На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом Сущность, виды и специфика банковских услуг предоставляемых посредствам инфокоммуникаций. Внедрение информационных технологий в банковскую сферу. Методы совершенствования инфокоммуникационного деятельности Ставропольского филиала ОАО МИнБ.

Информация:

Тип работы: Диплом. Предмет: Банковское дело. Добавлен: 26.09.2014. Сдан: 2007. Уникальность по antiplagiat.ru: --.

Описание (план):


ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Совершенствование инфокоммуникационного сопровождения банковской деятельности

Выполнила:

студентка 5 курса,
специальности «Финансы и кредит»,
очной формы обучения
Комаревцева Анна Григорьевна


СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
4
1. Теоретические основы банковских
инфокоммуникаций
7
1.1. Сущность, виды и специфика банковских услуг предоставляемых посредствам инфокоммуникаций
7
1.2. Зарубежная и отечественная практика внедрения информационных технологий в банковскую сферу
25
1.3. Порядок обеспечения защиты и безопасности банковской
информации
33
2. Анализ банковских инфокоммуникаций на
примере филиала ОАО «МИнБ» в г. Ставрополе
42
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка
42
2.2. Финансовый анализ деятельности кредитной организации
49
2.3. Анализ услуг предоставляемых банком в сфере инфокоммуникаций
66
3. Совершенствование инфокоммуникационного
сопровождения деятельности ОАО «МИнБ» филиал
в г.Ставрополе
81
3.1. Анализ стандарта криптографической защиты информации на примере филиала ОАО «МИнБ» в г. Ставрополе.
81
3.2. Методы совершенствования инфокоммуникационного деятельности Ставропольского филиала ОАО «МИнБ»
3.3 Внедрение новых видов инфокоммуникационного сопровождения в банке и их эффективность
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
В последнее десятилетие банковская деятельность в России переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальным преобразованием экономической системы, а с другой - внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для разбития конкуренции на рынке банковских услуг.
Внедрение информационных технологий открыло перед банками новые возможности по управлению рисками, развитию прогрессивных форм обслуживания клиентов, дальнейшей диверсификации их деятельности. Информационные технологии стали основой многих финансовых инноваций, привели к созданию различных финансовых инструментов, которые сократили степень неполноты и несовершенства финансовых рынков.
В новых условиях банки вынуждены противостоять широкому кругу потенциальных конкурентов. Информатизация финансовой деятельности ускорили процессы глобализации, означающие для банков необходимость ориентироваться в своей деятельности не на национальные, а в большей степени на глобальные рынки, соответствовать международным стандартам банковских операций и требованиям к управлению рисками. Как правило, внедрение современных банковских технологий снижает уровень рисков, сопутствующих проведению расчетов.
Таким образом, актуальность темы выпускной квалификационной работы заключается в необходимости критического анализа традиционных и новых банковских технологий проведения расчетных, платежных, валютных и других операций, а так же поиска путей их синтеза, что пока не нашло достойного отражения в экономической литературе. В настоящее время практически отсутствуют работы, посвященные комплексным исследованиям состояния банковских технологий в отечественной практике и особенностей их освоения российскими банками. Во многом это объясняется тем, что само понятие «банковская технологий» появилось не так давно и используется в банковской практике только в течении последних десяти лет. В научной экономической литературе недостаточно проработан вопрос эффективности применения банковских технологий в расчетной системе. Отсутствуют критерии оценки их эффективности. В этой связи возникает необходимость исследований теоретических и практических аспектов функционирования инфокоммуникаций в банковской сфере.
Учитывая актуальность и характер исследуемых вопросов, в выпускной квалифицированной работе использовалась научная литература, изучение которой позволило определить цели и задачи работы.
Целью исследования является изучение практики освоения банковских инфокоммуникаций для проведения расчетных, платежных, валютных и других операций отечественными кредитными организациями и разработка рекомендаций по повышению эффективности их использования.
Для реализации поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику выпускной квалифицированной работы и ее структуру:
· определить сущность, специфику и виды банковских инфокоммуникаций;
· охарактеризовать внедрение банковских технологий в России и за рубежом;
· привести порядок обеспечения безопасности информации банка, в разрезе применения банковских технологий;
· дать характеристику ОАО «МИнБ» и его филиала в г. Ставрополе;
· провести финансовый анализ деятельности ОАО «МИнБ»;
· дать рекомендации по совершенствованию банковских инфокоммуникаций в филиале ОАО «МИнБ» в г. Ставрополе.
Объектом исследования выступает ОАО «МИнБ» филиал в г. Ставрополе, а предметом - экономические отношения, складывающиеся в процессе проведения различных операций на основе банковских технологий.
Структура работы представлена введением, тремя главами и заключением.
В первой главе рассматриваются сущность банковских инфокоммуникаций, их виды и специфика, приводится зарубежная и отечественная практика внедрения информационных технологий в банковскую сферу, а также как обеспечивается безопасность банковской информации при эксплуатации банковских технологий.
Во второй главе приведено организационное построение Ставропольского филиала ОАО «МИнБ», проанализирована деятельность головного банка, и охарактеризованы инфокоммуникации данного банка.
В третьей главе на основе изученного материала и анализа деятельности объекта исследования выявлены достоинства и недостатки действующий системы банковских технологий в филиале ОАО «МИнБ» в г. Ставрополе, и предложены методы совершенствования банковских инфокоммуникаций в данном филиале.
В заключении представлены основные выводы выпускной квалификационной работы и предложения по совершенствованию инфокоммуникационного сопровождения банка.
1. Теоретические основы банковских инфокоммуникаций
1.1. Сущность, виды и специфика банковских услуг предоставляемых посредствам инфокоммуникаций
Банковская деятельность создает благодатную почву для внедрения новых информационных технологий. Вкладывая средства в программное обеспечение, компьютерное и телекоммуникационное оборудование и создание базы для перехода к новым вычислительным платформам банки стремятся к удешевлению и ускорению своей рутинной работы и победе в конкурентной борьбе.
Целью работы является рассмотрение тех банковских инфокоммуникаций, без которых не может обойтись современный банк. В настоящее время, не возможно не применение современными банками того или иного вида инфокоммуникации, так как они могут упустить довольно большую прибыль, а на рынке банковских услуг стать неконкурентными.
В данной работе понятия банковские технологии отождествлены с понятием банковские инфокоммуникации.
Согласно определению данному Бреусенковым С., под банковской технологией следует понимать созданную банком систему производства и доставки банковского продукта целевой аудитории с целью удовлетворения ее потребностей [20].
По нашему мнению, под банковскими инфокоммуникациями следует понимать все те банковские продукты, которые могут быть осуществлены только с помощью коммуникационных средств связи, ими выступают стационарный телефон с режимом тонального набора номера, мобильный телефон и Интернет.
К специфическим услугам банков оказываемых с применением телекоммуникационной среды относятся типичные для них формы работы:
· осуществление денежных переводов по средствам международных систем денежных переводов;
· безналичные расчеты с использованием пластиковых карт осуществляемые посредством банкоматов и оборудования эквайринга;
· удаленное банковское обслуживание клиентов с использованием сети Интернет и мобильного телефона (Интерент-банкинг, мобильный-банкинг);
· оказание дополнительных услуг по применению того или иного банковского продукта.
А теперь подробнее рассмотрим каждый из видов.
Одним из видов банковского продукта осуществление, которого невозможно без применения сети Интернет и телефона являются денежные переводы. Мы рассмотрим системы денежных переводов, которые позволяют переводить физическим лицам денежные средства без открытия банковского счета, так как считаем это наиболее актуальным, в силу того, что банковская комиссия за проведения денежных переводов приносить немалую прибыль банку, совершаемому такую операцию, а также потому, что в настоящее время это единственный надежный и удобный способ перевести денежные средства в другой регион или страну при необходимости. Большие объемы переводов формируют иностранные рабочие, отправляющие заработанные в России деньги своим семьям, а также коммерсанты, осуществляющие оплату за товары. Кроме того, услугой денежных переводов многие все чаще пользуются чтобы отправить необходимую сумму для лечения, отдыха или учебы за рубежом или в пределах страны своим родственникам [38].
Законодательная и нормативная база осуществления физическими лицами денежных переводов (если перевод осуществляется в иностранной валюте) представлена ФЗ РФ от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. федерального закона от 29.06.2004 № 58-ФЗ), и Указанием Банка России от 30.03.2004 г. № 1412-У «Об установлении суммы перевода физическим лицом-резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов». В этих нормативных документах представлены порядок и условия осуществления физическими лицами (резидентами и нерезидентами) переводов денежных средств. Согласно законодательству резиденты могут перевести иностранную валюту и валюту Российской Федерации из Российской Федерации без открытия банковских счетов через один уполномоченный банк (или его филиал) в течение одного операционного дня на сумму, не превышающую эквивалент 5 тыс. долларов США. Нерезиденты могут осуществлять без открытия счета переводы иностранной валюты и валюты РФ из России и в Российскую Федерацию без ограничений [7].
Большинство зарегистрированных в России трансграничных переводов физических лиц приходится на международные и российские системы денежных переводов. Одними из первых на российском рынке денежных переводов появились крупные международные операторы с апробированными технологиями, надежностью и высокой скоростью передачи данных при осуществлении операций. Широкая сеть пунктов обслуживания клиентов по всему миру позволила им быстро завоевать значительную часть российского рынка.
Большинство российских систем образовались за последние 3-4 года. Практически все российские операторы рынка были сформированы на базе кредитных организаций, которые и стали их расчетными центрами. Существенной предпосылкой для создания системы переводов было наличие большого количества филиалов на территории России и обширной базы корреспондентских счетов в банках-нерезидентах или счетов банков-нерезидентов в российских банках.
В настоящее время на территории Российской Федерации осуществляют свою деятельность более 15 систем денежных переводов: Anelik, Contact, Inter Express, Migom, MoneyGram, PrivatMoney, Ria Envia, STB-Экспресс, Travelex Worldwide Money Ltd, UNIStream, VIP Money Transfer, Western Union, Быстрая Почта, Гута Спринт, СтранаЭкспресс и другие. Кроме названых систем трансграничные денежные переводы физических лиц осуществляют кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на проведение операций в иностранной валюте. По процедурам они мало отличаются от операций по переводу денег через системы, но у них пока более низкая скорость осуществления переводов и меньший территориальный охват.
Банковский сектор все больше заинтересован в оказании услуг по осуществлению переводов физических лиц не только из-за естественной потребности в диверсификации бизнеса, но и по причине минимальных рисков, сопровождающих такие операции (клиент сразу оплачивает комиссию за доставку денег в пункт назначения) [37].
Как известно, платой за осуществление денежного перевода является комиссия. Стоит отметить, что комиссия и скорость отправки различна. Каждая система денежных переводов предлагает свои услуги по различным тарифам. Системы денежных переводов, осуществляемые в России и установленные на них тарифы и время совершения перевода представлены в табл. 1.1.
Таблица 1.1 - Виды денежных переводов на территории России
Система
Время осуществления перевода
Комиссия
Money Gram
10 минут (с учетом графика работы пункта обслуживания и местных правил)
от 2 до 6 % в зависимости от суммы перевода
Migom
около 5-10 минут
от 2 до 3 % в зависимости от суммы перевода
UNIStream
от 10 до15 минут
от 1 до 3 % в зависимости от суммы перевода
Contact
от 1 минуты до 24 часов
рубли - 2%, USD - 3%
VIP Money Transfer (Лидер)
около 5 минут
от 1,5 до 4 % в зависимости от страны
Western Union
около 15 минут
от 300 рублей и от 6 долларов США в зависимости от страны и суммы перевода
Anelik
от 3 до 24 часов
от 1,5 до 3%
Быстрая Почта
от 1 минуты до 24 часов
от 1,5 до 3%
STB-Экспресс
несколько минут
от 1,5 до 3%
Inter Express
от 5 до10 минут
от 2,5%
Как видно из таблицы наиболее «дешевыми» денежными переводами являются переводы UNIStream, комиссия за услуги составляет от 1 до 3 % в зависимости от суммы перевода. Наиболее приемлемыми по оплате услуг денежными переводами являются Anelik, STB-Экспресс, Быстрая Почта, где плата за услуги от 1,5 до 3 %. Самыми «дорогими» денежными переводами являются Western Union, так как комиссия за денежный перевод от 3 000 руб. и менее составляет 300 рублей, то есть 10 %. Но при увеличении суммы комиссия уменьшается (при переводе суммы 144 000 руб. комиссия составляет 5 760 руб., то есть 4 %). Самыми быстрыми переводами являются Migom, MoneyGram, VIP Money Transfer, Inter Express, STB-Экспресс около 5-10 минут. А вот очень большая разность во времени проведения операции у переводов Contact, Быстрая Почта, Anelik (от 1 минуты до 24 часов).
Стоит отметить, что за последние два года не только увеличились объемы переводных средств, но и уменьшалась комиссия банка за перевод. Сегодня сектор денежных переводов становится все более значимым на финансовом и банковском рынках, способствует повышению общего уровня капитализации банковского сектора. На рынке денежных переводов в России преуспели исключительно частные банки. Именно они продемонстрировали максимально адаптационные возможности к новым условиям [25].
Системы денежных переводов созданы с использованием современных средств связи и обработки информации, поэтому каждый перевод защищен надежной современной системой безопасности международного уровня, гарантирующей, что деньги будут доставлены только указанному в заявке лицу [47].
Также денежные переводы характеризуются тем, что новейшая электронная технология и всемирная сеть позволяет осуществлять быстрые выплаты денежных переводов всего через несколько минут после их отправления [54]. Перевод может быть выдан наличными или зачислен на счет получателя. Валюта при выдаче денежных средств по желанию может отличаться от валюты перевода [40]. Программное обеспечение денежных переводов, построенное на современных Интернет-технологиях, предоставляемое банкам-агентам, удобно в применении и позволяет получать информацию не только по проводимым операциям, но и особенностям валютного законодательства других стран [41]. Международные системы денежных переводов характеризуются такими качествами как удобство, доступность, надежность, безопасность и быстрота проведения операции.
Дав характеристику денежным переводам, следует рассмотреть применение банковых карт, т.к. в настоящее время все большее число людей в мире используют для расчетов за товары и услуги именно это удобное и безопасное средство платежа.
В данной работе понятие пластиковые карты тождественно с понятием банковские карты.
Согласно определению Белоглазовой Г.Н., под банковской картой следует понимать средство для составления расчетных и иных до-кументов, подлежащих оплате за счет клиента. С ее помощью можно опла-тить покупку в торговой сети и снять наличные деньги со счета [10].
Применение банковских карт позволяет не только автоматизировать банковские операции, их учет, но и привлечь на банковские счета дополнительные ресур-сы, обеспечить новые доходы для банка и гарантировать клиентам высокий уровень безопасности при использовании банковских карт. Эти факторы обусловили широкое приме-нение банковских карт в последнее десятилетие. Банковские карты также могут быть использованы при выплате стипендий и заработной платы, пенсионных проектов, для реализации программ целевой социальной поддержки и т.д.
Часто карта предусматривает возможность предоставления ее держателю дополнительных услуг: скидок при покупке товаров и услуг, страхования его жизни и имущества, получения крат-косрочного кредита банка при недостаточности средств на счете и т.д.
Положение Банка России «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совер-шаемым с их использованием» № 23-П от 9 апреля 1998 г. устанавливает требования к кредитным организациям относительно эмиссии ими банковских карт, правила осуществления расчетов и порядок учета операций с применением пластиковых карт.
В приложениях 1 и 2 представлены виды пластиковых карт и их характеристика.
Непосредственным элементом системы электронных платежей является банкомат (ATM - Automated Teller Machine). Использование банкоматов стало первой попыткой банков предоставить клиенту возможность работы со своим счетом в любое удобное для него время. В общем случае банкомат представляет собой устройство, которое выполняет следующие типовые финансовые операции: выдачу наличных денег с различных счетов; прием вкладов на текущий, срочный и др. счета; перевод денег с текущего на срочный и, наоборот; платежи путем списания средств с текущего или срочного счетов, наложенные платежи.

