На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


курсовая работа Управление операционными рисками

Информация:

Тип работы: курсовая работа. Добавлен: 02.12.2012. Сдан: 2012. Страниц: 22. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


?Введение………………………………………………………………………….3
Глава 1. Сущность, содержание и виды рисков………………………………..5
1.2 Классификация банковских рисков…………………………………………5
Глава 2. Методика и анализ управления операционными рисками………….14
2.1 Организация риск-менеджмента в коммерческом банке………………….14
2.2 Операционные риски – анализ современных тенденций развития………20   
Глава 3. Применение инструментов регулирования операционного риска на примере «Балтийского Банка»………………………………………………….24
Заключение……………………………………………………………………….30
Библиографический список……………………………………………………..32
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Введение
Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений. Исторический опыт показывает, что риск недополучения намеченных результатов особенно проявляется при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота. Поэтому с возникновением и развитием капиталистических отношений появляются различные теории риска, а классики экономической теории уделяют не малое внимание исследованию проблем риска в денежно-кредитной деятельности банков, как коммерческих, так и государственных.
Возникновение интереса к проявлению риска в деятельности банков в России связано с проведением экономической реформы. Хозяйственная среда все более приобретает рыночный характер, что вносит в финансово-кредитную деятельность дополнительные элементы неопределенности, расширяет зоны рисковых ситуаций.
Риск в банковской деятельности естественным образом связан с менеджментом, со всеми его функциями – планированием, организацией, оперативным управлением, использованием персонала, экономическим контролем. Каждая из этих функций связана с определенной мерой риска и требует создания адаптивной к нему системой функционирования. То есть необходим и особый менеджмент риска, или специфическая система управления, основывающаяся на познании экономической сущности риска, разработке и реализации стратегии отношения к нему, исходя из специфики банковской деятельности.
Любой менеджер, банковский руководитель в условиях рыночной экономики обязан нести риски, связанные с денежно-коммерческой деятельностью, и отвечать за последствия различных нежелательных событий, оказывающих отрицательное воздействие на конкурентные позиции данных учреждений на рынке. В денежно-кредитной деятельности вероятность неблагоприятных для предприятия событий достаточно велика. Поэтому опытный, предусмотрительный менеджер стремится в своей работе предвидеть заранее возможность риска, заблаговременно принимать адекватные контрмеры.
Для того чтобы сформировать систему эффективного управления рисками необходимо наличие подготовленных специалистов в области риск-менеджмента банковской сферы деятельности. Наличие такого огромного количества разновидностей рисков, которые для каждого отдельного банка – свои, обуславливает необходимость их анализа, учета и управления. При этом огромную роль имеет умение менеджера распознавать, определять, минимизировать и устранять риски, возникающие в процессе деятельности любой организации. Основная цель курсовой работы заключается в подробном анализе методики управления операционными рисками на современном этапе.
Поставленная цель работы предопределила ряд взаимосвязанных задач:
1.      Проанализировать существующее понятие риска;
2.      Определить сущность управления операционными рисками;
3.      Рассмотреть и проанализировать современные тенденции управления операционными рисками в банковской деятельности;
4.      На примере конкретной деятельности банка рассмотреть управление операционными рисками.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Глава 1. Сущность, содержание, и виды рисков
1.1 Классификация банковских рисков
Риск является неотъемлемой характеристикой банковской деятельности. Он играет определяющую роль в формировании финансовых результатов деятельности банков, служит важной характеристикой качества активов и пассивов банков, и, таким образом, должен использоваться при сравнительном анализе их финансового состояния, положения на рынке банковских услуг.
