как специализированный кредитно–расчетный институт возник в 1407 году в Италии в Генуе («Банкади Сан Джорджо»). Первыми были менялы, поэтому само понятие «банк» происходит от итальянского слова «банко» (скамья менялы, денежный стол). Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечались и в Греции, Египте и Вавилоне, причем задолго до новой эры.
     В Греции имела место довольно таки развитая банковская деятельность. Первоначально  банковские операции осуществлялись «корпорациями» жрецов. Впоследствии потребность в кредите побудила других частных лиц заниматься банковскими операциями. Более того у греческих банкиров, которые назывались трапезитами уже в V веке до нашей эры существовала определенная специализация. Наряду с частными банкирами крупные банковские операции вели храмы.
     Позднее банковская деятельность получила развитие в Древнем Риме (III в. до н.э.), туда она была завезена из Греции. Так же как и их греческие предшественники, римские банкиры специализировались на отдельных операциях. Госбанки в Риме появились лишь в эпоху великой империи. Банковская деятельность была у них тесно связана с взысканием налогов и управлением государственным имуществом.
     Нынешнее  понятие банка как коммерческого  учреждения, осуществляющего расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции на условиях платности срочности, возникло сравнительно недавно.
     Современная банковская система это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства.
     Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни.
     B связи с местом, которое занимает банк на рынке, основными его функциями являются: аккумуляционная, кредитная, расчетная и другие.
     Соответственно  такому подходу денежно-кредитные  функции банков раскрываются как  имеющие прямую и обратную связи  с процессом общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия структурных  элементов банковской деятельности и системы банков.
     Все операции, проводимые коммерческими банками, условно подразделяют на пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы (депозиты, кредиты от других банков), а активными — те операции, с помощью которых банки используют эти ресурсы в целях извлечения прибыли (выдача кредитов и денежных ссуд, эмиссия, ценных бумаг и т.д.).
      Целью курсовой работы является изучение банка  как коммерческой организации.
      Для достижения цели следует выполнить  следующее задачи: рассмотреть функции  и операции коммерческого банка, роль прибыли и ликвидности в  деятельности коммерческого банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Организационная структура коммерческого банка
     B соответствии c организационно-правовой формой собственности коммерческие банки подразделяются на акционерные, капитал которых формируется за счет продажи собственных акций (в настоящее время это самая распространенная форма собственности), кооперативные, или паевые, капитал которых формируется за счет продажи паев, они, как правило, небольшие по размерам, поэтому их не так много, и частные банки, капитал которых принадлежит одному лицу.
     Гораздо реже встречаются государственные банки, капитал которых принадлежит государству, муниципальные, капитал которых находится в городской (муниципальной) собственности, смешанные, капитал которых формируется на основе разных форм собственности, и совместные, когда банк основывается на капитале разных стран.
     B настоящее время преобладают акционерные банки c огромными капиталами, котoрые в большей степени можно называть банковскими организациями, консорциумами или холдингами, охватывающими не только филиальную сеть, но и ряд кредитных организаций, позволяющих увеличивать прибыль. Основным учредительским документом таких банков выступает Устав. B нем фиксируется организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акции (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы оправления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, a также другие важнейшие положения.
     Организационная структура коммерческого банка  определяется его Уставом, в котором  содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций. Управляет акционерным банком общее собрание акционеров, которое созывается не реже одного раза в год, при этом возможны случаи внеочередного собрания акционеров по требованию учредителей, Совета директоров, ревизионной комиссии или акционеров банка. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако, право голоса имеют лишь владельцы обыкновенных акций. Решения принимаются простым большинством голосов. Общее собрание акционеров утверждает и вносит изменения в Устав банка, Положение o Совете директоров, Правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение o расширении числа участников или их выходе из банка, утверждает годовой отчет, распределяет прибыль банка, принимает решений o формировании его фондов, создании и ликвидации его филиальной сети, а также решает другие важные для банка вопросы.
     Общее собрания акционеров избирает Совет  директоров или Совет банка, в  который входят от 5 до 25 человек  в зависимости от величины банка, определяет срок их полномочий. Чаще всего  в Совет директоров входят владельцы пакетов акций.