Кроме того, для управления работой банкомата необходимо специальное прикладное программное обеспечение и телекоммуникационное оборудование для подсоединения к компьютерной сети. Разработано два режима работы банкоматов, они представлены на рис. 1.1.

Рис. 1.1 - Режимы работы банкоматов

Как видно на рисунке банкоматы могут работать в двух режимах: off-line и on-line. Обычно банкоматы, работающие в off-line режиме, фиксируют (записывают) информацию о проведенной операции в своей памяти и на специальной магнитной полоске. Банкомат, работающий в режиме off-line, обслуживает специальный сотрудник - кассир банка, который периодически вручную заполняет банкомат наличностью, а также вносит в память банкомата данные о просроченных платежах, счетах, утерянных карточках и др. В более современных системах такая информация заклады-вается в банкомат периодически в специальном сеансе связи банкомата по коммутируемым или выделенным линиям связи с центральной базой данных банка. Другой режим работы банкомата - on-line. Если банкомат работает в этом режиме, он может выдавать клиенту справки о текущем состоянии его счета. Использование банкоматов в данном режиме требует надежной телекоммуникационной среды и значительных вычислительных ресурсов банковской системы. В таком случае в ней должна быть предусмотрена возможность работы с сетью банкоматов в режиме on-line [48].

Использование банкоматов для выполнения простых банковских операций высвобождает банковских служащих, позволяя им сосредоточиться на оказании более специализированных видов услуг, и дает возможность в долгосрочной перспективе сократить затраты на предоставление услуг населению. Применение автоматов-кассиров позволяет приблизить свои услуги к клиентам. Их ценность для потребителя в том, что они расширяют временные и пространственные рамки, в которых клиент может осуществлять банковские операции, например по получению наличных денег и осуществлению вкладных операций. В связи с этим банкоматы делятся на обычные банкоматы (с возможностью получения наличных денег) и банкоматы с функцией приема наличных (совмещение услуг выдачи и приема денежных средств). Для банка же АТМ является эффективным средством, которое позволяет сокращать персонал отделений и получать большую прибыль, а также для сохранения позиций на потребительском рынке, получения преимуществ в конкурентной борьбе. Столь бурное развитие АТМ объясняется также и тем, что банки стремятся создавать альтернативу закрытым банковским учреждениям в субботние и воскресные дни. С точки зрения расходов, применение автоматов считается эффективным, так как в этих условиях отпала необходимость в дополнительных расходах на помещения и обслуживающий персонал.

С точки зрения клиента, пользование АТМ имеет преимущества в быстроте, удобстве обслуживания и возможности осуществлять операции через банкомат в любое время дня и ночи. В будущем банками предполагается увеличить число банкоматов, повысить их надежность, а также увязать услуги, предоставляемые АТМ, с услугами, оказываемыми отделениями, банковским обслуживанием клиентов на дому и др.

Далее мы рассмотрим деятельность кредитной организации по осуществлению расчетов с предприятиями торговли и услуг, т.е. эквайринг.

Эквайринг - это деятельность кредитной организации по осуществлению расчетов с предприятиями торговли или услуг по операциям с использованием банковских карт [30].

Банк или компания, осуществляющая операции по взаимодействию с точками обслуживания карточек именуется эквайером.

В банке-эквайере существует подразделение - авторизационный центр, принимающее запросы от торговых точек, а также от пунктов выдачи наличных денег и переадресовывающее эти запросы банку-эмитенту для проведения авторизации и получения разрешения на проведение платежа.

Между предприятием торговли и банком-эквайером заключается письменный договор, который определяет процесс проведения платежей. Оплата услуг компании обслуживающему ее банку за каждую сделку, проведенную по платежной системе производится в виде комиссии.

Банк-эквайрер взимает с продавца за каждую покупку определенный процент, именуемый учетным процентом.

Для разрешения эмитентом карты проведения платежа с помощью карты производится авторизация. Авторизационный запрос - это запрос на получение разрешения на транзакцию, направляемый из торговой точки или банкомата в авторизационный центр. Продавец или кассир может передавать запрос на авторизацию по телефону (голосовая авторизация). Для подтверждения авторизации банк-эмитент посылает код, состоящий из букв и цифр. Код авторизации обязательно включается в чек, вручаемый продавцом вместе с покупкой клиенту (покупателю).

Существует специальный стоп-лист - это некий список номеров банковских карточек, которые не принимаются к обслуживанию. В стоп-лист заносятся утерянные или украденные карточки [50]. Схема расчетов с использованием пластиковых карт приведена на рис. 1.2.

Информация

Рис. 1.2 - Схема расчетов с использованием пластиковых карт

Данная схема действует следующим образом. На основе заключенных договоров банк-эмитент выдает банковские карты своим клиентам, открывая им при этом карточный счет. Чтобы произвести оплату покупатель (держатель карты) предъявляет карту для оплаты покупки в магазине. У банка запрашивается разрешение на совершение операций (по телефону или через электронный терминал) - процесс авторизации. Банк через платежную систему связывается с банком, выпустившим карту, получает разрешение на проведение операции и дает разрешение предприятию. Далее клиент подписывает чек/слип. Операция завершена (оформление операции осуществляется не более 1-2 минут). Взаимодействие участников платежной системы строится на платной основе - комиссии: вознаграждение получают как эмитент, так и эквайрер, а также процессинговый центр [17].

Прием карт осуществляется с использованием механического или электронного оборудования.

Механическое оборудование (импринтер) предназначено для оформления слипа (чека) оплаты по карте. При использовании импринтера кассиру необходимо с его помощью получить оттиск карты на слипе, внести в слип необходимые реквизиты клиента, связаться с авторизационным центром  по телефону и получить разрешение на проведение операции (голосовая авторизация).

Электронный терминал (POS-терминал) - электронное устройство, предназначенное для автоматизированного совершения операций с использованием карт [44].

В табл. 1.2 отражены действия кассира при использовании различного оборудования.

Таблица 1.2 - Порядок действий кассира при проведении платежа посредствам механического и электронного оборудования эквайринга

При использовании импринтера
При использовании POS-терминала

1. проверяет платежеспособность карты, по телефону связываясь с оператором центра авторизации для получения разрешения на проведение операции;

2. с помощью импринтера делает оттиск карты на слипе;

3. вносит в слип необходимые данные клиента.

кассир проводит карту через считывающее устройство терминала, после чего:

1. терминал считывает информацию с магнитной полосы карты и проверяет ее платежеспособность, автоматически запрашивая у банка разрешение на проведение операции;

2. кассир с помощью терминала оформляет чек;