В трудах отечественных и зарубежных ученых приводятся различные определения понятия «банковский риск».
Банковский риск - неопределенность в отношении будущих денежных потоков, вероятность потерь или недополучения доходов по сравнению с планируемыми, представленная в стоимостном выражении.
Банковский риск означает опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.
Банковский риск - вероятность того, что произойдет событие, которое неблагоприятно скажется на прибыли или капитале банка.
Банковский риск – это опасность потери уже имеющегося имущества или неполучения запланированного результата.
Наиболее точным представляется первое определение, однако оно не учитывает вероятность незапланированного увеличения расходов при осуществлении определенных банковских операций.
Поэтому наиболее полным будет следующее определение понятия «банковский риск»:
Банковский риск - неопределенность в отношении будущих денежных потоков, вероятность потерь или недополучения доходов по сравнению с планируемыми или вероятность возникновения непредвиденных расходов при осуществлении определенных банковских операций, представленная в стоимостном выражении.
В теории существует большое число различных классификаций банковских рисков, построенных на выделении тех или иных системообразующих факторов. Обычно риски подразделяются на три категории: 
I.Финансовые риски
В системе банковских рисков особое место занимают финансовые риски. Они приводят к непредвиденным изменениям в объемах, доходности, структуре активов и пассивов, перетекая один в другой, оказывают непосредственное воздействие на конечные результаты деятельности банка – показатели рентабельности и ликвидности и, в конечном счете, на размер капитала и его платежеспособность.
К финансовым рискам относятся следующие виды рисков: кредитный риск, риск ликвидности, рыночный риск, процентный риск, валютный риск, риск инфляции и риск неплатежеспособности.
Рассмотрим более подробно каждый вид финансового риска.
А). Кредитный риск
Кредитный риск обусловлен вероятностью невыполнения контрагентами банков своих обязательств, что, как правило, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки.
Б). Риск ликвидности
Под ликвидностью понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. Риск ликвидности – риск, обусловленный тем, что банк может быть недостаточно ликвиден.
Риск ликвидности, с одной стороны, тесно связан с рассогласованием активов и пассивов, а с другой стороны, с потерей возможности привлечь ресурсы для вы­полнения текущих обязательств.
На уровень риска ликвидности влияют различные факторы, среди них:
- качество активов банка (если в портфеле банка имеется значительный объем неработающих и невозвратных активов, не обеспеченных достаточными резервами или собственными средствами, то такой банк по­теряет ликвидность из-за необ­ходимости фондировать такие активы привлеченными ресурсами);
- диверсифицированность активов;
- процентная политика банка и общий уровень доходности его операций (постоянное превышение расходов банка над его доходами может привести к потере ликвидности);
- величина валютного, а так­же процентного рисков, реали­зация которых может привести к обесценению или недостаточ­ному уровню отдачи работаю­щих активов;
- стабильность банковских пассивов;
- согласованность сроков привлечения ресурсов и разме­щения их в активные операции;
- имидж банка, обеспечива­ющий ему возможность в случае необходимости быстро при­влечь сторонние заемные средства.
Риск ликвидности подразделяется на два вида: риск текущей ликвидности и риск перспективной ликвидности. Риск ликвидности тесно связан с такими рисками: кредитным, рыночным, процентным и валютным. Так, например, кредитный риск ухудшает ликвидность банка, так как приводит к нарушению сбалансированности активов и пассивов по срокам и суммам; а рыночный, валютный и процентный риски могут вызвать уменьшение стоимости активов банка или увеличивать стоимость пассивов.
В). Рыночный риск
Рыночный риск – вероятность появления у коммерческого банка финансовых потерь по балансовым и забалансовым операциям в результате неблагоприятного изменения рыночных цен.