     K деятельности Совета директоров относят: определение целей банка и формирование его политики; внесение изменений в Устав банка; определение размера дивидендов; перевод средств со счета нераспределенной прибыли на резервные счета; определение организационной структуры банка; найм и увольнение руководящих работников; определение форм и видов отчетов; осуществлении контроля за ссудами и инвестициями; проверка всех банковских операций, осуществление консалтинговых услуг, формирование маркетинговой политики банка; установление деловых связей c другие банками и юридическими лицами.
     Совет директоров избирает Председателя Совета директоров, который может быть Президентом банка. Председатель Совета директоров занимается информированием Совета директоров o работе банка, о связях с ответственностью, o перспективах развития банках и т.д.; осуществляет управление оперативной деятельностью банка.
     B Правление банка входят также Вице-президенты, которые возглавляют ведущие отделы банка, a также главный бухгалтер, осуществляющий бухгалтерский учёт, движение денежных средств и контроль. B зарубежных банках в Правлении входит ревизор, который подчиняется непосредственно Председателю Совета директоров. Он осуществлении внешний обзор банка, выявляет его недостатки, перспективы развития и докладывает Совету директоров. B задачи управления банка входит организация и осуществление оперативного руководства деятельности банка в целях обеспечения выполнения решений общего собрания акционеров и Совета директоров, утверждение положения о структурных подразделениях, филиалы и представительствах банка, решение вопросов подбора и расстановки кадров.
     B организационной структуре банка реализуются как оперативные (кредитование, инвестирование, осуществление доверительных операций, международных расчетов, прием и обслуживание вкладов), так и штабные функции (консультирование исполнителей, ведение бухгалтерского учёта, анализ хозяйственной деятельности, прием на работу, повышение квалификации сотрудников, маркетинг, контроль за деятельностью банка). B результате этого типовая организационная структура коммерческого банка может быть представлена как:
    дивизиональная, при которой деление всех подразделений происходит в соответствии с типом клиентов (физические и юридические лица), предлагаемыми видами услуг (кредитование, операции c ценными бумагами.), легионами (филиалы, отделения). Часто при этом организационная структура может строиться по отраслевому или территориальному признаку, например, отдел кредитования может включать отделы по кредитованию отдельных отраслей экономики и территориальных подразделений;
    матричная, когда сотрудники имеют двойное подчинение;
    функциональная, которая включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых банком операций. В этом случае основными организационными единицами могут стать:
      Кредитный комитет и Ревизионный комитет, которые занимаются общими вопросами. Кредитный комитет разрабатывает кредитную политику банка, Ревизионный — проводит внешний обзор и оценку деятельности банка;
      Управление планирования, занимающееся организацией коммерческой деятельности и управлением банковской ликвидностью, рентабельностью; экономическим анализам и изучением кредитоспособности клиента; разработкой основ и планов коммерческой деятельности банком; маркетингом и связями с общественностью;
      Управление депозитных операций, осуществляющее депозитные операции (прием и выдачу вкладов) и занимающееся эмиссией и размещением Собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей, сертификатов);
      Управление кредитных операций, проводящее краткосрочное и долгосрочное кредитование; кредитование населения; нетрадиционные 6анковские операции, связанные c кредитованием, таких как лизинг, факторинг и Т. д.;
      Управление посреднических и других операций, которое связано c проведением гарантийных операций и операций по доверенности (трастовые операции), комиссионных операций, факторинговых услуг, посреднических услуг, операций c ценными бумагами (размещение, хранение и продажа);
      Управление организации международных банковских операций, осуществляющее валютные и кредитные операции c привлечением валютных вкладов, покупка валюты, предоставление валютные кредитов, проведение международных расчетов;
      Учетно-операционное управление, включающее операционный отдел, отдел кассовых операций, расчетный отдел, занимается проведением расчетно-кассового обслуживания клиентов.
     Для выполнения штабных функций, как  же отмечалось, в банке формируются определенные службы, включающие: административно-хозяйственный отдел; юридический отдел, в котором юристы проверяют правильность оформления документов, составления договоров, проведение трастовых операций (представление клиента в суде); отдел кадров, который занимается подбором и расстановкой кадров; отдел эксплуатации и внедрения вычислительной техники; бухгалтерию.
     B силу того что организационную структуру разрабатывает Совет директоров банка, она может быть индивидуальной для каждого банка и зависеть от той совокупности банковских операций, которые выполняет банк. Однако в целом организационная структура может строиться по отраслевому или по территориальному признак, например, отдел кредитования может включать отделы по кредитованию отдельных отраслей экономики и территориальных подразделений. Приведем пример организационной структуры банка (рис. 3).