в конце дня с помощью терминала кассир передает в Банк электронный журнал, содержащий информацию обо всех операциях.
Наличие POS-терминала позволяет принимать к оплате так называемые электронные карты Visa Electron и Cirrus/Maestro и др., что значительно ускоряет проведение операции оплаты и сокращает срок возмещения средств по проведенным операциям.
Банк как расчетное учреждение производит установку в местах реализации товаров необходимого оборудования, проводит бесплатное обучении сотрудников предприятия правилам обслуживания держателей карт и оформления операций производимых ими. Так же он проверяет платежеспособность карты при проведении операции оплаты товара или услуги по карте. Банк производит бесплатную инкассацию слипов, возмещение сумм операций оплаты с использованием карт в кратчайшие сроки (от 2 дней). Так же функции банка заключаются в бесплатном предоставлении необходимых расходных материалов и оперативной консультации в случае возникновения затруднений при оформлении данных операций.
Достоинства эквайринга состоят в следующем. Во-первых, повышается конкурентоспособность предприятия и увеличиваются его обороты за счет привлечения новых клиентов-держателей пластиковых карт. Во-вторых, клиенты предприятий смогут расходовать большие суммы и делать это значительно чаще, поскольку они не будут ограничены имеющимися наличными денежными средствами. Владельцы карт легче решаются на незапланированные покупки. В-третьих, не придется опасаться фальшивых банкнот и мошенничества, работать с картами намного проще и безопаснее [49]. Так же банк гарантирует выгодные условия обслуживания и возмещение средств в кратчайшие сроки. Оборудование, рекламные материалы и обучение банк предоставляет бесплатно. В-четвертых, работа с POS-терминалом позволяет предприятию за считанные секунды провести авторизацию, значительно сократив время обслуживания клиента у кассы. Импринтер рассматривается как резервное устройство, необходимое на случай сбоев каналов связи [43].
Современные банки предлагают своим клиентам воспользоваться комплексом дистанционного обслуживания, который позволяет круглосуточно получать информационное и финансово-сервисное обслуживание простым, удобным и безопасным способом без прямого контакта с банком, вне зависимости от места нахождения клиента. Виды дистанционного обслуживания представлены в табл. 1.3.
Как видно из таблицы дистанционное обслуживание может быть представлено услугами SMS-сервис, Телебанк и Телефон-сервис. По мере развития мобильных форм сети Интернет, все большее количество банков открывает своим клиентам возможность доступа к банковскому счету при помощи сотовых телефонов, поддерживающих протокол WAР (Wireless Access Protocol) и SMS (Short Message Service) - что и представляет собой мобильный банкинг. В случае WAP-банкинга сотовый телефон играет примерно ту же роль, что и компьютер при Интернет-банкинге.
Таблица 1.3 - Виды дистанционного обслуживания клиентов- владельцев пластиковых карт
Виды дистанционного обслуживания
Характеристика данного вида дистанционного обслуживания
SMS-сервис
Позволяет клиенту получить на свой мобильный телефон в виде SMS оперативную информацию о зачислении или списании средств со счета карты, остатке на счете карты, а также об истечении срока ее действия. Также система позволяет блокировать карту на основании SMS- запроса
Телебанк
Система, позволяющая получить информационное обслуживание и управлять счетом банковской карты с помощью устройства, подключенного к Интернет, например, - персонального компьютера, КПК или мобильного телефона. Все операции проводятся через специальный сайт.
Телефон-сервис
Система, позволяющая клиенту посредством телефона с функцией тонального набора получить круглосуточный доступ к информации об операциях по счету, совершенных с использование карты, о статусе карты, остатке и дате истечения ее срока действия, последних пополнениях и списаниях со счета карты, а также о дополнительных услугах, предоставляемых по карте.
Очевидным преимуществом WAP-банкинга является его удобство для пользователя: возможность навигации по сайту банка, наглядное представление и удобный ввод информации.
SMS-банкинг основан на технологии передачи коротких сообщений SMS - специального канала передовой связи для передачи служебной информации. С помощью SMS на сотовый телефон передается информация из банка, например, список счетов или выписка по счету, а в банк - данные, введенные клиентом [32].
На данный момент большинство банков предоставляет лишь возможность доступа к информации о движении денежных средств по счетам, значительно реже - возможность осуществлять платежи по за-данному списку корреспондентов, перечислять денежные средства на карточные счета, проводить платежи по счетам внутри банка.
Следует отметить, что каждый банк самостоятельно устанавливает размеры комиссионного вознаграждения по данным видам услуг.
Дистанционное обслуживание клиентов - владельцев пластиковых карт обладает определенными качествами. Характеристика каждого вида качеств дистанционного обслуживания держателей банковских карт представлены на рис.1.3.
Рис. 1.3 - Характеристика качеств дистанционного обслуживания клиентов - владельцев пластиковых карт
Интернет-банкинг, или удаленное обслуживание клиентов является одним из самых перспективных направлений деятельности современных банков, обеспечивающих его конкурентоспособность.
В общем смысле, как это и следует из названия, удаленный банкинг - это предоставление банковских услуг не в банковском офисе при непосредственном контакте клиента и банковского служащего, а на дому, в офи-се клиента, т.е. везде, где это удобно последнему. Необходимо добавить, что если система полностью автоматизирована, чаще всего она доступна круг-лосуточно в любой день недели, в отличие от самого банка, работающего по строгому расписанию.
Можно выделить четыре основные разновидности удаленного банкинга: PC banking, video banking, telephone banking и Internet banking.
Под РС-банкингом (PC banking), как правило, подразумевают дос-туп к счету с помощью персонального компьютера, осуществляемый посредством прямого модемного соединения с банковской сетью, а не через Интернет. Клиенту при этом предоставляется специальное про-граммное обеспечение для работы со счетом.
Видео банкинг (video banking) - это, по сути, система интерактивного общения клиента с персоналом в банке, своего рода видеоконференция. Обычно для видео банкинга применяются устройства, называемые «ки-осками» (kiosk). Это аппараты с сенсорным экраном, позволяющие кли-енту получить доступ к различной информации, а также «вживую» по-общаться со служащим в банке и провести с его помощью практически любые операции. Эти устройства устанавливаются, разумеется, не дома, а в супермаркетах, университетах или других людных местах. Часто «ки-оски» совмещаются с банкоматами.
Одной из популярных разновидностей удаленного банкинга на сегод-ня остается обслуживание по телефону (telephone banking) - в силу распространенности и доступности телефонных терминалов. В этом слу-чае операции совершаются с помощью тонового набора. Телефонный банкинг является пока самой совершенной системой сточки зрения мо-бильности, так как если у вас есть под рукой телефон - значит, вам до-ступны банковские услуги. Для организации работы Телефон-банка на стороне банка необходимо установить голосовой модем (например, Acorp) или модемный пул, при этом клиенту будет достаточно воспользоваться телефоном, поддерживающим тональный набор для пользования услугами системы. Дополнительные возможности открывает использование телефонов с дисплеем (screen-phone). С другой стороны, телефон - это изначально средство устного общения, и для соверше-ния банковских операций приспособлен плохо, поэтому количество бан-ков и их клиентов, работающих в Интернет, постоянно растет.
Порядок информирования кредитными организациями Банка России об использовании в своей деятельности технологий, основанных на телекоммуникациях через Интернет устанавливается Указанием ЦБ РФ от 1.03.2004 г. № 1390-У «О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности Интернет-технологий».
Интернет-банкинг - это возможность совершать все стандартные операции, которые могут быть осуществлены клиентом в офисе банка (за исключением операций с наличными), через сеть Интернет.
Услуги Интернет-банкинга позволяют проводить следующие операции:
· осуществлять все коммунальные платежи, оплачивать счета за связь и прочие услуги;
· производить денежные переводы, в том числе в иностранной ва-люте, на любой счет в любом банке;
· переводить средства в оплату счетов за товары (например, куп-ленные через Интернет-магазины);
· покупать и продавать иностранную валюту,
· пополнять или снимать денежные средства со счета банковой карты;
· открывать счета и переводить на них денежные средства;
· получать информацию о состоянии счета за определенный пери-од в различных форматах;
· получать информацию о платежах в режиме реального времени;
· передавать в банк платежные документы;
· получать выписки со счетов клиентов;
· получать электронные копии платежных документов по зачисле-нию средств на счета клиентов;
· обмениваться с банком электронными текстовыми сообщениями:
· получать справочную информацию (перечень выполняемых банковских операций, курсы валют и т. д.);
· осуществлять импорт (экспорт) информации с системой автоматизации предприятия-клиента.
· пользоваться другими дополнительными услуги (имеется в виду, например, брокерское обслуживание).
Системы удаленного доступа Интернет-банкинга могут работать как в режиме реального времени on-line, так и в off-line режиме, без непосредственного подключения к глобальной сети.
Режим реального времени представляет собой порядок контроля и исполнения платежных документов, обеспечивающий проведение расчетных операций непрерывно в течение операционного дня и немедленно по поступлении платежных документов [9].
Подробно подсистемы on-line и off-line режима работы системы удаленного доступа представлены в приложении 3 [45].
Преимущества Интернет-банкинга в том, что клиенту не нужно дозвани-ваться до модемного пула банка, достаточно иметь выход в Интернет, и главное, клиенту не нужно устанавливать специальное программное обеспечение на своем компьютере. Все необходимые операции и пла-тежи он может осуществлять с помощью браузера при заполнении стандартных web-форм (иногда могут использоваться Java-апплеты).
В настоящее время понятие Интернет-банкинг охватывает целый ряд программных продуктов, которые с определенной степенью услов-ности можно разбить на следующие группы: системы управления счетами клиентов (системы «Интернет-Клиент»); платежные и расчетные системы, в том числе те, в которых Интернет используется только в качестве среды передачи информации; системы карточного процессинга; системы онлайновой торговли ценными бумагами; интерфейсные модули для взаимодействия с внешними система-ми электронной коммерции (например, модули, реализующие связь «банк - Интернет - магазин»).
Разработчиками подобных систем являются как банки, так и «софтварные» компании. Последними выступают компании: Диасофт, Faktura.ru, R-Style Softlab, БИФИТ, Канопус и др. Разработчики и банки возлагают большие надежды на развитие удаленных сервисов, без которых уже не возможно представить современные банки, особенно банки, которые претендует на обслуживание массового клиента [36]. Основная особенность процесса создания модулей, взаимодейству-ющих с внешними системами электронной коммерции, состоит в обяза-тельной организации совместной работы с разработчиками этих систем. Кроме того, важно, чтобы к их разработке здесь были привлечены высо-коквалифицированные специалисты по соответствующим предметным областям (например, в области Интернет-торговли, страхования и пр.) [11].
Что касается информационной безопасности, то конфиденциальность информации о финансовых операциях клиента обеспечивается надежной криптографической защитой, основанной на алгоритмах электронной цифровой подписи и шифрования. Кроме того, банк гарантирует техническую поддержку при ус-тановке системы и начальном обучении персонала; обновлении про-граммного обеспечения при появлении новых версий системы; консуль-тации при работе с системой по телефону.
Важнейшей проблемой дальнейшего развития и совершенствования удаленного банкинга является модернизация коммуникацион-ных систем. Современные телекоммуникационные системы для ведения банковских операций на дому и в офисе, по мнению специалистов, будут неизбежно усложняться и затем широко использоваться во всех странах мира.
Подводя итог по данному параграфу, следует отметить следующее.
Используя новейшие информационные технологии, системы телекоммуникаций и различные программно-аппаратные средства, банки могут значительно расширить рынок банковских услуг, повысить культуру и качество обслуживания клиентов. Политика банка в сфере оказания услуг частным клиентам и впредь будет ори-ентирована на внедрение новых банковских продуктов, перспективных направ-лений работы и стремление предвосхищать потребности клиентов.
Рассмотрев сущность, виды и специфику услуг банка предоставляемых посредствам инфокоммуникаций можно приступить к рассмотрению их возникновения, а именно что дало толчок к внедрению пластиковых карт и удаленного обслуживания клиентов банками на основе зарубежной практики и когда произошло их появление на российском банковском рынке.
1.2. Зарубежная и отечественная практика внедрения информационных технологий в банковскую сферу
В сегодняшнем мире функционирование банков невозможно без автоматизации банковских процессов. Стремление участников банковского сектора обслуживать максимальное число клиентов в минимальные сроки с наибольшей отдачей и наименьшими рисками обеспечивается современными информационно-технологическими решениями. Но как же происходило само развитие информационных технологий в банковской сфере.
