Здесь можно найти учебные материалы, которые помогут вам в написании курсовых работ, дипломов, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Работа № 111023


Наименование:


Курсовик Современные методы банковского кредитования : овердрафт

Информация:

Тип работы: Курсовик. Добавлен: 13.1.2018. Сдан: 2016. Страниц: 58. Уникальность по antiplagiat.ru: 77.18.

Описание (план):


СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 6
1.1 Понятие банковского кредита 6
1.2 Методы банковского кредитования и элементы современной системы кредитования 12
1.3 Нормативно-правовое регулирование деятельности коммерческих банков 19
2. МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ: ОВЕРДРАФТ 22
2.1 Современное состояние платежной системы РФ 22
2.2 Банковские карты с овердрафтом и их развитие в РФ 28
2.3 Эффективность кредитования через предоставление овердрафта 34
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕТОДОВ КРЕДИТОВАНИЯ 39
3.1 Оптимизация условий предоставления банковского кредитования 39
3.2 Развитие и совершенствование банковского кредитования 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 52
Приложение А - Процентная ставка рефинансирования Банка России 55

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования «Современные методы банковского кредитования : овердрафт», обусловлена тем, что, брать в долг или плохо - каждый решает для себя самостоятельно, и если бы все или почти все жили по принципу «никогда не брать в долг» и «кредит - ни за что», то банки лишились бы одной их самых доходных активных операций. И, пожалуй, овердрафт - как раз то, что помогает постепенно «приручить» тех потенциальных клиентов, которые не расположены брать кредиты.
С английского «овердрафт» (overdraft) переводится как «краткосрочный кредит» (over - сверх, draft - проект). В любом банке без запинки расскажут, что предоставляется он исключительно «благонадежному клиенту свыше его остатка на текущем счете в этом банке в пределах предварительно обусловленной суммы». Банк как бы дает немножко взаймы. На практике это выглядит как перерасход денег на карточном счете, что может оказаться полезным резервом для незапланированных случаев. То есть банк доверяет клиенту не только тем, что выпускает кредитную карту но и предоставляет некую кредитную сумму, которой можно пользоваться в форс-мажорных обстоятельствах, но не более того.
Предметом исследования являются проблемы и перспективы Современные методы банковского кредитования : овердрафт».
Объект исследования - экономические отношения, складывающиеся в процессе формирования проблем и перспектив Современные методы банковского кредитования : овердрафт».
Целью данной работы является анализ Современные методы банковского кредитования : овердрафт».
Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
-рассмотреть понятие банковского кредита,
-определить методы банковского кредитования и элементы современной системы кредитования,
-изучить нормативно-правовое регулирование деятельности коммерческих банков,
-определить современное состояние платежной системы РФ,
-изучить банковские карты с овердрафтом и их развитие в РФ,
-определить эффективность кредитования через предоставление овердрафта ,
-определить оптимизацию условий предоставления банковского кредитования,
-изучить развитие и совершенствование банковского кредитования.
Теоретическую и методологическую основу работы составили законодательные и нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность в России и за рубежом, учебные пособия по дисциплине, материалы по проблематике исследования, опубликованные в периодической печати, данные Банка России.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Понятие банковского кредита

Особенность банковского кредитования на современном этапе развития российской экономики заключается в том, что этот кредит имеет широкую целевую направленность и привлекается в самых разнообразных видах. В последние годы в кредитовании предпринимательских фирм принимают участие как отечественные, так и зарубежные банки. Классифицировать банковский кредит можно на основании различных признаков, данная классификация приведена на рисунке:

Рисунок 1- Классификация банковских кредитов
В зависимости от указанного в кредитном договоре срока погашения выделяют кредиты: онкольный; краткосрочный; среднесрочный; долгосрочный [18].
Особенностью онкольного кредита является то, что он предоставляется фирме-заемщику без указания срока его использования с обязательством заемщика погасить его по первому требованию кредитора. Этот кредит подлежит возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В большинстве стран онкольный кредит используется редко, так как требует стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.
Краткосрочный кредит предоставляется, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у фирмы-заемщика. Средний срок погашения по этому виду кредита в мировой практике обычно не превышает 6 месяцев, в России же к краткосрочным, как правило, относятся кредиты со сроком погашения не более 1 месяца.
Среднесрочный кредит предоставляется на срок до 1 года на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера.
Долгосрочный кредит используется, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочный, он обслуживает движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов.
По способу погашения различают кредиты: погашаемые единовременным взносом; погашаемые в рассрочку. Погашение кредита единовременным взносом заемщика является традиционной формой возврата краткосрочных кредитов. В случае же долгосрочных, а иногда и среднесрочных ссуд применяется такой способ погашения кредита, как рассрочка. Конкретные условия возврата определяются кредитным договором.
По способу взимания ссудного процента выделяют: кредит, процент по которому выплачивается в момент его общего погашения; кредит, процент по которому выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора; кредит, процент по которому удерживается банком в момент непосредственной выдачи кредита фирме-заемщику. Первый способ взимания ссудного процента является традиционным для рыночной экономики при выдаче краткосрочных кредитов и наиболее распространен ввиду простоты его начисления. Вторая форма применяется при средне- и долгосрочном кредитовании. Последняя форма взимания ссудного процента для развитой рыночной экономики не характерна и используется в очень редких случаях [18].
В зависимости от наличия обеспечения различают: доверительные кредиты (бланковые); обеспеченные кредиты; кредиты под финансовые гарантии третьих лиц. Доверительные кредиты обычно применяются в процессе кредитования постоянных клиентов, которые пользуются полным доверием банка. Единственной формой обеспечения доверительного кредита является кредитный договор. Как правило, бланковый кредит предоставляется банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание фирмы. Хотя формально он носит необеспеченный характер, но фактически обеспечивается размером дебиторской задолженности фирмы и его средствами на расчетном, а также других счетах в этом же банке.
Обеспеченный кредит - это основная разновидность современного банковского кредита. В отечественных условиях при оформлении этого кредита из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков сложной проблемой является процедура оценки стоимости имущества.
Кредиты, выдаваемые под финансовые гарантии третьих лиц, получили широкое распространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования. Реальным выражением финансовой гарантии служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный кредитору ущерб при нарушении заемщиком условий кредитования.
По целевому назначению выделяют: кредиты общего характера; целевые кредиты. Первые кредиты используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях хозяйствования имеют очень ограниченное распространение. В основном кредиты, выдаваемые банками, носят целевой характер. Основные виды банковских кредитов, предоставляемые предпринимательским фирмам, наглядно изображены на рисунке:

Рисунок 2- Виды банковских кредитов
Контокоррентный кредит - кредит, при предоставлении которого банк открывает фирме-заемщику контокоррентный счет. На этом счете учитываются как кредитные, так и расчетные операции заемщика. По контокоррентному счету заемщик пользуется кредитом в пределах заранее определенного лимита (контокоррентный лимит) и вносит на этот счет все освобождающиеся у него средства. По отрицательному, дебетовому остатку контокоррентного счета фирма уплачивает банку установленный кредитный процент. Если внесенные фирмой-заемщиком суммы превысят сумму ее задолженности, возникает кредитовый остаток. Для такого случая кредитным договором может быть определено, что на этот остаток банк начисляет фирме депозитный процент. Поэтому в договоре о контокоррентном кредите устанавливаются размеры процентной ставки по дебетовому и кредитовому остаткам по счету, а также предусматривается возможность изменения процентной ставки в течение контокоррентного периода и сроков расчетов по контокоррентному счету.
В договоре должно быть указано, составляются ли контокорренты четыре, два или один раз в год. При отсутствии в договоре указания сроков расчетов считается, что заключение контокоррента должно быть произведено раз в год. Для фирмы-заемщика выгодны полугодовые и годовые контокорренты, так как при каждом заключении контокоррента проценты, комиссия и прочие расходы прибавляются к сальдо и в следующем контокорренте уже начисляются проценты на проценты.
Используя контокоррент, предпринимательская фирма получает определенные преимущества. Во-первых, обеспечив себе максимум необходимого кредита, фирма-заемщик пользуется им лишь по мере действительной надобности и не должна уплачивать проценты по тем суммам, которые в данный момент не могут найти себе производительного применения. Во-вторых, каждую освободившуюся сумму фирма может немедленно внести в оплату своего долга и таким образом экономить на процентах по кредиту. В-третьих, имея свободные кредитные ресурсы (в пределах установленных лимитов), фирма-заемщик может в размере этой суммы быстро получать необходимые средства.
Ломбардный кредит - кредит в твердо фиксированной сумме, предоставляемый кредитором фирме-заемщику на определенный срок под залог имущества или имущественных прав. Широко распространены ломбардные кредиты под залог ценных бумаг, «Чистый» ломбардный кредит - это краткосрочный кредит, со сроком погашения до года, чаще всего он предоставляется сроком на три месяца под залог ценных бумаг.
Ипотечный кредит - долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств, или имущественного комплекса фирмы-заемщика в целом. Банки, специализирующиеся на выдаче ипотечных кредитов, называются ипотечными банками. Фирма-заемщик, получая такой кредит, обязана застраховать передаваемое в залог имущество в полном объеме в пользу банка-кредитора. При этом заложенное в банке имущество фирма продолжает использовать. Ипотечный кредит является основной формой долгосрочного банковского кредитования.
Платежный кредит - кредит, предоставляемый фирмам-плательщикам на оплату ими расчетных документов, выполнение денежных обязательств, при наличии у фирм временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счет фирм-плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется банками предпринимательским фирмам на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашение дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы.
Револьверный кредит - это автоматически возобновляемый кредит. Данный вид банковского кредита предоставляется на определенный период, в течение которого фирме-заемщику разрешается как поэтапное привлечение кредитных средств, так и поэтапное частичное или полное погашение обязательств по кредиту. При этом внесенные в счет погашения обязательств средства фирма может вновь заимствовать в течение периода действия кредитного договора.
Ролловерный кредит - долгосрочный кредит с периодически пересматриваемой процентной ставкой. Обычно пересмотр процентной ставки осуществляется один раз в квартал или полугодие, в зависимости от темпов инфляции.
Открытие кредитной линии. В связи с тем что потребность в краткосрочном банковском кредите не всегда может быть предусмотрена с привязкой к конкретным срокам его использования, предпринимательская фирма может по договоренности с банком-кредитором оформить открытие кредитной линии. В договоре на открытие кредитной линии обусловливаются сроки, условия и предельная сумма предоставления банковского кредита, когда в нем возникает реальная потребность. При этом договор не носит характера безусловного контрактного обязательства и может быть аннулирован банком при ухудшении финансового состояния фирмы-заемщика. Для фирмы-заемщика преимущество данного вида кредитования заключается в том, что она использует заемные средства в строгом соответствии со своими реальными потребностями в них. Как правило, кредитная линия открывается на срок до одного года.
Кредит имеет свои особенности, отличающие его от других экономических категорий. Роль кредита в экономике проявляется на макро и микроуровне, схема этого воздействия показана на рисунке 3.

Рисунок 3 - Роль кредита в экономическом развитии общества
Таким образом, банковский кредит - это предоставление банком денег в долг на условиях срочности, платности, возвратности. Срочность означает, что деньги всегда выдаются на строго определенный срок. Платность означает, что банк никогда не дает деньги безвозмездно.