Банки подвержены рыночному риску вследствие двух причин. Во-первых, вследствие изменения объемов и качества портфелей активов банка, прежде всего портфеля ценных бумаг. Стоимость пассивов банка также подвержена рыночному риску в связи с изменением рыночной стоимости эмитируемых банком ценных бумаг, что ведет к дополнительным издержкам при их новой эмиссии, а также в связи с ростом инфляции, сопровождающейся снижением курса национальной валюты. Вторая причина связана с оценкой рыночной стоимости основных средств банка. Переоценка стоимости материальных активов банка производится периодически и поэтому не всегда адекватно отражает их текущую рыночную стоимость.
Г). Процентный риск
Процентный риск – это опасность возникновения потерь из-за неблагоприятного изменения процентных ставок на денежном рынке, которое находит внешнее выражение в падении процентной маржи, сведении ее к нулю или отрицательной величине.Процентный риск возникает как результат непостоянства процентных ставок и представляет собой явление, всегда присутствующее в рыночной экономике.
Д). Валютный риск
Валютный риск – это опасность валютных потерь, связанная с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных и валютных операций, операций на фондовых и валютных биржах.
Валютный риск относится к ценовым рискам. Он возникает при формировании активов и привлечении источников средств с использованием иностранных валют. Поэтому валютный риск присутствует во всех балансовых и забалансовых операциях с иностранной валютой. Валютный курс непосредственно зависит от изменения валютных курсов во времени. На обменный курс в значительной степени могут повлиять тенденции экономического развития страны и различные политические моменты, начиная с изменений в политике валютного регулирования и заканчивая степенью социальной напряженности.
Ж). Риск неплатежеспособности
Данный риск является как бы производным от всех других рисков. Он связан с опасностью того, что банк не сможет выполнить свои обязательства, потому что объемы накопленных убытков и потерь превысят его собственный капитал. Банк оказывается неплатежеспособным, или де-факто банкротом, когда его собственный капитал сокращается до нулевой отметки или становится отрицательным. Однако риск неплатежеспособности может проявиться в менее серьезном случае, когда банковского капитала оказывается недостаточно, чтобы банк мог продолжать наращивать объем своих активных или пассивных операций.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.2 Процесс управления рисками
Процесс управления рисками включает:
-  предвидение рисков;
-  определение их вероятных размеров и последствий;
- разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с риском потерь.
Управление рисками сегодня – один из динамично развивающихся видов профессиональной деятельности. Управление рисками требует много знаний в области теории банковской деятельности, страхового дела, анализа хозяйственной деятельности предприятия и т.д. Деятельность предприятия в этой области направлена на защиту банка от действий рисков, угрожающих ее прибыльности, и способствует решению основной задачи предпринимательства: в зависимости от ситуации выбрать из нескольких проектов оптимальный, учитывая при этом, что чем прибыльнее проект/решение, тем выше степень риска для банка. Качественное управление риском повышает шансы финансово-кредитного учреждения добиться успеха в долгосрочной перспективе и уменьшает опасность ухудшения ее финансового положения.
В силу того, что в рыночной экономике хозяйственные риски неизбежны, первое правило в управлении риском гласит: «не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно низкого уровня».
Политика риска – это совокупность мероприятий, имеющих целью снизить опасность ошибки уже в момент принятия решения и сократить возможные негативные последствия такого решения на других стадиях функционирования банка.
Процесс управления рисками включает следующие стадии:
1)     выявление предполагаемого риска;
2)     оценку риска;
3)     выбор метода управления риском;
4)     применение выбранных методов;
5)     оценку результатов.
Знать о возможном наступлении риска менеджеру необходимо, но не достаточно. Важно установить, как влияет на результаты деятельности конкретный вид риска и каковы его последствия. Причем сначала следует оценить вероятность того, что некоторое событие действительно произойдет, а затем сделать вывод о том, как оно повлияет на экономическое положение фирмы.