Если смотреть на банковский бизнес через призму информационных технологий, то с момента его зарождения имело место непре-рывное совершенствование инструментов об-работки информации - в целях наибольшего удобства для клиента, эффективности для бан-ка, безопасности и надежности. Тем не менее до 60-х годов XX века технологический про-гресс по сравнению с первыми средневековы-ми банками в Италии состоял в основном в появлении арифмометров, телефонной и те-леграфной связи. В то же время набор и слож-ность банковских услуг и продуктов выросли в сотни раз. За неимением альтернатив совре-менный банк сложился как доведенный до со-вершенства инструмент работы с бумажной документацией. Такого разнообразия названий форм бумаги (банкнота, вексель, чек, ордер, квитанция, платежное поручение, аккредитив и т.п.) не произвела ни одна другая профес-сия в мире (за исключением, может быть, про-изводителей японских бумажных фонариков). Волна компьютеризации 50-70-х годов привела к тому, что были информатизированы базовые ключевые процессы внутри бан-ка - журнал транзакций, сведение ежеднев-ного баланса, переводы (СВИФТ и т.п.). В 80-е годы добавилась автоматизация ряда «пери-ферийных» процессов, завязанных на клиен-та, - кредитные карты, чеки, информация о счетах и т.п. И те, и другие процедуры было относительно просто автоматизировать в силу того, что заключаемые в них данные были лег-ко формализуемы и поддавались простой стандартной обработке. Речь шла в основном о простой числовой информации.
Новый этап наступил в середине 90-х, ког-да ажиотаж вокруг Интернета заставил банки задуматься, как информационные системы могли бы помочь активнее взаимодействовать с клиентом, дешевле и эффективнее прода-вать все более широкий спектр продуктов и услуг. Новые информационные системы мог-ли дать глубину и насыщенность, которой были лишены уже теперь традиционные системы типа «банковский день», архитектуры «кли-ент-сервер», транзакционные системы типа «Виза». Они могли дать возможность состы-ковать разномастные информационные сис-темы, к тому же «повернув» их к клиенту [22].
В 1995 г. появились первые банки, которые предложи-ли клиентам PC-banking на качественно новом уровне, позволяющем в полной мере максимально эффективно применять наиболее удобные для человека способы работы с информацией (текст, графика, звук, видео) и обеспечивающем при этом приемлемую мобильность и дос-тупность услуг всем, кто использует коммуникационные и сервисные возможности сети Интернет. За рубежом банк, который стал первым обслуживать клиентов через Интернет, был Security First Network Bank.
В России развитие Интернет-банкинга испытывало трудности, так как в стране не было богатых традиций массового исполь-зования банковских услуг. Основателем виртуального банкинга в России следует считать «Автобанк», который уже в мае 1998 г. предложил своим клиентам данный вид услуг. С 1998 г. за «Автобанком» и другие россий-ские банки, ориентируясь на него, начали развивать это новое направ-ление - Интернет-сервис и сейчас оно набирает обороты [11]. Всего же в мире сейчас насчитывается более 300 банков, предлагающих пол-ноценный Интернет-сервис, обеспечивающий оборот электронных денег и сопутствующий ему виртуальный товарообмен.
Можно выделить следующие причины появления такого рода услуг.
1. Уже с конца 70-х годов, когда на рынке появились банкоматы и телефонный банкинг, каналы предоставления банковских услуг стали постоянно расширяться.
2. При этом и телефонный, и PC-банкинг получили достаточно ши-рокое распространение благодаря высокой востребованности банков-ских услуг со стороны как корпоративных, так и частных клиентов. Стоит отметить, что Интернет-банкинг попал на благодатную, подготовлен-ную почву. И хотя на Западе среди услуг home banking для частных лиц самой массовой формой по-прежнему остается телефонное обслу-живание, системы Интернет-банкинга считаются наиболее перспектив-ными.
3. В начале 80-х гг. особого накала достигла борьба западноевропей-ских банков за пальму первенства в предоставлении своим клиентам банковских услуг на дому. В ноябре 1982 г. строительное общество Nottingam Building Society совместно с Банком Шотландии и британс-кой телефонной компанией British Telecom внедрило систему Homelink, она начала функционировать в середине 1983 г. Затем аналогич-ные системы стали создавать крупные банки и другие кредитные институты [14].
Изначально продукты банковских инфокоммуникаций внедряемых российскими кредитными учреждениями разработаны зарубежными банками. При этом существуют серьезные объективные препятствия на пути внедрения российскими банками зарубежных технологий.
Во-первых, высока стоимость пакета. Цены вообще высоки по российским меркам: это не тысячи и не десятки, а сотни тысяч долларов. Мало того, они высоки даже в минимальной конфигурации, ибо, как правило, приходится приобретать и те модули, которые сегодня не нужны банку.
Во-вторых, велико расхождение западной банковской технологии с российскими нормами и практикой. Усугубляется это отсутствием в России стабильного законодательства в финансовой и банковской сферах.
В-третьих, нелегко найти полное взаимопонимание с зарубежной компанией-поставщиком и получить от нее необходимую поддержку.
Влияние этих отрицательных факторов столь велико, что, хотя известен опыт внедрения некоторыми крупными российскими банками зарубежных систем, но прямое использование международных банковских технологий в условиях России можно считать пока несостоявшимся.
Синтез технологий - один из путей к решению. В качестве примера, можно рассмотреть российскую фирму ФОРС. Результатом работы ФОРС в этом направлении явилось создание АБС «Ва-Банк ПЛЮС» - системы, сохраняющей все достоинства западных банковских систем и вместе с тем полностью отвечающей российскому законодательству и отечественной банковской практике. Сращивание технологий предоставляет выгоды двоякого рода. Потенциальным пользователям западных технологий оно обеспечивает полное соответствие российскому законодательству, т. е. позволяет разрешить все вопросы внутренних расчетов через РКЦ, отчетности ЦБ РФ и многие другие. С другой стороны, для сегодняшних российских банков открывается возможность ценой сравнительно небольших затрат перейти на рельсы самой современной банковской технологии. В дальнейшем, по мере роста интереса этих пользователей к новым видам банковских операций они могут, оставаясь в тех же технологических рамках, просто докупать и подключать к системе необходимые функциональные расширения.
Можно выделить следующие проблемы, с которыми могут сталкиваться российские банки, внедряя тот или иной продукт банковской инфокоммуникации.
Во-первых, неспособность кредитных учреждений продать и даже просто объяснить продуктовый ряд.
Во-вторых, сложность управления множеством продуктов и услуг, предоставляемых через разные каналы круглосуточно 7 дней в неделю.
В-третьих, сегодня банки во многом усугубляют свои проблемы, создавая или поддерживая традиционные системы дистрибуции для поддержки каждого нового канала. Это значительно увеличивает сложность системной среды и усложняет модификацию продуктов и услуг и их взаимодействие. Каждый канал повышает сложность системы, приводит к росту коли-чества устройств, которые нуждаются в управ-лении и интеграции. Эти каналы нужно синх-ронизировать: данные банкомата должны в точности совпадать с данными, которые заказ-чик получает по телефону, через Интернет и в отделении банка.
В-четвертых, по мере появления все новых нетрадици-онных банковских продуктов становится все труднее собирать их в существующую тради-ционную инфраструктуру дистрибуции банка. В результате клиент вынужден отдельно об-щаться с разными системами, используя, на-пример, Интернет или оператора из центра обработки вызовов. Сегодня оператору при-ходится эмулировать десятки разных терми-налов, чтобы обрабатывать обращения заказ-чиков.
Центры телефонного обслуживания по-степенно уходят от децентрализованной мо-дели, сконцентрированной на продуктах, и пе-реходят к работе прежде всего с клиентами, опираясь при этом на весь портфель корпо-ративных продуктов и услуг. В результате со-здается совершенно новая глобальная инфра-структура поддержки заказчиков.
Можно высказать гипотезу, что в тече-ние 5 будущих лет ведущие банки, значительно сократят оперативные расходы и повысят удовлетворенность клиентов за счет внедрения веб-архитектуры во всех каналах распределения продуктов. Банки объе-динят традиционные системы отделений и операторов, банкоматов и Интернет-банкинга в единую инфраструктуру с доступом через браузер. В результате зна-чительно повысится удовлетворенность кли-ентов.
Другим, но не менее важным аспектом мно-гоканальной стратегии банков (помимо интег-рации каналов общения) является лучшее зна-ние своего клиента. Практика показала, что банки, предлагаю-щие розничные услуги, получают основную прибыль от 20 % клиентов. Это значит, что большинство клиентов банка не приносят ему никакой прибыли. Кроме того, следует учитывать, что сто-имость продажи нового продукта существую-щему клиенту составляет всего 10 % от стоимо-сти продажи продукта новому клиенту. Ключевые предпосылки успеха в области развития информационных услуг банка представлены на рис. 1.4.
Рис. 1.4 - Предпосылки развития информационных услуг банка
Чтобы добиться успеха, банки должны сконцентрировать усилия на удержании наи-более прибыльных клиентов (причем прибыль-ность должна оцениваться на протяжении все-го жизненного цикла) и на привлечении в банк как можно большей доли их средств. В рамках стимулирования со стороны го-сударственных органов дальнейшего развития Интернет-банкинга в России, нецелесообразно принятие специального за-кона о банковской деятельности в сети Интернет. Целесообразнее внесение со-ответствующих поправок в Закон «О банках и банковской деятельности», а возможность оказания банком услуг Интернет-банкинга дол-жна быть указана в лицензии на право осуще-ствления банковских операций, выдаваемой Банком России.
Для решения по-ставленных перед ним задач Банку России, необходимо постоянно осуществлять меры в целях адек-ватного контроля Интернет-банкинга и мониторинга степени вовлеченности российских банков в процесс Интернет-банкинга (табл. 1.4).
Таблица 1.4 - Меры применяемые Банком России, с целью правового регулирования Интернет-банкинга.
Точки зрения
Меры применяемые Банком России
С точки зрения осуществления мониторинга степени вовлеченности российских банков в процесс Интернет-банкинг 1. введение для банков уведо-мительного порядка открытия информационного, коммуникационного или операционного сайта в сети Интернет и регулярное раскрытие Банком России этой информации для всех заинтересованных лиц;
2. отслеживание ряда параметров, таких, как: доля счетов, предназначенных для про-ведения операций с использованием сети Интернет, в общем количестве открытых счетов; количество клиентов, являющихся пользователями сети Интернет; объемы операций и др.
С точки зрения адек-ватного контроля Интернет-банкинга
1. установление для кредитных организаций, оказывающих услуги Интернет-банкинга, дополнительных требовании по организации системы внутреннего контроля;
2. оказание содействия образованию саморе-гулируемых организаций из числа кредит-ных организаций-участников Интернет-банкинга;
3. коррекция правил расчета обязательных экономических нормативов с целью учета новых техногенных рисков;
4. изучение вопросов влияния Интернет-банкинга на системный риск банковской сис-темы и механизмы проведения денежно-кредитной политики;
5. расширение сотрудничества с регулирующими и контролирующими органами других стран, так как надзор за Интернет-банкингом в силу его природы должен носить международный характер;
6. расширение использования информационных технологий в своей внутренней де-ятельности, активизация работы по фор-мированию внутренней информационной сети.
Можно ожидать, что, несмотря на связан-ные с Интернет-банкингом риски, кредитные организации продолжат активно внедрять но-вейшие информационные технологии с целью максимального удовлетворения потребностей клиентов. Интернет-банкинг как одно из на-правлений банковского дела имеет большой потенциал для дальнейшего развития, и регу-лирующие органы должны обеспечить после-довательное развитие Интернет-банкинга в России и построение системы пруденциаль-ного банковского надзора, адекватной приня-тым банками технологическим рискам [19].
Таким образом, можно отметить, что история возникновения удаленного банковского обслуживания началась еще в 1980-х гг.
На Западе использование банками глобальной мировой сети Интернет для обслуживания клиентов явилось логическим развитием тех-нологии home banking. Удаленный банковский сервис на дому начи-нался в 1980-х гг. с телефонного банковского обслуживания. Затем появились услуги удаленного обслуживания с использованием персо-нального компьютера и прямого подключения к банковским серверам (PC-banking).
В течение последних нескольких лет бан-ковское обслуживание через компьютерные системы связи стало наиболее быстро развивающимся направлением деятельности рос-сийских кредитных организаций. Подтверждением быстрых темпов внедре-ния в банковском секторе Интернет-техноло-гий является то, что если 3 года назад web-сайты имели немногим более трети российских кре-дитных организаций, то на сегодня в сети имеют представительства около 70 % этих учреждений. Кроме того, если тогда опе-рационные услуги через Интернет предостав-ляли около 50 банков, то се-годня таких организаций около 300 [24].
На сегодняшний день большинство банков предлагают свои услуги через собственные отделения, банкоматы, те-лефоны, по почте (bank-by-mail), через отделения, принадлежа-щие партнерам или агентам, через Интернет. В будущем банковские услуги наверняка бу-дут предоставляться и по беспроводным ка-налам.
Рассмотрев возникновение услуг, осуществляемых посредством инфокоммуникаций можно приступить к описанию порядок обеспечения защиты и безопасности банковской информации.
1.3. Порядок обеспечения защиты и безопасности банковской информации
Информационная безопасность банка - это защищенность информации, которой располагает банк (банковской тайны, тайны вкладов, банковских операций и пр.) от несанкционированного доступа, разрушения, модификации, раскрытия третьим лицам и задержек при поступлении [37].
Другими словами, безопасность информации (данных) банка - это техническая, программная и физическая защита информации (данных) от внутренней и внешней опасности. Защита информации (данных) банка - это деятельность по обеспечению безопасности информации (данных) [46].