1.2 Методы банковского кредитования и элементы современной системы кредитования

Методы кредитования - это способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования, определяющие характер связи движения кредита с процессом кругооборота фондов и заёмщика.
В международной банковской практике существует [10]:
-метод индивидуального выделения кредита (ссуда выдаётся на удовлетворение определённой целевой потребности в средствах на конкретный срок). Этот метод является основным при кредитовании новых клиентов, не имеющих ещё сложившейся кредитной истории в данном банке. Как правило, эта форма финансирования является безусловным контрактом, т.е. с момента заключения кредитного договора на банк накладываются определённые обязательства по срокам.
- метод открытия кредитной линии, т.е. кредитование, осуществляется в пределах заранее установленного банком для заёмщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путём оплаты предъявляемых к нему платёжных документов в течение определённого периода. В течение срока кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком и каких-либо окормлений. Различают возобновляемую и не возобновляемую кредитную линию. В случае открытия не возобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и её погашения отношения между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия может быть также целевой (рамочной), если она открывается клиенту банком для оплаты ряда поставок определённых товаров в рамках одного контракта, реализуемого, в течение года или другого периода.
Методы кредитования.
-· Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. Кредитные линии могут быть:
-· возобновляемыми - это твердое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Погасив часть кредита, заемщик может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.
-· сезонная кредитная линия предоставляется банком, в том случае если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.
Овердрафт - это краткосрочный кредит, предоставляемый путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, а клиент платит только за фактически использованные им суммы.
Банки предлагают своим клиентам следующие виды овердрафта:
- Овердрафт стандартный (классический).
- Овердрафт авансом - предоставляется (в основном надежным клиентам) с целью привлечения на расчетно-кассовое обслуживание.
- Овердрафт под инкассацию - предоставляется клиентам, обороты по кредиту расчетного счета которого не менее чем на 75 % составляет инкассируемая денежная выручка (в том числе сданная на расчетный счет самим клиентом).
-Овердрафт технический - предоставляется без учета финансового состояния клиента, под оформленные на счет заемщика гарантированные поступления на счет (продажа/покупка валюты на Бирже, до возврата срочного депозита и другие).
Стандартный овердрафт - предоставляется Банком заемщику в пределах установленного лимита для исполнения платежных поручений Заемщика и оплаты расходов, связанных с их исполнением, а также кассовых документов Заемщика, несмотря на недостаточность или отсутствие денежных средств на Счете.
Расчет лимита стандартного овердрафта осуществляется по формуле:
L = T / 2 (1)
где: L - Расчетный лимит овердрафта; Т - минимальный усеченный месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента.
Минимальный усеченный месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента в банке рассчитывается следующим образом: из каждого месячного кредитового оборота по расчетному счету за последние 3 (три) полных месяца высчитываются по три максимальных поступления в течение соответствующего месяца. В расчете не учитываются полученные средства по кредитам; из полученных усеченных оборотов (за 3 месяца), выбирается месяц с наименьшими оборотами, который и используется в последующих расчетах.
Овердрафт авансом предоставляется клиенту, удовлетворяющему требованиям банка, с целью привлечения (возврата) его на расчетно - кассовое обслуживание в банк. Расчет лимита овердрафта авансом осуществляется по формуле:
L = T (a) / 3 (2)
где: L - Расчетный лимит овердрафта; Т (а) - минимальный усеченный месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента за вычетом предстоящих платежей по погашению задолженности по кредитам и уплате процентов банкам-кредиторам.
Минимальный усеченный месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента в банке рассчитывается следующим образом:
-из каждого месячного совокупного кредитового оборота по расчетному счету за последние 3 (три) полных месяца вычитаются по три максимальных поступления в течение соответствующего месяца. В расчете не учитываются полученные кредитором кредиты, а также поступления денежных средств со счетов клиента, открытых в других банках,
-из полученных усеченных оборотов (за 3 месяца), выбирается месяц с наименьшими оборотами, из него вычитаются суммы в размере предстоящих платежей клиента по погашению задолженности по кредитам и уплате процентов банка-кредитора в течение предстоящих двух месяцев. Полученное значение используется в последующих расчетах.
-решение о дальнейшей работе с клиентом и предоставлении овердрафта авансом принимается к моменту истечения одного месяца (30 календарных дней) [1008].
Овердрафт под инкассацию представляется клиентам, удовлетворяющим требованиям банка и не менее 75% оборотов по кредиту расчетного счета которого составляет инкассируемая денежная выручка (в т.ч. сданная на расчетный счет самим клиентом). Расчет лимита овердрафта под инкассацию осуществляется по формуле:
L = I / 1.5 (3)
где: L - Расчетный лимит овердрафта; I - минимальный месячный объем наличных поступлений клиента
Минимальный усеченный месячный объем инкассируемой выручки с учетом сданных самим клиентам рассчитывается следующим образом:
- из каждого месячного объема наличных поступлений на счет клиента за последние 3 (три) полных месяца вычитается по три максимальных зачисления денежной выручки в течении соответствующего месяца,
- из полученных усеченных объемов наличных поступлений выбирается наименьший, который используется в последующих расчетах.
Технический овердрафт представляется клиенту, без учета его финансового состояния, под оформленные на счет заемщика платежи (продажа/покупка валюты на Бирже, до возврата срочного депозита или другие гарантированные поступления на счет клиента).
Расчет лимита технического овердрафта осуществляется по формуле:
L = 0,95 x Su x K (4)
Или: L = 0.95 x S (5)
где: L - Расчетный лимит овердрафта; Su - сумма средств в валюте, направленных на конвертацию; K - Биржевой курс (рубли/валюта) на день перевода средств; S - сумма гарантированных поступлений на счет клиента в течении ближайших 3 (трех) рабочих дней. После получения ожидаемых поступлений на счет клиента технический овердрафт закрывается.
При анализе сущности кредита следует различать три элемента: 1) субъект, 2) объект, 3) ссудный процент.
Субъекты кредитных отношений. Это кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход. Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора. Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик - в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.
Объект кредитных отношений. Это ссуженная стоимость, при капитализме - это ссудный капитал. Ссудный капитал - денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой: это капитал - собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь пр........