Риск может повлиять различными способами: от сложного вероятностного анализа в моделях исследования операций до чисто интуитивных догадок. В настоящее время российские банкиры в управлении рисками обычно опираются на интуицию, чей-то авторитет  на предыдущий опыт. Лишь незначительный процент руководителей способен оценить риск с применением математических методов.
Наибольших успехов достигает тот банк, который может одновременно просчитать или интуитивно определить степень риска, и, несмотря на возможность неудачи, пойти на риск.
Оценивая риск, который в состоянии принять на себя банк, менеджер прежде всего исходит из профиля ее деятельности, из наличия необходимых ресурсов для реализации программы финансирования возможных последствий риска, стремится учесть отношение к риску партнеров по бизнесу и построить свои действия так, чтобы наилучшим образом способствовать реализации основной цели банка. Степень допустимого риска определяется с учетом таких параметров. Как размер основных фондов, объем инвестиций, уровень эффективности вложения денежных средств и др. Чем большим капиталом обладает банк, тем оно менее чувствительно к риску и тем смелее  может принимать решение в рисковых ситуациях. Комплексный подход к управлению риском позволяет руководству банка эффективнее использовать ресурсы и распределять ответственность, улучшать результаты работы  и обеспечивать ее безопасность от действия риска.
Для менеджера очень важно разработать стратегию управления операционным риском, для чего необходимо дать конкретные ответы на следующие вопросы:
- какие именно виды специфических рисков банк обязан учитывать в своей деятельности;
- какие способы и инструменты позволяют управлять этими рисками;
- какой объем операционного риска банк может взять на себя;
Однако только формулирования стратегии для управления операционным риском недостаточно, нужно еще иметь механизм ее реализации – систему управления специфическими, в том числе операционными рисками, что в свою очередь предполагает:
- создание эффективной системы оценки и контроля принимаемых решений;
- выделение в банке специального подразделения (работника), которому будет поручено управление рисками;
- выделение средств и формирование специальных резервов для страхования рисков, покрытия убытков и потерь.
Банк очень часто использует трехэтапный подход к управлению рисками:
Первый этап – определение типов риска, с которыми сталкивается финансово-кредитная организация.
В первую очередь управляющий рисками идентифицирует тип потенциальных рисков для своего банка.
Второй этап – измерение потенциального влияния идентифицированных рисков.
Некоторые риски настолько малы, что они не ощутимы, в то время как другие имеют гибельное значение для потенциала банка.
Полезно различать риски по потенциальному значению и затем сфокусировать ресурсы по управлению рисками на наиболее серьезных направлениях.
Третий этап – решение вопроса, как следует минимизировать каждый релевантный риск.
В большинстве ситуаций обнаруженный риск можно минимизировать, используя один или несколько из следующих приемов:
1) Перевод риска на страховую компанию.
2) Перевод фактора, порождающего данный риск на третью сторону.
3) Снижение вероятности наступления неблагоприятных событий.
4) Снижение величины потерь, связанных с неблагоприятными событиями.
5) Абсолютный запрет на деятельность, которая порождает риск.
Методология управления риска предполагает определение общих подходов: выявление причин возникновения рисков в экономике вообще и специфических причин возникновения рисков в частности; описание видов рисков, создание их классификации; исследование соотношения неопределенности и риска; оценка степени риска и др.
Процесс управления операционным риском, как основным в рассматриваемой теме заключается в следующем: контроль и  анализ финансовых потерь, определение источника их возникновения, проверка непосредственного соотношения с операционным риском (т.е. выявление источника возникновения в сферах организационной работы банка, либо не квалифицированность или другой негатив исходящий от сотрудников банка, возможно ошибка связанная с человеческим фактором ведет к ошибочной политике всего банка, что в следствии приводит к финансовым потерями, упущенной выгоде, и глобальному кризису, вплоть до банкротства и т.п
 