Защите подлежит информация, содержащаяся в объектах защиты и относящаяся к одной из категорий конфиденциальности информации. Объектами защиты в платежной системе являются: документированная информация; информационные ресурсы, технологии и системы; права пользователей на получение безопасных информационных услуг.
Исходными условиями создания полноценной системы банковской безопасности должны быть четкие представления о ее сущности, структуре целей обеспечения безопасности, о вытекающих из этих целей практических задачах, о видах банковских угроз и их источниках, а также о мерах противодействия [27].
Проблема безопасности для банка распа-дается на три компонента: предотвращение, обнаружение и реагирование (рис. 1.5).
Рис. 1.5 - Компоненты проблем безопасности в банковской сфере
Для предотвра-щения хакерских атак на веб-сайтах исполь-зуются проверенные технологии: безопасные соединения, технологии шифрования и виртуальные частные сети. Кроме того, рассматривается возможность бо-лее активного применения биометрических технологий, использующих уникальные харак-теристики человеческого организма, включая отпечатки пальцев, радужную оболочку глаза и фонетические особенности голоса. Предотвращение атак на компьютерную сеть предусматривает их имитацию для поиска уязвимых мест и проверки средств защиты.
Обнаружение их включает по-стоянный мониторинг систем, причем иногда для этого привлекаются внешние фирмы. Для реагирования на проблемы безопасности бан-ки создают силы быстрого реагирования, которые оценивают чрезвычайные происше-ствия и обеспечивают скоординированную ре-акцию.
Вопросы безопасности в данной сфере ус-ложняются тем, что банк не может существо-вать в вакууме. Он может иметь несколько се-тей банкоматов, ряд старых сетей и систем, сеть для связи между отделениями и офисами, волоконно-оптические каналы для связи с удаленными центрами, веб-сайт, а также сис-темы, соединяющие все это воедино. Любая из перечисленных систем может быть уязви-ма. Дополнительные риски создают неадекват-ные правила защиты, к тому же нельзя забывать и о человеческом факторе (известно, что боль-шинство проблем в области безопасности со-здают именно сотрудники компании) [13].
Организация информационной безопасности начинается с политики информационной безопасности - внутреннего документа, содержащего в себе основные принципы такой безопасности банка, используемые защитные механизмы и правила их эксплуатации.
Наиболее эффективной схемой создания политики информационной безопасности является последовательная разработка ее составляющих с привлечением специалистов различных областей. Возможный порядок работ приведен на рис. 1.6.
Результатом этих работ становится рабочая система информационной безопасности, регламентируемая документом «Политика информационной безопасности» [18].
Рис. 1.6 - Схема организации информационной безопасности
Вообще для обеспечения и совершенствования информационной безопасности целесообразно разработать единую концепцию обеспечения защиты и безопасности информации, которая должна базироваться на комплексной реализации определенных мер (приложение 4) [33].
Система обеспечения защиты и безопасности банковской информации состоит из трех основных направлений, они представлены на рис. 1.7.
Рис. 1.7 - Направления системы обеспечения защиты и безопасности банковской информации
Следует отметить, что в каждой пользовательской точке участвуют как методы защиты от несанкционированного доступа, так и контроль. Хранение информации должно осуществляться на отдельно стоящих специализированных серверах, разграниченных по функциональному назначению и изолированных от доступа к ним всех пользователей.
Доступ в помещение, где находятся серверы банка, коммуникационная аппаратура для связи, оптический кроссы, специализированное отдельно стоящее оборудование, выделенные каналы связи, ограничивается кодовым замком, что позволит исключить возможность проникновения посторонних лиц и перекроет доступ к физическим носителям, сетевым коммуникациям.
С целью предотвращения несанкционированного проникновения внутрь системных блоков, все корпуса рабочих станций закрываются и опечатываются специальными маркерами.
Для идентификации пользователя необходимо использовать парольную защиту, предоставляющую персональные права на доступ к информации банка. Каждому пользователю оформляется карта доступа - минимум возможностей и прав для работы в АБС.
Для защиты от вирусных атак, преднамеренного заражения компьютеров различного рода вирусами, банк обеспечивается антивирусными программами с постоянно обновляемой базой. Доступ в Интернет должен постоянно контролироваться на программном уровне при помощи специализированных программ. Защита баз данных от технических сбоев осуществляется путем ежедневного резервного копирования информации Банка на специальном сервере, с последующим архивированием необходимой информации.
Для обмена информации банк обеспечивается различными каналами связи с соответствующими степенями защиты, шифрования информации.
Системы связи должны состоять из офисной мини-АТС, телефонных коммуникаций и соответствовать следующим требованиям: находиться в защищенном от посторонних лиц месте, программирование и настройка соединений должны производиться с соблюдением норм конфиденциальности, протоколы переговоров постоянно должны контролироваться на предмет несанкционированных телефонных контактов.
Инструкции по информационной безопасности: о резервном копировании информации, по организации парольной защиты, о порядке действий в нештатных ситуациях, по организации антивирусной защиты, об администраторах информационной безопасности (АИБ) разрабатываются и утверждаются единым пакетом в форме отдельных внутрибанковских документов [51].
Основу соблюдения режима доступа к банковской информации составляют следующие способы обеспечения защищенности банковской информации от несанкционированного доступа и неправомерного использования: разграничение и контроль прав доступа к информации; учет входящей и исходящей информации; криптографирование входящих и исходящих потоков информации. Система разграничения доступа предназначена для предоставления каждому сотруднику и должностному лицу банка только тех данных и прав, которые ему необходимы для работы и ограждения информации от несанкционированного доступа.
Для защиты информации от несанкционированного доступа применяется система паролей и разграничения доступа к автоматизированной банковской системе на основе средств, заложенных в используемые операционные системы и аппаратные средства.
Сотрудник или должностное лицо банка получает доступ к информации после регистрации в системе и ввода пароля. Регистрация делается с помощью стандартных средств операционной системы и базы данных, что обеспечивает достаточную надежность за счет шифрования паролей и их централизованной проверки.
После регистрации в системе сотрудник или должностное лицо Банка работают с помощью специализированного программного обеспечения, позволяющего им выполнять только допустимый набор действий.
Учет входящей и исходящей документированной информации, позволяет разграничивать конфиденциальную информацию от иной банковской информации. Информация, заявленная отправителем или получателем как конфиденциальная, учитывается отдельно от иной банковской информации.
Криптографирование входящих и исходящих потоков информации является дополнительным способом обеспечения защищенности информации от несанкционированного доступа [51].
Преступные посягательства на порядок функционирования банка включены в гл. 23 УК РФ «Преступления против службы в коммерче-ских и иных организациях». Статьей 183 «Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну» УК РФ № 63-ФЗ от 13 .06.1996 года (в ред. ФЗ от 07.08.2001 № 121-ФЗ) установлены штрафные санкции при нарушениях связанных с собиранием, разглашением, похищением информации содержащую банковскую тайну. Собирание такой информации, путем похищения документов, подкупа или угроз, и другим незаконным способом наказывается штрафом в размере до 80 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 до 6 месяцев либо лишением свободы на срок до 2 лет [2].
Информационные ресурсы банка формируются путем создания, сбо-ра и приобретения документированной информации о фактах, собы-тиях и обстоятельствах, имеющих отношение к кредитно-финансовой сфере. В целях создания оптимальных условий для удовлетворения ин-формационных потребностей своих структурных подразделений, кли-ентов и корреспондентов, а также органов государственной власти банк приобретает и использует информационные системы, или органи-зационно упорядоченные массивы документов, информационные тех-нологии и средства их обеспечения, или средства вычислительной тех-ники и связи, обеспечивающие обработку, хранение и передачу ин-формации.
В соответствии с ФЗ «Об информации, инфор-матизации и защите информации» № 24-ФЗ от 20.02.1995 г. (в ред. ФЗ от 10.01.2003 № 15-ФЗ) документы банка, его информаци-онные системы, а также средства обеспечения их деятельности явля-ются составной частью имущества банка и объектом его права собст-венности. Этот Федеральный закон регулирует отношения, возникающие при: формировании и использовании информационных ресурсов на основе создания, сбора, обработки, накопления, хранения, поиска, распространения и предоставления потребителю документированной информации; создании и использовании информационных технологий и средств их обеспечения; защите информации, прав субъектов, участвующих в информационных процессах и информатизации [4].
Согласно ст. 13.12 Кодекса РФ «Об административных правонарушениях» № 195-ФЗ от 30.12.2001 г. (в ред. от 03.07.2006 № 97-ФЗ) нарушение правил защиты информации использование несертифицированных средств, предназначенных для защиты информации, составляющей государственную тайну, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати до сорока минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от 200 до 300 МРОТ с конфискацией несертифицированных средств, предназначенных для защиты информации, составляющей государственную тайну, или без таковой [3].
Постановление Правительства РФ № 290 от 30.04.2002 г. «О лицензировании деятельности по технической защите конфиденциальной информации» (в ред. Постановлений Правительства РФ от 17.12.2004 № 807) определяет порядок лицензирования деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по технической защите конфиденциальной информации [1].
Основными видами посягательств на объекты информатизации банка являются: противозаконный сбор и использование информации, несанкционированный доступ к информационным ресурсам, манипулирование информацией (дезинформация, сокрытие или иска-жение информации), незаконное копирование данных в информаци-онных системах, хищение информации из библиотек, архивов и баз данных; нарушение технологии обработки информации. Указанные посягательства на объекты информатизации совершаются как в сфере традиционного документооборота, так и в сфере новейших информа-ционных технологий.
Характеристика правонарушений в сфере информационных технологий представлена в приложении 5.
Преступные посягательства на информацию (в первую очередь утечка конфиденциальной информации и злоупотребление ею) занимают одно из первых мест среди основных факторов риска, отрицательно влияющих на результаты экономической деятельности. В большинстве развитых иностранных государств такие деяния влекут за собой приме-нение весьма строгих санкций. В США, например, для лиц, злоупотреб-ляющих информацией при заключении сделок с ценными бумагами, предусмотрены штрафы в 1 млн. долл. (для юридических лиц 2,5 млн. долл.) либо тюремное заключение сроком до 10 лет; в Великобрита-нии денежный штраф в неограниченной сумме и (или) тюремное за-ключение до 7 лет, а для соучастников - 6-месячное содержание под стражей и (или) штраф. Во Франции для лиц, уличенных в злоупотреблениях, установлено наказание в виде тюремного заключе-ния от 2 месяцев до 2 лет и (или) денежный штраф либо в 10-кратном размере незаконно полученной прибыли [15].
Таким образом, под информационной банковской безопасностью понимается организация мер по предотвращению возможных угроз деятельности банка. Необходимый уровень безопасности достигается за счет осуществления действий, направленных на минимизацию возможного ущерба за счет: предупреждения (предотвращения) нарушений информационной безопасности; своевременного их обнаружения; эффективного восстановления нормального состояния ресурсов и функционирования информационной системы.
Подводя итог по первой главе «Теоретические основы банковских инфокоммуникаций» можно сделать следующие выводы.
Под банковскими инфокоммуникациями мы понимаем все те банковские услуги, которые могут быть осуществлены только с помощью коммуникационных средств связи, ими выступают телефон, мобильный телефон и Интернет. К таким услугам относятся типичные для банков формы работы: безналичные расчеты с использованием пластиковых карт осуществляемые посредством банкоматов и оборудования эквайринга; осуществление денежных переводов по средствам международных систем денежных переводов; удаленное банковское обслуживание клиентов с использованием сети Интернет и мобильного телефона (Интерент-банкинг, мобильный-банкинг); оказание дополнительных услуг по применению того или иного банковского продукта.
В приложении 6 представлена сводная таблица современных инфокоммуникаций и оказываемых и их помощью услуг. Из данной таблицы следует, что центральное звено в осуществлении инфокоммуникационных услуг банком занимает персональный компьютер или процессинговый центр.
Изучив теоретические основы банковских инфокоммуникаций следует приступить к изложению второй главы «Анализ банковских инфокоммуникаций на примере филиала ОАО «МИнБ» в г. Ставрополе», где мы проведем анализ финансового состояния банка, а также рассмотрим какие услуги в сфере инфокоммуникаций он оказывает.
2. Анализ банковских инфокоммуникаций на примере филиала ОАО «МИнБ» в г. Ставрополе
2.1. Организационно-экономическая характеристика АКБ «Московский Индустриальный банк» (ОАО)