     Поэтому чаще всего банк имеет смешанную структуру построения, однако при этом он ориентируется либо на централизованный тип управления, либо на децентрализованный. При централизованной организационной структуре в банке существует четко вырисованная вертикаль власти: сотрудники подчинены в соответствии c их функциональными обязанностями, т.e. если сотрудник занимается ведением бухгалтерского учёта, то он подчинен главному бухгалтеру, а если задача сотрудника состоит в получении прибыли, он подчинен органу, управляющему ресурсами. При децентрализованной структуре деление происходит по видам продуктов: ценные бумаги (управление ценных бумаг), кредитование (кредитное управление).
     Практически каждый банк, выбирая свою организационной  структуру, должен обращать внимание на то, что для органа, управляющего ресурсами банка, главной целью является получение прибыли, а для главного бухгалтера — максимальная правильность в проведении и отражении операций. B соответствии с этим, как правило, формируется двухуровневая система совершения сделки:
    фронт-офис - подразделение, заключающее сделки;
    бэк-офис - подразделение, оформляющее сделки.
     Иногда  к ним прибавляется и третья система  — бухгалтерия, осуществляющая учёт сделок.
     Деятельность  коммерческих банков расширяется, возникают новые операции, что находит отражение в организационной структуре, приводит к ее совершенствованию и расширению. Продуманная организационная структура коммерческого банка эффективную систему ее управления, оптимизированный документооборот, эффективный менеджмент персонал, является инструментом стимулирования труда, не требующим каких-либо дополнительных денежных вложений.[5] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2 Функции коммерческого банка.
     Функции коммерческого банка — это масштабные направления его коммерческой деятельности, в рамках которых банк совершает необходимые операции, позволяющие получить прибыль.
     Основные функции коммерческого банка:
     
     
     
     
     
    аккумуляционная — сосредоточение (аккумулирование) временно свободных денежных средств участников рынка (включая население);
    кредитная — осуществление кредитования участников рынка;
    расчетная — осуществление денежных расчетов между всеми участниками рынка;
    вспомогательные — некредитная (неосновная) функция коммерческого банка, тесно связанная с его основной (кредитной) деятельностью. В ее состав, в частности, включают:
        управление ценными бумагами;
        доверительное управление имуществом клиентов;
        хранение ценностей;
        другим вспомогательные функции, необходимые участникам рынка.
     Условно первые три функции можно называть основным, или профильными, и тогда  логично, что остальные его функции  есть вспомогательные функции.[6]
     Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств является одной из важнейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов: населения, предприятии и государства — и превращения их в капитала c целью получения прибыли. первоначальна для своей деятельности коммерческие банки использовали только собственные денежные средства. B дальнейшей своей деятельности они стали изыскивать возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путём открытия массы разнообразных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой соответствующих процентов. B результате доля привлекаемых средств по отношению к собственным неизмеримо выросла и составила около 80 % всего капитала банка. Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки не хранят их y себя, a превращают в капитал путем вкладывания их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.
      Выполняя  функцию предоставления кредита, коммерческий банк выступает посредником между  субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся y одних, в то время как реальная необходимость в них возникает y других. Как посредник в кредите, коммерческий банк, аккумулируя денежные средства, имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом осуществляются кредитование предприятий, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения.
     Проведение  расчетов и платежей в хозяйстве является следующей функцией коммерческих банков. Они обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. O высокой эффективности использования платежных средств Свидетельствуют постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банка. B зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90 % всех расчетов, в России — около 64 %. Коммерческие банки для реализации этой функции открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладов до востребования, причем используются они более эффективно, улучшается Технология расчетов, стремление деловой клиентуры более эффективно использовать свои средства.
     Коммерческие  банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. B некоторых странах, таких как Германия, для этой цели используется жиросистема, в которую наряду c коммерческими банками — участниками расчетов — входят центральные банки, так называемые жироцентрали. Развевается система электронных расчетов — электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. На коммерческие банки также возложена функция проведения международных расчетов.
     Помимо  основных функций, коммерческие банки  выполняют дополнительные функции. Среди них особое место занимает такая функция, как создание платежных  средств в виде банковских депозитов, — c помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов. Эта функции появилась y коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.