 
 
 
 
ГЛАВА 2. Методика и анализ управления операционными рисками, тенденции развития
2.1 Организация риск-менеджмента в коммерческом банке
  Оперируя в нестабильной среде и не обладая всей полнотой информации о контрагентах, коммерческие банки вынуждены принимать риск в повседневной деятельности. При этом банки имеют возможность минимизировать значительную часть несистемного риска, однако не всегда делают это, поскольку риск прямо пропорционален доходу и вполне приемлем при наличии достаточных компенсаций.  В исследовании риска целесообразно разграничить два ключевых направления.
Понятие “риск” встречается в обиходе многих общественных и естественных наук, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска. Специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или технического решения, и/или неблагоприятным воздействием окружающей среды, включающим изменение рыночных условий, форс-мажорные обстоятельства и т.д. Такая трактовка риска в банковской сфере вполне оправдана, поскольку, выполняя функции финансовых посредников в экономической системе, коммерческие банки покрывают львиную долю своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств. Следовательно, для того чтобы формировать пассивы путем заимствования, банки должны обладать высокой степенью надежности и общественным доверием. Общество же, в свою очередь, склонно доверять свои временно свободные денежные средства тем финансовым посредникам, которые демонстрируют стабильную прибыль и минимальные потери. Таким образом, для банка риск представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью банковского дохода. Как известно, современные коммерческие банки сталкиваются в процессе своей деятельности со многими видами рисков, однако не все риски поддаются банковскому контролю. На устойчивость коммерческих банков оказывают воздействие экзогенные и эндогенные факторы, но только часть из них находится в сфере непосредственного или опосредованного влияния финансового посредника. Разберем такие риски:
1) Риски управления включают в себя риск мошенничества со стороны персонала банка, риск неэффективной организации, риск неспособности руководства банка принимать твердые целесообразные решения, а также риск того, что банковская система вознаграждений не обеспечивает соответствующего стимула.
2) Риски, связанные с поставкой финансовых услуг, возникают в процессе предоставления банковских услуг и продуктов и подразделяются на технологический, операционный, стратегический риски и риск внедрения новой продукции. Технологический риск возникает в каждом случае, когда имеющаяся система предоставления услуг становится менее эффективной, чем вновь созданная. Технологический риск возникает, когда инвестиции в технологию не приводят к ожидаемому снижению издержек от экономии масштаба или границ. Отрицательный эффект масштаба, например, есть следствие избыточной (неиспользуемой) мощности, излишней технологии, и/или неэффективной бюрократической организации предприятия, ведущей к замедлению его роста. Технологический риск для банка чреват потерей конкурентоспособности, в долгосрочной перспективе, банкротством. И, наоборот, выгоды от инвестиций в технологию могут обеспечить значительные преимущества перед конкурентами, а также предоставить возможности для создания и внедрения новых банковских продуктов и услуг. Операционный риск, иногда называемый риском бремени, состоит в способности банка предоставлять финансовые услуги прибыльным способом. То есть, как способность предоставлять услуги, так и способность контролировать расходы, связанные с предоставлением этих услуг, в равной степени являются важными элементами. Операционный риск частично относится к технологическому риску и может являться результатом неправильного срабатывания технологии или поломки систем поддержки операционного отдела банка. Риск внедрения новых финансовых инструментов связан с предложением новых видов банковских продуктов и услуг. Подобные проблемы возникают в том случае, когда спрос на новые виды услуг меньше ожидаемого, затраты выше ожидаемых, а действия руководства банка на новом рынке не слишком продуманы. Стратегический риск отражает способность банка выбирать географические и продуктовые сегменты, предположительно прибыльные для банка в будущем, с учетом комплексного анализа будущей операционной среды. В наибольшей степени банковскому контролю поддаются риски, непосредственно связанные с формированием банковского баланса.
            Качественный анализ предполагает расчет следующих показателей:
?        Максимальные поддающиеся предвидению потери (MFL, maximum foreseeable loss) - максимальная величина потерь, которые понесет банк, если события будут развиваться по самому худшему сценарию и система "обеспечения безопасности" банка не сработает.
?        Максимальные вероятные потери (MPL, maximum probable loss) - максимальная величина потерь, которые может понести банк, с учетом того, что потери до некоторой степени контролируются эффективной системой защиты и покрытия.
Количественный анализ заключается в сборе и обработке статистических данных:
?        составление базы данных о потерях с описанием причин их вызвавших;
?        составление 5-летней (и более) истории банковских потерь с полным их описанием;
?        классификация потерь (например, по вызвавшим их причинам);
?        расчет и определение потерь, о которых нет отчетности;
?        определение основных тенденций на основе собранной статистики;
?        составление прогноза банковских потерь на перспективу.
Ключевыми способами ограничения банковских рисков принято считать следующие:
?        объединение риска - метод, направленный на снижение риска путем превращения случайных убытков в относительно небольшие постоянные издержки (данный метод лежит в основе страхования);
?        распределение риска - метод, при котором риск вероятного ущерба делится между участниками таким образом, что возможные потери каждого относительно невелики (наиболее часто применяется при проектном финансировании);
?        лимитирование - метод, предусматривающий разработку детальной стратегической документации (оперативных планов, инструкций и нормативных материалов), устанавливающей предельно допустимый уровень риска по каждому направлению деятельности банка, а также четкое распределение функций и ответственности банковского персонала;
?        диверсификация - метод контроля риска за счет подбора активов, доходы по которым по возможности мало коррелируют между собой;
?        хеджирование - балансирующая трансакция, нацеленная на минимизацию риска. Трансакции, хеджирующие отдельные позиции баланса, называются микрохеджированием, а иммунизирующие весь баланс финансового посредника - макрохеджированием. В тех случаях, когда подбор инструментов хеджирования осуществляется в рамках балансовых позиций (например, подбор активов и пассивов по длительности) метод хеджирования считается естественным.
Синтетические методы хеджирования предполагают использование внебалансовых видов деятельности: форвардные соглашения о будущей процентной ставке, финансовые фьючерсы, опционы и свопы. Новые подходы к ограничению банковских рисков открывают такие инновации, как:
?        секьюритизация активов — эмиссия и последующая продажа ценных бумаг, обеспеченных банковскими активами;
?        сегментация и продажа кредитов — дробление процедуры кредитования на четыре этапа (открытие кредита, финансирование,продажа, обслуживание) и специализация финансового посредника на том этапе, где он имеет относительные конкурентные преимущества.
                Однако, имея возможность практически полностью иммунизировать себя от большинства эндогенных рисков, финансовый посредник стремится лишь снизить его до приемлемого уровня, повысив тем самым свою рентабельность. Комбинация таких факторов, как доходность банка, размер собственного капитала и уровень банковской задолженности, а также статистика средних ежегодных убытков и степень склонности управляющих банком к принятию риска, определяют тот уровень максимального совокупного риска (или величину потерь), который банк способен финансировать самостоятельно. Он определяется (а) для каждого уровня потерь и (б) как средний ежегодный уровень, пересматривающийся ежегодно в зависимости от изменяющихся условий, и носит название “болевого порога”.
Основной целью финансирования операционного риска является создание резервов на покрытие убытков в случае их возникновения. Для защиты банка от потерь используется чрезвычайно широкий спектр доступных банку финансовых инструментов и ресурсов. Источники финансирования риска принято делить на внутренние, позволяющие покрыть потери банка в пределах “болевого порога”, и внешние источники для финансирования потерь выше этого уровня. Ключевым внутренним источником является создание резервов. Внешние источники в основном подразумевают страхование, однако, в распоряжении банка есть и другие инструменты – кредитные линии, дополнительные заимствования и тому подобное. 
           Банковская программа финансирования операционного риска должна быть составлена таким образом, чтобы обеспечить одновременно как стабильность покрытия рисков, так и минимизацию прямых издержек банковского риска. В соответствии с указанной целью перед банком стоят следующие задачи:
?        удерживание риска в пределах финансовых возможностей банка, определяемых текущими финансовыми ресурсами и степенью склонности управляющих банком к принятию риска;
?        использование внешних источников финансирования риска (таких как страхование) с наименьшими издержками для защиты банка от “катастроф”;
?        обеспечение максимальной стабильности долгосрочных издержек банковских операционных рисков.
Программа эффективного контроля за банковскими операционными рисками должна включать следующие положения:
?        защита банка и обеспечение безопасности людей — защита от несчастных случаев, похищения и захвата заложников, разработка процедур на различные случаи форс-мажорных обстоятельств;
?        сохранение собственности — мероприятия по защите собственности финансового посредника от физического ущерба;
?        контроль процесса обработки информации и операционного центра - обеспечение конфиденциальности, быстроты и безошибочности работы;