АКБ «Московский Индустриальный банк» в форме открытого акционерного общества, создан в соответствии с решением общего собрания от 16 сентября 1996 г. (протокол №2) путем преобразования из паевого коммерческого Банка «Московский Индустриальный банк», зарегистрированного Центральным банком Российской Федерации 22 ноября 1990 г. № 912, и является его правопреемником. Учредителями Банка являются российские юридические лица и граждане.
ОАО «МИнБ» создан на базе Московского городского управления Промстройбанка СССР 22 ноября 1990 года. Некоторые подразделения банка ведут свою историю с 20-30-х гг. ХХ века, когда создавались территориальные подразделения Государственного Банка СССР и государственных банков долгосрочного финансирования в Московском и Владимирском регионах.
Фирменное наименование Банка: на русском языке: полное - Акционерный коммерческий банк «Московский Индустриальный банк» (открытое акционерное общество), сокращенное - АКБ «Московский индустриальный банк». На английском языке: Bank «Moskow Industrial bank».
Местонахождение банка: 117419, г. Москва, ул. Орджоникидзе, 5 [29].
ОАО «МИнБ» является членом Ассоциации российских банков (АРБ), Ассоциации региональных банков России (Ассоциации «Россия»), участником Системы страхования вкладов населения. Банк имеет статус Уполномоченного банка Правительства Москвы.
Банк устойчиво входит в 50 крупнейших банков России. Занимает    пятое  место по результатам потребительского рейтинга банков проведенного журналом «Профиль» совместно с Агентством потребительской информации. 
Уже 16 лет Московский Индустриальный банк входит в число лидеров столичного и региональных рынков финансовых услуг, демонстрируя стабильность и надежность. Высокий уровень сервиса, отлаженные межбанковские технологии, конкурентные тарифы, квалифицированный персонал и индивидуальный подход позволяют предоставить каждому клиенту весь спектр банковских услуг.
ОАО «МИнБ» один из самых надежных в России, и эта высокая надежность основывается на разумном финансовом консерватизме. Все годы своей работы он сохраняет оптимальное соотношение между допустимой степенью риска и уровнем получаемых доходов. С учетом меняющейся экономической ситуацией и запросов клиентов вносятся коррективы в кредитную политику.
Разветвленная филиальная сеть Банка позволяет создавать наиболее комфортные условия обслуживания клиентов и повышать качество предоставляемых услуг.
Одно из стратегических направлений Банка - расширения филиальной сети. Он имеет представительство во Франкфурте-на-Майне (Германия). Поддерживает корреспондентские отношения со 130 крупнейшими банками мира и СНГ. На сегодняшний день банк представлен более 130 фронтофисами (филиалами, отделениями, операционными кассами) в 51 городе в 18 субъектах РФ (Москве, Санкт-Петербурге, Архангельской, Астраханской, Белгородской, Владимирской, Волгоградской, Воронежской, Московской, Орловской, Ростовской, Тульской, Ярославской областях, КБР, КЧР, Республике Северная Осетия-Алания, в Ставропольском крае и Ненецком автономном округе).
В рамках соглашений, заключенных между банком с его филиалами, стороны договорились о сотрудничестве при решении  задач, связанных с реализацией совместных инвестиционных программ, программ социально-экономического развития регионов и благотворительных проектов; краткосрочного и долгосрочного кредитования; привлечения иностранных инвестиций в данные субъекты РФ; взаимодействия на рынке ценных бумаг, а также в сфере финансово-экономического консалтинга.
Рассмотрев основные аспекты деятельности ОАО МИнБ, следует охарактеризовать его деятельность в ЮФО.
Несмотря на то, что филиальная сеть в этом регионе относительно молодая, банк уже принимает заметное участие в развитии реального сектора экономики, предоставляя целевые кредиты предприятиям, а также участвуя в инвестиционных проектах с привлечением средств иностранных банков.
В Ставропольском крае ОАО «МИнБ» имеет пять рабочих площадок - в краевом центре, Буденновске, Пятигорске, Нивинноммыске и Благодарном. Но в перспективе их будет значительно больше (в планах открытие подразделений в Ессентуках, Кисловодске, Железноводске, Зеленокумске).
Филиалы на Ставрополье начали открываться с 2003 г. Несмотря на столь короткий срок и наличие серьезной конкуренции, филиалы, по мнению руководства банка и независимых экспертов, успешно прошли период становления, нашли свою нишу в банковской структуре края и создали предпосылки для дальнейшего развития и расширения сферы банковских услуг. Об этом свидетельствуют следующие цифры: если в 2004 г. оборот банка по кредитам в крае составил 490 млн. руб., то в 1 полугодии 2005 г. -уже 620 млн. руб. Ставропольским филиалом за первое полугодие 2005 г. выдано кредитов в размере 168 млн. руб. За 2005 г. кредитный портфель филиала вырос в 4,5 раза и составил по состоянию на 01.12.2005 г. 243 млн. руб.
Из общей суммы кредитов, выданных Ставропольским филиалом в 2005 г. на развитие промышленного производства инвестировано 52,6 %, на развитие сельского хозяйства - 10,5 %, на организацию фармацевтической деятельности - 5,5 %, на развитие малого и среднего бизнеса - 21 %. Кроме того, часть кредитов, выданных филиалом, субсидируется Правительством Ставропольского края - 19 % и Министерством сельского хозяйства Ставропольского края - 7 % от общей суммы ссудной задолженности филиала.
ОАО «МИнБ» разработало и реализует долгосрочную программу по финансированию текущей деятельности и техническому перевооружению крупных предприятий Ставропольского края (табл. 2.1).
Таблица 2.1 - Основные клиенты Филиала
Наименование предприятия
Роль банка в деятельности предприятия
ОАО НПК «Эском»,
г. Ставрополь
С помощью кредитных ресурсов банка значительно увеличено производство жизненно необходимых медицинских препаратов
ООО ТД «Цитрон»,
г. Ставрополь
Используя заемные средства банка существенно расширен ассортимент и объемы производства расходных и запасных частей на отечественные и иностранные автомобили
ГУП «Ставропольфармация»,
г. Ставрополь
С помощью кредита банка, удалось расширить филиальную сеть и улучшить организацию обеспечения населения доступными медицинскими препаратами.
ООО КПП «Ставропольский»
г. Ставрополь
Кредитными средствами банка осуществлена реконструкция и приобретение нового высоко технологического оборудования по производству и розливу натуральных соков и вина
ООО «Плеяда»
г. Ростов-на-Дону
Используя кредит банка, предприятие осуществляет строительство многофункционального офисного комплекса в г. Ростов-на-Дону бизнес центр класса А общей площадью 29 тыс. кв. м.
ОАО «ПСК «Строитель Астрахани» г. Астрахань
С помощью заемных средств банка комбинат осуществляет техническое перевооружение производственных мощностей и текущее строительство. Это позволило ему почти в три раза увеличить объем строительства, в том числе в рамках реализации в области подпрограммы «Переселение граждан Российской Федерации из ветхого и аварийного жилого фонда»
ООО «Селена Химволокно»
(г. Усть-Джегута, КЧР).
За счет кредита банка и средств зарубежных финансовых институтов приобретается и монтируется новое оборудование. Финансирование проекта позволит создать импортно заменяющее производство. Предприятие будет производить синтепон и силикон, которые на 90% на сегодняшний день ввозятся из-за рубежа
ООО «Дервейс»
(г. Черкесск)
Предоставлен кредит в размере более 100 млн. рублей на организацию производства автомобилей «COWBOY» (внедорожник)
Основные клиенты банка выступают одновременно владельцами расчетных и текущих счетов.
Осознавая важность научных исследований в разработке инвестиционных программ и развитии бизнеса в ЮФО, ОАО «МИнБ» профинансировал проект создания электронной базы данных и Интернет-сайта «Природные ресурсы и природные риски Северного Кавказа». Проект включает в себя сбор и оценку данных по сейсмической опасности, глубинному строению, неотектонике и современной геологической динамике региона. В рамках планирования инвестиционной привлекательности региона будет проводиться сбор  информации о природных ресурсах и природных рисках.
Участие Банка в финансирование данных проектов позволило создать около двух тысяч дополнительных рабочих мест в ЮФО. В настоящий момент Банк изучает еще ряд проектов общей стоимостью около миллиарда рублей.
Филиал в г. Ставрополе акционерного коммерческого банка «Московский Индустриальный банк» (открытое акционерное общество) создан решением Совета директоров (Протокол № 11 от 07 мая 2002 г.) и переименован решением Совета директоров (Протокол № 5 от 11 августа 2006 г.) в филиал «Северо-Кавказское региональное управление» (г. Ставрополь) АКБ «МИнБ» (ОАО). Сокращенное наименование - филиала СКРУ ОАО «МИнБ».
Филиал ОАО «МИнБ» в г. Ставрополе не является юридическим лицом. Для обеспечения деятельности филиала Банк закрепляет за ним необходимые средства и имущество. Филиал осуществляет свою деятельность в соответствии с Уставом банка, распоряжается выделенными средствами и имуществом в пределах прав предоставленных ему Положением о филиала «СКРУ» (г. Ставрополь) АКБ «МинБ» (ОАО), заключает договоры с субъектами хозяйственных отношений от имени центрального офиса на основании доверенности Банка, выданной Начальнику Филиала.
Филиал является обособленным подразделением Банка и имеет отдельный баланс, который составляется ежедневно и входит в сводный баланс ОАО «МИнБ» [28].
Ответственность по обязательствам Филиала несет головной банк.
Филиал ОАО «МИнБ» в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, нормативными актами Банка России, Уставом банка, решениями органов управления Банка, Положением указанным выше.
Адрес филиала: 355005, г. Ставрополь, ул. Ленина, д. 351.
Цели деятельности и права филиала представлены в приложении 7.
Для осуществления операций и хранения денежных средств Банк отрыл Филиалу корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России по месту расположения кредитной организации.
Филиал постоянно поддерживает готовность своевременно и полностью выполнять принятые на себя обязательства, а также в составе сводного баланса банка обеспечивать соблюдение экономических нормативов, установленных ЦБ РФ.
Филиал перечисляет банку часть привлеченных денежных средств для депонирования их в ЦБ РФ в обязательные резервы.
Структура управления филиала банка представлена в приложении 8.
Общее руководство и контроль за деятельностью филиала осуществляет Правление Банка. Руководит филиалом начальник. Он действует от имени Банка на основании доверенности, выдаваемой Президентом банка. Начальник имеет право передоверять свои полномочия (заместителю начальника, помощнику начальника).
Он координирует деятельность филиалов в городах: Буденовске, Владикавказе, Нальчике, Ставрополе, Черкесске, Пятигорске и Невинномысске, в том числе: организация внутрибанковского контроля за их деятельностью, рассмотрение штатных расписаний, рассмотрение их финансовых планов и представление их для утверждения Центральному офису.
Руководству необходимо обеспечивать взаимозаменяемость работников и структурных подразделений Филиала.
В филиалах (дополнительных офисах) систематически проводится техническая учеба по изучению нормативных документов, используемых в работе, с обязательной регистрацией в Книге (журнале) о проведении технической учебы.
Начальник, заместитель начальника и главный бухгалтер Филиала (дополнительного офиса) несут ответственность за своевременное осуществление операций и формирование достоверных отчетов, необходимых для анализа различных показателей деятельности Банка и принятия управленческих решений.
Подробнее обязанности руководящих должностей филиала ОАО «МИнБ» в г. Ставрополе изложены в приложении 9.
Также в банке функционируют следующие отделы и группы: административно-юридическая группа; отдел представителей управления внутреннего контроля «МИнБ» филиал в г. Ставрополе; группа финансового мониторинга; группа внутрибанковских операций; группы экономической безопасности; планово-экономический отдел; отдел клиентских отношений; отдел кредитования; отдел валютных операций, ценных бумаг и пластиковых карт; учетно-операционный отдел; отдел кассовых операций; отдел информационных технологий; группа хозяйственного обеспечения. На каждый отдел и группу филиала возлагаются обязанности соответствующие их компетенции (приложение 10).
Порядок контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма в филиале ОАО МИнБ осуществляется в строгом соответствии с Федеральным Законом № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 г., Положением ЦБ РФ № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 19.08.2004 г., а также на основании внутренних нормативных документов банка.
Виды услуг для частных и юридических лиц представлены в приложении 11. Из приложения видно что филиал ОАО МИнБ в г. Ставрополе осуществляет оказывает услуги как юридическим, так и физическим лицам [43].
Таким образом, можно сказать, что отличительной чертой банка является поддержка реального сектора экономики.
Банк оправдывает свое название - «...индустриальный ...», так как превалирующие большинство услуг банк предоставляет именно юридическим лицам (корпоративным клиентам) и некоторыми их них являются ОАО НПК «Эском», ООО ТД «Цитрон», ООО КПП «Ставропольский», ГУП «Ставропольфармация».
Банк также является принципиальным членом двух ведущих международных платежных систем - Europay и Visa. Это стало возможным благодаря значительным объемам эмиссии пластиковых карт и собственному процессинговому центру по их обслуживанию. Банк имеет значительный опыт реализации зарплатных проектов для своих клиентов.
Таким образом, рассмотрев организационную характеристику ОАО «МИнБ» и его филиала в городе Ставрополе, следует перейти к анализу финансового состояния ОАО «МИнБ».
2.2. Финансовый анализ деятельности ОАО «Московский Индустриальный банк»
Для анализа финансового состояния банка проведем горизонтальный анализ баланса ОАО МИнБ, а также оценим финансовую устойчивость и надежность данного банка на основании расчета коэффициентов мгновенной и полной ликвидности, достаточности капитала, уровня доходных активов и других коэффициентов.
В табл. 2.2 и приложении 12 представлена укрупненная схема, отражающая динамику и структуру активов баланса.
Наименование статьи актива баланса
2004,
тыс. руб.
2006,
тыс. руб.
Абсолютное отклонение, тыс. руб.
Относительное отклонение, %
Всего активов, в т.ч.
15 491 101
26 867 237
11 376 136
73,44
денежные средства и счета в ЦБ РФ
1 647 623
4 598 858