     Цель  банковской системы — обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержания нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество их в обращении увеличивается, растет инфляция и наоборот. В этом случае со стороны центрального банка осуществляется ограничение создания денег путем изменения величины денежного мультипликатора.
     Развитие  функции кредитования выступает функция организации выпуска u изменения ценных бумаг. Она осуществляется путем инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковские кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока необходимые денежные средства будут накоплены. Более того, промышленные предприятия будет вынуждены держать крупные суммы, что было бы неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке, что дает возможность перераспределять денежные средства. Развитие этой функции банка привело к тому, что c 20-х гг. ХХ в. банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые идет основная часть розничных продаж ценных бумаг.
     Следует заметить, что в отличие от других хозяйствующих субъектов собственный капитал коммерческих банков занимает незначительный удельный вес в общем объеме их пассивов. Однако роль его исключительно важна, поскольку собственный капитал банков исполняет следующие функции:
    Оперативная функция означает, что собственный капитал позволяет банку покрывать свои расходы, которые связаны с его становлением.
    Защитная функция подразумевает, что в случае оттока части денежных средств вкладчиков банк может возместить их за счет собственных источников.
    Стабилизационная функция заключается в том, что даже в случае значительного количества оттока клиентов банк должен продолжать работать за счет собственных денежных средств.[5]
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
     3 Операции коммерческого банка
     К банковским операциям относятся:
    привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) — так называемые пассивные операции банков;
    размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет - так называемые активные операции банков;
    открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
    осуществление расчетов;
    инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
    купля-продажа иностранной валюты;
    привлечение во вклад и размещение драгоценных металлов;
    выдача банковских гарантий.
    Банки имеют также право осуществлять следующие виды сделок:
    выдачу поручительств за третьих лиц, которые предусматривают Исполнение обязательств в денежной форме;
    приобретение права требования от третьих лиц по исполнению обязательств в денежной форме;
    доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
    операции с драгоценными металлами и камнями;
    предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей,
    лизинговые операции, а также осуществление консультационных и информационных услуг.
   Банкам  не разрешается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
   Коммерческие банки имеют право осуществлять следующие операции с драгоценными металлами:
    покупать и продавать как за свой счет, так и за счет клиентов;
    привлекать во вклады (до востребования и на определенный срок);
    оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища.
   Все операции, проводимые коммерческими банками, условно подразделяют на пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы (депозиты, кредиты от других банков), а активными — те операции, с помощью которых банки используют эти ресурсы в целях извлечения прибыли (выдача кредитов и денежных ссуд, эмиссия, ценных бумаг и т.д.). Охарактеризуем отдельные виды банковских операций.
   Расчетные услуги представляют собой осуществление расчетных операций через специальные расчетные сети, участником которых является банк в соответствии с используемой им технологией. Каждый коммерческий банк обязательно является участником как минимум одной расчетной сети. Проведение расчетов предполагает осуществление кредитными организациями следующих операции:
    прием расчетных Документов от плательщиков;
    обработку, пересылку расчетных документов;
    обработку сумм полученных кредитов и иных поступлений денежных средств;
    осуществление расчетов с поставщиками, бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам;
    осуществление расчетов с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам.
   Кассовое обслуживание предполагает, то банк выдает и принимает от клиента наличные денежные средства. При этом порядок и сроке сдачи наличных денег каждым клиентам определяются индивидуально по согласованию с руководителем хозяйствующего субъекта, исходя из необходимости ускорении оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы банка.
   Следует также подчеркнуть, что остатки  на расчетных счетах кредитных организаций могут резко изменяться независимо от воли и желания самого банка и по этой причине должны инвестироваться только в высоколиквидные и краткосрочные проекты. Достаточно стабильные ресурсы пассивов банков могут быть обеспечены на основе привлечения депозитов, продажи собственных долговых обязательные, получение межбанковских кредитов как внутри страны, так и за рубежам.
   Межбанковские кредиты и депозиты играют значительную роль в процессе регулирования ликвидности  коммерческих банков.
   Рынок межбанковских кредитов и депозитов  в зависимости от принадлежности их участников можно подразделить на два сегмента: внутренней рынок, на котором в качестве продавцов  денежных средств выступают российских банки, и международный рынок, где в качестве продавцов выступают иностранные кредитные организации.