2.2 Операционные риски – анализ современных тенденции развития

       В последнее время в отрасли риск-менеджмента заметен огромный всплеск интереса к вопросам измерения и управления операционными рисками. Этот интерес продиктован введением нескольких регулирующих рекомендаций в области корпоративного управления и оценки достаточности капитала, а также распространившимся мнением о том, что риск-менеджмент при должном обращении приносит только пользу. Волна корпоративных ошибок управления показывает, что в большинстве случаев компании страдают от операционного риска, для которого обычно не резервируют капитал, чем от рыночного, кредитного или страхового, для покрытия которых выделяются определенные средства.
              В ответ регулирующие органы Канады, Великобритании и Австралии пересмотрели стандарты корпоративного управления таким образом, чтобы возложить на директоров компаний обязанности по управлению рыночным, кредитным, страховым, правовым, стратегическим и другими видами рисков. Базельский комитет предложил осуществлять процедуру резервирования банковского капитала для защиты от операционного риска. Речь идет о защите  «от внутренних процессов, сотрудников и систем, а также внешних событий». Риск-менеджерам из-за этих требований срочно потребовались адекватные методы измерения и управления операционными рисками.
Эндогенная и динамичная природа операционных рисков предполагает большую зависимость от мнений экспертов и профессиональных суждений – по крайней мере, до той поры, пока компании не накопят достаточного объема исторических данных для моделирования меняющихся бизнес-сред. Использование операционных стратегий для смягчения операционных рисков предполагает обычный процесс моделирования, который менеджеры часто используют для анализа вида «что, если». В конце концов, целью риск-менеджмента является не только измерение, но и снижение операционных рисков.

             Методы моделирования риска. Существует множество методов моделирования рисков. Хотя существует еще больше видов их классификации, для наших задач мы ограничимся организацией методов по отношению к историческим данным и экспертному мнению. Полный список таких методов неоправданно длинен для приведения его здесь, и требуется просто знать, что в распоряжении риск-менеджера находится большой выбор инструментов для моделирования рисков. Многие из них применимы в определенных обстоятельствах.

             Методы, основанные на статистическом анализе и исторических данных. Рыночный, кредитный и страховой риски сильно зависят от статистического анализа исторических данных путем применения различного рода численных методов. Эти методы могут, например, включать в себя:

?        Актуарные подходы на базе свертки функций распределения вероятности частоты риска и наносимого им ущерба;
?        Симуляции на базе стохастических дифференциальных уравнений;
?        Теория экстремальных значений для моделирования «хвостов» распределения вероятности
                 Операционные риски также могут быть смоделированы при помощи одного из этих подходов при условии наличия адекватного объема репрезентативных исторических данных. Частые операционные риски, приносящие небольшой ущерб, такие, как, например, ошибки в банковских расчетах, обычно дают достаточно данных для использования методов, основанных на статистическом анализе. Хотя, даже в этом примере, если банки оптимизируют процесс расчетов с тем, чтобы он содержал меньшее число операций, риски изменятся, и исторические данные, не учитывающие оптимизацию, станут неприменимы.

              Методы на основе мнений экспертов. Исследователи принятия решений долгое время полагались на мнения экспертов для оценки рисков в то время, когда в распоряжении менеджера нет данных, или имеющегося объема недостаточно для статистического анализа. Например, решение об удачном или неудачном исходе опыта на ранних стадиях испытаний новых лекарств – почти всегда принимает эксперт. Методы на основе экспертных мнений включают в себя:


и т.д.................


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть полный текст работы бесплатно


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.