2 951 235
179,12
обязательные резервы в ЦБ РФ
849 448
446 283
-403 165
-47,47
средства кредитных организаций за вычетом резервов
84 180
264 308
180 128
213,97
чистые вложения в торговые ценные бумаги
664 266
3 581 213
2 916 947
439,12
чистая ссудная задолженность
10 163 931
15 296 716
5 132 785
50,49
проценты начисленные (включая просроченные)
54 915
43 493
-11 422
-20,80
чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
346
362
16
4,62
основные средства, нематериальные активы, материальные запасы
1 579 752
1 989 275
409 523
25,92
чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
204 944
402 786
197 842
96,53
прочие активы за вычетом резервов
241 696
243 943
2 247
0,92
Таблица 2.2 - Аналитическая группировка и анализ статей актива баланса за 2004, 2006 гг.
Из таблицы видно, что произошло увеличение совокупных активов на 11 376 136 тыс. руб., что в процентном соотношении составило 73,44 %. Данное увеличение произошло из-за заметного увеличения денежных средств и счетов в ЦБ РФ на 2 951 235 тыс. руб. (179,12 %) и чистых вложений в торговые ценные бумаги на 2 916 947 тыс. руб. (439,12 %, т.е. в 4 раза). Но наибольшее увеличение активов банка составила чистая ссудная задолженность, она составляет наибольшую часть активов банка (рис. 2.1).
Рис. 2.1 - Динамика увеличения чистой ссудной задолженности в составе активов банка за 2004, 2006 гг.
В 2004 г. актив баланса составил 15 491 101 тыс. руб., из них чистая ссудная задолженность равна 10 163 931 тыс. руб., а в конце отчетного периода активы банка составили 26 420 954 тыс. руб., чистая ссудная задолженность 15 296 716 тыс. руб. Таким образом, данная статья баланса увеличилась на 5 132 785 тыс. руб., и относительное отклонение составило 50,49 %. Это можно объяснить большим объемом выданных кредитов банком за 2004-2006 гг.
Но по мере увеличения чистой ссудной задолженности в активах банка, ее часть в структуре активов уменьшилась с 65,61 % в 2004 г. до 56,92 % в 2006 г. (уменьшение на 8,69 %). Это можно объяснить увеличением других статей актива баланса. Так, например, денежные средства и счета в ЦБ РФ увеличились на 6,50 % (с 10,64 % в 2004 г. до 17,12 % в 2006 г.), чистые вложения в торговые ценные бумаги увеличились на 9,04 % (с 4,29 % в 2004 г. до 13,33 % в 2006 г.).
В 2006 г. по отношению к 2004 г. произошло уменьшение обязательных резервов в ЦБ РФ на 403 165 тыс. руб., что в процентном отношении составило 47,47 %, т.е. уменьшение произошло почти в 2 раза. Произошло снижение процентов начисленных (включая просроченные) на 11 422 тыс. руб. и темп прироста при этом составил в 2006 г. 20,80 %.
Наименьшее увеличение произошло по таким статьям актива баланса как чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (темп прироста равен 4,62 %), и прочие активы за вычетом резервов (темп прироста - 0,92 %, т.е. увеличились почти на 1 %).
Наименование статьи пассива баланса
2004,
тыс. руб.
2006,
тыс. руб.
Абсолютное отклонение,
тыс. руб.
Относительное отклонение,
%
Всего обязательств в т.ч.
13 588 665
24 093 515
10 504 850
77,31
кредиты ЦБ РФ
0
0
0
0
средства кредитных организаций
701 282
1 228 903
527 621
75,23
средства клиентов
10 801 668
21 321 676
10 520 008
97,39
в том числе вклады физических лиц
4 419 946
9 144 835
4 724 889
106,89
выпущенные долговые обязательства
1 453 061
1 397 822
-55 239
-3,81
обязательства по уплате процентов
35 500
81 430
45 930
129,38
прочие обязательства
573 920
50 558
-523 362
-91,20
резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера
23 234
13 126
-10 108
-43,51
Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы увеличились на 25,92 %, а чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи - на 96,53 % (почти в 2 раза). А их часть в структуре уменьшилась на 2,80 %, с 10,20 % в 2004 г. до 7,40 % в 2006 г.
Далее рассмотрим следующий раздел баланса, а именно пассивы ОАО «МИнБ» (табл. 2.3 и приложение 13).
Таблица 2.3 - Аналитическая группировка и анализ статей пассива баланса за 2004, 2006 гг.
Рассмотрев пассивы банка, следует отметить, что они увеличились с 13 588 665 тыс. руб. в 2004 г. до 24 093 515 тыс. руб. в 2006 г., т.е. на 10 504 850 тыс. руб. или 77,31 % . Наибольшую часть средств в пассиве баланса составляют средства клиентов, динамика увеличения средств клиентов в обязательствах банка представлена на рис. 2.2.
Рис. 2.2 - Доля средств клиентов в пассиве баланса
Средства клиентов увеличились на 10 520 008 тыс. руб., что в процентном отношении составило 97,39 %. Отметим, что денежные средства занимают большую часть в структуре пассиве баланса, и за 2004, 2006 гг., а также произошло увеличение данной статьи в структуре пассива баланса на 9,0 %, с 79,50 % в 2004 г. до 88,50 % 2006 г.
Объем средств кредитных организаций в ОАО «МИнБ» увеличился на 527 621 тыс. руб., что процентном отклонении 75,23 %.
Объем выпущенных долговых обязательств, прочих обязательств и резервов на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера уменьшился на 55 239, 523 362 и 10 108 тыс. руб. соответственно (т.е на 3,81 %, 91,20 %, 43,51 % соответственно). Так же следует отметить, что произошло уменьшения данных статей в структуре пассивов. Выпущенные долговые обязательства уменьшились с 10,69 % до 5,80 %, прочие обязательства - с 4,22 % до 0,21 %, а резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера - с 0,17 % до 0,05 %, за рассчитываемые 2004, 2006 гг.
Доля каждой статьи пассива баланса представлена в приложении 14.
Далее рассмотрим состав и динамику источников собственных средств и внебалансовых обязательств за 2004, 2006 гг. (табл. 2.4 и приложение 15).
Таблица 2.4 - Аналитическая группировка и анализ источников собственных средств и внебалансовых обязательств банка за 2004, 2006 гг.
Наименование статьи баланса
2004, тыс. руб.
2006, тыс. руб.
Абсолютное отклонение, тыс. руб.
Относительное отклонение,
%
Источники собственных средств
Всего источников собственных средств, в т.ч.
2 213 483
2 500 943
287 460
12,99
уставный капитал
110 000
220 000
110 000
100,0
в т. ч. зарегистрированные обыкновенные акции и доли
110 000
220 000
110 000
100,0
фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации
851 195
1 122 942
271 747
31,92
переоценка основных средств
889 182
778 749
-110 433
-12,42
прибыль (убыток) за отчетный период 
271 188
292 500
21 312
7,85
расходы и риски, влияющие на собственные средства
91 918
86 752
-5 166
-5,63
Внебалансовые обязательства
Всего внебалансовых обязательств, в т.ч.
3 728 884
3 407 352
-321 532
-8,62
безотзывные обязательства банка
1 876 301
986 398
-889 903
-47,43
гарантии, выданные банком
1 852 583
2 420 954
568 371
30,68
Совокупный объем источников собственных средств увеличился на 287 460 тыс. руб., при этом относительное отклонение составило 12,99 %.
Уставный капитал увеличился на 100 %, т.е. на 110 000 тыс. руб. (с 110 000 до 220 000 тыс. руб.). Это связано с регистрацией обыкновенных акций и долей на ту же сумму (110 000 тыс. руб.). За 2004, 2006 гг. увеличилась и доля уставного капитала в источниках собственных средств с 4,97 % до 8,80 %. Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации увеличились на 271 747 тыс. руб., что в процентном отношении составило 31,92 %. Прибыль за отчетный период увеличилась незначительно на 21 312 тыс. руб. или 7,85 %.
Суммы переоценки основных средств, а так же расходы и риски, влияющие на собственные средства уменьшились на 110 433 тыс. руб. и 5 166 тыс. руб. соответственно или на 12,42 % и 5,63 % за 2004, 2006 гг. Произошло уменьшение объема данных статей в источниках собственных средств, так сумма переоценки основных средств уменьшилась с 40,17 % в 2004 г. до 31,14 % в 2006 г., а расходы и риски, влияющие на собственные средства - с 4,15 % до 3,47 % за 2004, 2006 гг.
В приложении 16 отражена доля каждой статьи баланса источников собственных средств за 2004, 2006 гг.
В структуре внебалансовых обязательств отражены безотзывные обязательства кредитной организации и гарантии, выданные кредитной организацией. Динамика изменения внебалансовых обязательств за 2004, 2006 гг. отражена на рис. 2.3.
Рис. 2.3 - Динамика изменения внебалансовых обязательств
Совокупный объем внебалансовых обязательств за 2004, 2006 гг. снизился на 8,62 %, т.е. на 321 532 тыс. руб. Состав безотзывных обязательств ОАО «МИнБ» сократился в 2006 г. по отношению к 2004 г. на 889 903 тыс. руб. или 47,43 %, т.е. почти в 2 раза. Зато банк выдал больше гарантий на сумму 2 420 954 тыс. руб. в 2006 г., а в 2004 г. сумма гарантий выданных кредитной организацией составляла 1 852 583 тыс. руб. Таким образом, увеличение произошло на 568 371 тыс. руб., в процентном отношении 30,68 %. Так же за счет сокращения безотзывных обязательств банка в структуре внебалансовых обязательств с 50,32 % до 28,95 % произошло увеличение объема гарантий, выданных банком с 49,68 % до 71,05 %, т.е. почти в 2 раза за анализируемый период 2004, 2006 гг.
Рассмотрев результаты финансовой деятельности ОАО «МИнБ» за 2004-2006 гг., можно прийти к следующим выводам.
Финансовый результат Банка в 2004 г. определяли операции на рынке ссуд-ных капиталов - депозитном и кредитования юридических лиц. Основным источником доходов являлись операции по размещению денежных средств в кредиты клиентам и ценные бумаги. Процентный доход от этих опера-ций составил 1 731 млн. рублей. Сумма процентов, полученных по предоставленным кредитам клиен-там, сложилась в объеме 1 520 млн. рублей или 88 % всех процентных доходов. Положительная динамика продемонстрирована в сфере получения комиссион-ных доходов, объем которых превысил аналогичный показатель 2003 года на 29 % и составил 295 млн. рублей. В 2004 г. в структуре расходов принципиальных изменений не произош-ло. По-прежнему основную долю составляли процентные расходы, уплаченные клиентам, а также расходы от операций с инвалютой. Балансовая прибыль сложилась в объеме 271,2 млн. рублей. Прибыль, остающаяся в распоряжении Банка после уп-латы налогов, составила 203 млн. рублей и подлежит распределению в соответ-ствии с утвержденными нормативами.
Основным источником доходов банка в 2005 г. являлись кредитные операции и операции с ценными бумагами. Процентный доход от этих операций составил 2 002 млн. руб. или 15,6 % больше, чем в прошлом году. При этом доход, полученный от операций кредитования клиентов, составил 1 823 млн. руб. или 91 % всех процентных доходов. Размер комиссионных доходов увеличился по сравнению с предыдущим годом на 30 % и составил 383 млн. руб. В отчетном году в структуре расходов принципиальных изменений не произошло. По-прежнему основную долю составили процентные доходы, уплаченные клиентом. Балансовая прибыль составила 252,6 млн. руб. Величина чистой прибыли после уплаты налогов по состоянию на 01.01.2006 определяется в сумме 122,2 млн. руб.
Финансовый результат банка в 2006 г. опреде-ляли операции кредитования юридических лиц, а также на фондовом рынке. От всех видов деятельности получен доход в сумме 3 068 млн. рублей, в том числе от актив-ных операций - 2 408 млн. рублей или 74 %. Проценты по кредитам, предоставленным клиентам (75 % работающих активов), составили 1 933 млн. рублей, от операций с цен-ными бумагами (19 % работающих активов) получено 405 млн. рублей. Процентные доходы увеличились по сравнению с про-шлым годом на 359 млн. рублей или 17 % (по ссудам клиен-тов на 128 млн. рублей) и составили 2 410 млн. рублей. Непроцентные доходы составили 812 млн. рублей или 25,6 % всех доходов. Балансовая прибыль в 2006 г. составила 472,5 млн. рублей, прибыль, остающаяся в распоряжении Банка после уплаты налогов, составила 292,5 млн. рублей.
Динамика роста прибыли представлена в табл. 2.5.
Таблица 2.5 - Динамика роста прибыли банка
2004
2005
2006
Изменение прибыли
(2006 / 2004)
млн. руб.
%
Балансовая прибыль банка
271,2
252,5
472,5
201,3
74,22
Чистая прибыль банка
203
122,2
292,5
89,5
44,08
На основе таблицы, данные можно просмотреть более наглядно с помощью рис. 2.4.
Рис. 2.4 - Динамика роста прибыли банка за 2004-2006 гг.
Как видно на рис. 2.4 балансовая прибыль банка с 2004 г. по 2006 г. выросла на 201,3 млн. руб., что составляет 74,22 %, в то время как чистая прибыль выросла на 89,5 млн. руб., что в процентном отношении - 44,08 %.
С помощью системы коэффициентов можно оценить работу коммерческого банка, его надежность и устойчивость:
1. Коэффициент мгновенной ликвидности (К м.л.) позволяет оце-нить долю обязательств банка, которая может быть погашена по пер-вому требованию за счет ликвидных активов:
К м.л. = (Денежные средства + Средства в ЦБ РФ) / Сумма средств клиентов. (2.1)
2. Уровень доходных активов (К д.а.) показывает, какую долю в ак-тивах занимают доходные активы. Так как практически все доходные активы являются рисковыми, их чрезвычайно высокая доля увеличивает неустойчивость банка и риски неплатежей, как по текущим операциям, так и по своим обязательствам. Вместе с тем размер доходных активов должен быть достаточен для безубыточности банка. Нормальным считается, если доля доходных активов составляет 65-75 % либо ниже, но при условии, что доходы банка превышают его расходы:
К д.а. = Доходные активы / Сумма активов, (2.2)
где Доходные активы = Средства в кредитных организациях за вычетом ре-зервов + Чистые вложения в торговые ценные бумаги + Чистая ссудная задолженность + Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения + Чистые вложения в ценные бумаги, име-ющиеся в наличии для продажи.
3. Коэффициент размещения платных средств (К п.с.) показывает, какая доля платных привлеченных ресурсов направляется в доход-ные операции. Если коэффициент выше 1, это свидетельствует о том, что часть платных ресурсов используется не по назначению. Они отвлекаются либо на собственные нужды, либо в недоходные операции, что приводит к образованию убытков в банке. Однако, рассматривая данный коэффициент, необходимо учитывать, что в статье «Платные привлеченные ресурсы» учитываются депозиты до востребования, которые являются бесплатным ресурсом для банка, поэтому допустимое значение для данного коэффициента может ме-няться в зависимости от объема средств, находящихся на расчетных и текущих счетах в банке:
К п.с. = Платные привлеченные средства / Доходные активы, (2.3)