1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
2. Федеральный закон от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности»
3. Постановление Банка России О Положении от 10.03.2003 № 215-П «О методике расчёта собственных средств (капитала) кредитных организаций».
4. Глезман Л.В., Зике Р.В Организация банковского надзора в России, журнал «Российское предпринимательство» № 23 (221) за 2012 год
5. Глезман Л.В., Зике Р.В. Организация банковского надзора в России // Российское предпринимательство. - 2012. - № 23 (221). - c. 74-80. - < articles/26297/>
6. Банковский надзор: каким ему быть? // Деньги и кредит. - 2007. - № 4. - С. 7-19.
7. Гринкевич В. Национальная платежная система уже есть, но без карт// Риановости. - 29 июня 2011 analytics/20110629/395223283.html Загл.-с экрана.
8. Коробова Г. Г. Банковское дело / Г. Г. Коробова. - М.: Издательство «Экономистъ», 2006. - 766 с.
9. Национальная платежная система: кому и зачем она нужна?//информационный портал e-finance times - 17 мая 2010 news/analytics/7638/- Загл. с экрана.
10. Обаева А. С. Национальная платежная система: инфраструктура, инновации, перспективы развития / А. С. Обаева //Деньги и кредит. - №5. - 2013.- с. 32 - 41.
11. Зике Р.В., Пыткина С.А. Посткризисные проблемы российских банковских организаций // Российское предпринимательство. - 2012. - № 19.
12. Методология основных принципов эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору // Вестник Банка России. - 2002. - № 23.
13. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора, издание второе // Деньги и кредит. - 2007. - № 1-3.
14. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года // Вестник Банка России. - 2011. - № 21.
15. Тедеев А.А. Банковское право. - М.: МПСИ, 2011. - 464 с.
16. Банковский сектор России: некоторые актуальные вопросы регулирования / М.И. Сухов // Деньги и кредит. - 2013. - № 4. - С. 3-6.
17. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2016 года». Проект // Официальный сайт Министерства финансов РФ. - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL:
18. Российский банковский сектор [Текст] / Хромов М. // Эволюция развития России. - 2013. - № 9. - С. 37-40.
19. Сервис выбора услуг банков и страховых компаний - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: banki/rating/
20. Центральный банк Российской Федерации. - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL:
21. < document/cons_doc_law_12453/> © КонсультантПлюс, 1992-2015
22. Информация сайта www.cbr.ru < >23. Приложение А - Размер ключевой ставки Банка России (%, годовых)



Перейти к полному тексту работы


Смотреть похожие работы

* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.