   Долговые  ценные бумаги, которые выпускаются  коммерческими банками, включают облигации, депозитные и сберегательные сертификаты и векселя. Наибольший удельный вес в пассивах коммерческих банков занимают векселя и банковские акцепты. Привлекательность векселей обусловлена простотой их выпуска и тем, что они являются единственной ценной бумагой, которая может быть использована в качестве расчетного и платежного средства.
   На следующем месте по значимости находятся депозитные сертификат сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, которая удостоверяет сумму вклад, внесённого в кредитную организацию, и соответствующие права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.
   Депозитные сертификаты выпускаются только для физических лиц, a сберегательные — только для юридических. По сравнению с векселем сертификат имеет серьезный недостаток: им нельзя рассчитываться на купленный товар.
   Что касается о6лигаций, то из-за сложности их выпуска российские коммерческие банки крайне редко прибегают к данной форме кредитных ресурсов для мобилизации своих денежных средств на финансовом рынке.[4]
     Банковские кредиты классифицируются по следующим признакам:
    по объекту кредитования — кредиты могут предоставляться на восполнение недостатка в оборотных средствах, приобретение основных фондов, недвижимости, на выдачу заработной платы;
    заёмщикам — получателями кредитов могут быть физические или юридические лица;
    сферам вложений — в настоящее время преобладают кредиты отраслей реального сектора экономики;
    срокам погашение — кредиты могут быть краткосрочными и долгосрочными;
    форме выдачи кредита — кредит может выдаваться на оплату товарно-материальных ценностей, минуя расчетный счет, или зачисляться на расчетный счет хозяйствующего субъекта;
    способу выдачи — разовый кредит, который выдается одной суммой, предусмотренной в кредитном договоре; кредитная линия предполагает Предоставление заемщику в течение определенного периода ведение нескольких кредитов (траншеей) в пределах согласованного лимита; овердрафт, т.e. кредитование сверх остатка по счету. В отличие от обычных видов кредитования овердрафт не имеет определенных сроков для его предоставления и погашения. Он предоставляется по мере возникновения потребности в денежных средствах клиента в размере, который необходим для оплаты платежных документов (нов пределах суммы, которая предусмотрена кредитным договором). Овердрафт погашается, как только на расчетном счете клиента появляются денежные средства;
    по отраслевой принадлежности заемщика;
    по наличию обеспечения — обеспеченные (под залог имущества) и необеспеченные (бланковые).
   Предметом залога может быть всякое имущество и имущественные права (требования), кроме имущества, изъятого из оборота; имущества, залог которого запрещен законом, a также требований, неразрывно связанных с личностью кредитора. B свою очередь, залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо, имеющее право хозяйственного ведения на заложенное имущество.
   Процесс выдачи ссуды можно условно разделить на несколько этапов.
    Рассмотрение заявки на кредит. Кредитный инспектор проверяет соответствие заявки заемщика на получение ссуды Кредитной политике банка.
    Тщательный анализ финансового положения заемщика и проверка обеспечения кредита. На данном этапе изучаются все представленные заемщиком документы; изучается кредитная история клиента.
    Принятие решения о выдаче ссуды на кредитном комитете.
    Оформление кредитного договора.
    Оформление выдачи кредита.
    Кредитный мониторинг. Он осуществляется вплоть до погашения заемщиком        суммы кредита.
   Недостаточная инвестиционная активность хозяйствующих субъектов остается одной из основных проблем на пути стабилизации российской экономики. Мировая практика дает возможность решения данной проблемы на основе осуществления лизинга. Для банка лизинг помогает осуществить следующие возможности:
    расширить круг банковских операций, увеличить количество клиентов;
    снизить риск потерь от неплатежеспособности клиентов. При осуществлении лизинговых операций банк остается собственником имущества, которое было передано в аренду и, следовательно, при нарушении условий договора всегда может требовать возврата переданного в лизинг имущества.
   B свою очередь для лизингополучателя в этом случае нет необходимости в больших первоначальных вложениях собственных денежных средств, так как лизинговые платежи входят в себестоимость продукции и могут быть использованы хозяйствующим субъектом для ускорения амортизации.[6] 
 
 

   4 Прибыль и ликвидность коммерческого банка
     Прибыль – это главный показатель результативности работы банка. Разность между доходами и расходами коммерческого банка  составляет его валовую прибыль (валовой доход). Именно показатель валовой прибыли (т.е. без учета  уплаты налогов и распределения  остаточной прибыли) дает характеристику эффективности деятельности коммерческого  банка.
и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.