где Платные привлеченные средства = Средства ЦБ РФ + Средства кредит-ных организаций + Средства клиентов, включая вклады населения, кредитных организаций + Выпущенные кредитной организацией долговые обязательства.
4. Коэффициент общей стабильности (К о.с.) позволяет сопоста-вить разнонаправленные потоки полученных и уплаченных процен-тов банком, а также доходы и расходы по всем видам деятельности
банка.
Чтобы банк оставался жизнеспособным, расходы от операций и инвестиций должны покрываться за счет полученных доходов, а если они недостаточны, то работу банка можно охарактеризовать как неэффективную:
К о.с. = Расходы банка / Доходы банка. (2.4)
Коэффициент общей стабильности может быть детализирован по отдельным операциям.
5. Стабильность работы банка на кредитном рынке (К к.с.):
К к.с. = Процентные расходы / Процентные доходы, (2.5)
где К к.с. - коэффициент кредитной стабильности.
6. Коэффициент рентабельности активов (К р.а) позволяет оп-ределить уровень рентабельности всех активов. Низкая норма прибыли может быть результатом консервативной ссудной и инвестиционной политики, а также следствием чрезмерных операционных расходов. Высокое отношение прибыли к активам может быть результатом эффективной деятельности банка, высоких ставок дохо-да от активов. При высоких доходах от активов банк подвергает себя значительному риску. Это необязательно плохо, возможно, что такой результат достигается от эффективного менеджмента, но при этом не исключены крупные потери:
К р.а. = Прибыль / Активы (2.6)
7. Коэффициент достаточности капитала (К д.к.) показывает, ка-кую долю в структуре пассивов занимает собственный капитал бан-ка. Чем выше его доля, тем надежнее и устойчивее работает банк.
Уровень капитала считается достаточным, если обязательства банка составляют 80 % валюты баланса банка:
К д.к. = Собственный капитал / Пассивы (2.7)
8. Доля уставного фонда в капитале банка (К у.ф.) показывает, в какой степени капитал банка сформирован из средств учредителей, и характеризует эффективность работы уп-равленческого аппарата банка. Сумма средств, инвестируемых в раз-витие банка, должна по крайней мере равняться взносам учредителей:
К у.ф. = Уставный фонд / Капитал * 100 % (2.8)
9. Коэффициент полной ликвидности (К п.л.) характеризует
сбалансированность активных и пассивных операций банка для достижения адекватной ликвидности. Ликвидные активы должны превышать величину текущих обязательств банка. Это, с одной сторо-ны, характеризует способность банка расплачиваться по своим обя-зательствам в долгосрочной перспективе или в случае ликвидации, а с другой - говорит о том, расходует ли банк привлеченные средства (клиентов) на собственные нужды К п.л. - Ликвидные активы/ Обязательства банка (2.9)
где Ликвидные активы = Денежные средства и счета в ЦБ РФ + +Обязательные резервы в ЦБ РФ + Средства в кредитных организациях за вычетом резервов + Чистые вложения в торговые ценные бумаги + Чистая ссудная задолженность + Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги;
Обязательства банка = Кредиты, полученные кредитными организация-ми от ЦБ РФ + Средства кредитных организаций + Средства клиентов + +Выпущенные долговые обязательства + Прочие обязательства
10. Коэффициент эффективности использования основных средств (Ко.ф.) характеризует долю вложений банка в недвижимость и оборудование, которые не приносят никакого дохода:
К о.ф = Основные средства банка / Активы (2.10)
Если основные фонды превысят 10 % всех активов банка, то мож-но сказать, что банк нерационально использует привлеченные сред-ства и замораживание капитала в недоходных активах.
На основе выше перечисленных коэффициентов оценим финансовую устойчивость ОАО МИнБ за 2004-2006 гг. В зависимости от того какой год будет оценен коэффициент будет отражен с индексом года, 2004 год с индексом 1, 2005 год - 2 и 2006 год с индексом 3. Например, К м.л 2 - это коэффициент мгновенной ликвидности за 2005 год.
1. Коэффициент мгновенной ликвидности (К м.л..).
К м.л.1 = 1 647 623 / 10 801 668 = 0,15
К м.л.2 = (739 898 + 1 262 753) / 13 718 510 = 0,15
К м.л.3 = (1 213 845 + 3 385 013) / 21 321 676 = 0,21
2. Уровень доходных активов (К д.а.).
В 2004 году доходные активы = 84 180 + 664 266 + 10 163 931 + 346 + + 206 993 = 11 119 716 тыс. руб.
В 2005 году доходные активы = 163 292 + 1 179 424 + 12 182 195 + + 546 212+349 = 14 071 472 тыс. руб.
В 2006 году доходные активы = 264 308 + 3 581 213 + 15 296 716 + + 362 + 402 786 = 19 545 385 тыс. руб.
К д.а.1 = 11 119 716 / 15 491 101 = 0,72
К д.а.2 = 14 071 472 / 18 120 786 = 0,78
К д.а.3 = 19 545 385 / 26 867 237 = 0,73
3. Коэффициент размещения платных средств (К п.с.).
К п.с.1 = (701 282 + 10 801 668 + 1 453 061) / 11 119 716 = 1,17
К п.с.2 = (1 380 875 + 13 718 510 + 798 244) / 14 071 472 = 1,13
К п.с.3 = (1 228 903 + 21 321 676 + 1 397 822) / 19 545 385 = 1,23
4. Коэффициент общей стабильности (К о.с.).
К о.с.1 = (813 876 + 10 618 + 3 291 330) / (1 731 043 + 294 524 + + 2 396 828) = 0,9
К о.с.2 = (852 292 + 19 565 + 1 164 874) / (2 001 591 + 382 887 + + 1 149 299) = 0,6
К о.с.3 = (946 476 + 14 354 + 1 503 024) / (2 286 516 + 545 389 + + 1 340 040) = 0,6
5. Стабильность на кредитном рынке (К к.с.).
К к.с.1 = 213 876 / 1 731 043 = 0,47
К к.с.2 = 852 292 / 2 001 591 = 0,43
К к.с.3 = 946 476 / 2 286 516 = 0,41
6. Коэффициент рентабельности активов (К р.а.).
К р.а.1 = 271 188 / 15 491 101 = 0,02
К р.а.2 = 122 211 / 18 120 786 = 0,007
К р.а.3 = 292 500 / 26 867 237 = 0,011
7. Коэффициент достаточности капитала (К д.к.).
К д.к.1 = 2 213 483 / 15 491 101 = 0,14
К д.к.2 = 2 103 573 / 18 120 786 = 0,12
К д.к.3 = 2 500 943 / 26 867 237 = 0,10
8. Доля уставного фонда в капитале банка (К у.ф.).
К у.ф.1 = (110 000 / 10 801 668) * 100 % = 1,0 %
К у.ф.2 = (220 000 / 13 718 510) * 100 % = 1,6 %
К у.ф.3 = (220 000 / 21 321 676) * 100 % = 1,0 %
9. Коэффициент полной ликвидности (К п.л.).
К п.л.1 = (1 647 623 + 849 448 + 84 180 + 664 266 + 1 016 393 + 346) / / (701 282 + 10 801 668 + 1 453 061 + 573 920) = 0,99
К п.л.2 = (739 898 + 1 262 753 + 318 616 + 163 292 + 1 179 424 + 349 +
+ 12 182 195) / (1 380 875 + 13 718 510 + 798 244 + 76 527) = 0,99
К п.л.3 = (1 213 845 + 3 385 013 + 446 283 + 264 308 + 3 581 213 + 362 +
+ 15 296 716) / (1 228 903 + 21 321 676 + 1 397 822 + 50 558) = 1,01
10. Коэффициент эффективности использования основных фондов.
К о.ф.1 = 1 579 752 / 15 491 101 = 0,1,
К о.ф.2 = 1 773 026 / 18 120 786 = 0,1,
К о.ф.3 = 1 989 275 / 26 867 237 = 0,1.
Таким образом, оценивая финансовую устойчивость банка соизмерим полученные значения коэффициентов с рекомендуемым уровнем рассчитанных коэффициентов (табл. 2.6).
Таблица 2.6 - Значения коэффициентов, характеризующих финансовую устойчивость банка и их рекомендуемое значение
№ п/п
Наименование коэффициента
Рекомендуемый
уровень
Значение коэффициента
2004
2005
2006
1.
Коэффициент мгновенной ликвидности
не определен
0,15
0,15
0,21
2.
Уровень доходных активов
? 0,75
0,72
0,78
0,73
3.
Коэффициент размещения платных средств
1,20
1,17
1,13
1,23
4.
Коэффициент общей стабильности
? 1
0.93
0,60
0,60
5.
Стабильность на кредитном рынке
? 1
0,47
0,43
0,41
6.
Коэффициент рентабельности активов
0,005 - 0,05
0,02
0,007
0,011
7.
Коэффициент достаточности капитала
? 0,1
0,14
0,12
0,10
8.
Доля уставного фонда в капитале банка
0,5
1,0
1,60
1,0
9.
Коэффициент полной ликвидности
1,05
0,99
0,99
1,01
10.
Коэффициент эффективности использования основных средств
? 0,1
0,10
0,10
0,10
Проанализировав данные таблицы, отметим следующее.
Доля обязательств банка, которая может быть погашена по первому требованию за счет ликвидных активов в 2004 и 2005 гг. составила 15 %, а в 2006 г. увеличилась до 21 %, что говорит о положительной тенденции.
Доля доходных активов в 2004 г. составила 72 %, в 2005 г. этот коэффициент увеличился на 6 % и составил 78 %, а вот к 2006 г. доля доходных активов уменьшилась до 73 %. Нормальное значение доли доходных активов равно 65-75 % либо ниже, и следовательно размер доходных активов за 2004-2006 гг. достаточен для безубыточной работы банка, а т.к. доходы превышают расходы, несмотря на то, что в 2005 г. значение коэффициента составило 78 %, деятельности банка прибыльна.
Значения коэффициента размещения платных средств показывают, что часть ресурсов используется не по назначению, а именно в данном случае отвлекается на собственные нужды. Следует отметить, что значение данного коэффициента в 2004 и 2005 гг. было меньше установленного уровня (1,2), только в 2006 году значение коэффициента размещения платных средств превысило установленный уровень на 0,03.
Так в 2004 г. расходы покрывались доходами на 90 %, а в 2005, 2006 гг. данный показатель снизился до 60 %.
В 2004 г. процентные доходы покрыли процентные расходы на 47 %. Затем значение данного коэффициента начало уменьшаться, так в 2005 г. он составил 43 %, а в 2006 лишь 41 %. Несмотря на понижательную тенденцию значение данного коэффициента все равно намного выше минимального установленного уровня, а именно 10 %.
Так как рекомендуемый уровень коэффициента рентабельности активов колеблется от 0,005 до 0,05, то значение коэффициента в 2004 г. составил 0,02, в 2005 г. - 0,007, а в 2006 г. - 0,011, что говорит о эффективной деятельности банка.
Объем достаточности капитала имеет понижательную тенденцию. Рассчитав коэффициент достаточности капитала можно сказать, что собственный капитал банка в структуре пассивов в 2004 г. занимал 14 %, в 2005 г. - 12 %, а 2006 г. - 10 %. Таким образом, можно сказать, что уровень собственного капитала за 2004-2006 гг. является достаточным для успешной, надежной и устойчивой работы банка.
В 2004 г. средства учредителей в капитале банка составили 1,0 %, в 2005 г. - 1,6 %, а в 2006 г. средства учредителей в капитале банка составляют 1,0 %, что говорит об эффективной работе управленческого аппарата.
Т.к. коэффициент полной ликвидности характеризует способность банка распоряжаться по своим обязательствам в долгосрочной перспективе или как кредитная организация расходует привлеченные средства на собственные нужды, отметим, что в 2004-2005 гг. текущие обязательства превысили активы на 1 %. Это значит, что банк расходовал привлеченные средства на собственные нужды, в частности для привлечения своей филиальной сети. В 2006 г. ликвидные активы превысили текущие обязательства на 1 %, это может говорить о том, что с одной стороны открытые филиалы начали приносить доход банку и оправдывать затраты, потраченные на их создание, а с другой стороны о том, что может распоряжаться по своим обязательствам в долгосрочной перспективе.
Доля вложений банка в недвижимость и оборудование в 2004-2006 гг. была неизменной и составила 10 %.
Таким образом, оценив значения коэффициентов, следует отметить, что положение ОАО МИнБ в целом можно считать устойчивым. Расходы банка покрываются доходами, и за 2004-2006 года ОАО МИнБ получал стабильную прибыль.
2.3 Анализ услуг предоставляемых банком в сфере инфокоммуникаций
Бурное развитие информационных технологий принципиально меняет условия оказания банковских услуг во всем мире. Все большее количество банков открывает возможности по управлению счетами и проведению операций на фондовом рынке с использованием Интернет-технологий.
За 2004-2006 гг. ОАО «МИнБ» добился следующих успехов в информационном обеспечении банковской деятельности (табл. 2.7).
Таблица 2.7 - Успехи ОАО «МИнБ» в информационном обеспечении банковской деятельности
Работа банка
2004
2005
2006
Итог работы банка за отчетный год
Служба информационных технологий обеспечила качественное функционирование информационно-вычислительной системы, проводила мероприятия по повышению надежности и работоспособности технических средств, оснащению и совершенствованию технической базы филиалов, доп. офисов и операционных
касс, а также подключению новых структурных подразделений к вычислительной сети Банка. Завершение работы по созданию централизованного депозитария. Установка системы «Банк-Клиент» у 300 клиентов, общее число которых увеличилось до 2000
Из наиболее значимых результатов работы надо отметить следующие: завершение перевода филиалов Московского региона на централизованную обработку информации; формирование единой сети из существующих филиалов и доп. офисов; перевод филиалов на единую базу с внедрением интерфейса АБС и использованием
терминального доступа отделений. В 2005 г. Система «Банк-Клиент» бала установлена у 700 новых клиентов. От этой услуги получен доход на сумму 11,6 млн. руб.
Была проведена работа по совершенствованию архитектуры системы и развитию функциональных возможностей, что позволило расширить филиальную сеть. Завершен переход на безбумажную технологию представления отчетности в Банк России с использованием
электронной подписи. В 2005 году установлены и введены в эксплуатацию 400 клиентских комплексов системы «Банк-Клиент» и 70 комплексов системы «Зарплатный проект»
Цели, поставленные перед банком на следующий год
перевод на централизованную обработку информации филиалов различных регионов; поддержка, модернизация и развитие системы обработки данных в Банке
Проведение модернизации парка вычислительной техники, приобретение и использование новых лицензионных и программных средств
Активное развитие торгового эквайринга, увеличение сети банкоматов и другая работа по расширению объема предоставляемых услуг в сфере расчетных операций
Согласно данным таблицы можно сказать, что ОАО «МИнБ» регулярно осуществляет модернизацию парка вычислительной техники, приобретение и использование новых лицензионных и программных средств, тем самым производит качественное обеспечение функционирования информационно-вычислительной системы банка, а также активное развитие автоматизированных услуг, что позволяет ему привлекать все большее количество клиентов, благодаря современному и качественному обслуживанию.
В общей системе инфокоммуникаций банк предоставляет следующие услуги:
· удаленное обслуживание с помощью системы «Банк-Клиент»;
· автоматическая голосовая система ОАО «МИнБ»;
· денежные переводы по системам «Western Union» и «Anelik»;
· дистанционное обслуживание клиентов банка - владельцев пластиковых карт.
Система «Банк-Клиент» позволяет клиентам банка осуществлять все расчетные операции, как в рублях, так и в валюте (перевод, покупка, пр и т.д.................


Перейти к полному тексту работы



Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.