На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом Отчет о практике в коммерческом банке ОАО КБ Юнистрим

Информация:

Тип работы: Диплом. Предмет: Банковское дело. Добавлен: 26.09.2014. Сдан: 2011. Страниц: 63. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Оглавление

Введение 5
1. Организация кредитного процесса ОАО КБ «Юнистрим
2. Анализ операций кредитования КБ «Юнистрим»
3. Анализ рисковых ситуаций при кредитовании операций ОАО КБ «Юнистрим»
4. Оценка кредитных рисков деятельности банка
5. Проблемы управления кредитными рисками в КБ «Юнистрим» в современных условиях
6. Пути снижения кредитных рисков в современных условиях
Заключение
Приложение 1.
Приложение 2.


Введение

Основой активных операций коммерческих банков, как правило, является кредитование. При этом кредитование является наиболее прибыльной и одновременно наиболее рискованной частью банковских операций. Ведущие исследователи банковских рисков отмечают, что, несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. Возрастающая сложность и интернационализация банковской деятельности обусловливают возникновение новых и интенсифицируют распространение ранее существовавших рисков.
Управление кредитными рисками должно адекватно реагировать на последние тенденции развития в банковском секторе, быть способным адаптироваться к будущим изменениям, служить своеобразным механизмом защиты интересов банка от неплатежей и являться необходимым условием для выбора оптимальных мотивированных решений.
Исследованию проблем управления банковскими рисками посвящено достаточно много зарубежных и отечественных работ. Среди зарубежных авторов, занимающихся вопросами банковских рисков могут быть выделены Аргенти Д., Басс Р.М.В., Валравен К.Д., Гилл Э., Х.В. Грюнинг, А. де Жуан, Коттер Р., Озиус М.Е., Пратт Л.А., Путнам Б.Х., Рид Э., Роуз П.С, Ситр Д., Смит Р., Таффлер Р.Дж., Уильямс Д.Дж.С., Эдвардс Б. и пр. Основные отечественные труды принадлежат Балабанову И.Т., Севрук В.Т., Соколинской Н.Э. А также научные труды Савинской Н.А., Белоглазовой Г.Н., Смирнова А.Л., Гусевой К.Н., Лаврушина П.С., Горбунова А.А. и других ученых.
Не смотря на актуальность рассматриваемой проблемы, применяемые сегодня методы (в частности методы портфельного анализа риска кредитных операций), в том числе основывающиеся на инструктивных и методических указаниях Банка России, неоднозначно оцениваются банковским сообществом и, несомненно, требуют совершенствования.

1. Организация кредитного процесса ОАО КБ «Юнистрим

ОАО КБ «ЮНИСТРИМ» является ядром международной системы денежных переводов UNIStream, которая начала свое функционирование как департамент Юниаструм Банка в 2001 году. Тогда руководство приняло решение войти в сегмент денежных переводов, предложив рынку качественно новую философию и подходы.
Сделав анализ ситуации на рынке, специалисты UNIStream пришли к заключению, что сам сектор являлся на тот момент практически недоступным для основной массы клиентов ввиду чрезвычайно высоких тарифов. Учитывая высокий уровень нарастания миграционных потоков и экономический рост в целом, система вошла в рынок, предложив клиентам самые низкие ставки: всего от 1% – при этом уровень обслуживания совершенно не проигрывал в качестве, ведь клиентское портфолио росло из месяца в месяц самыми высокими темпами.
Прошло всего несколько лет. Система набирала обороты уверенными темпами: 2005 год – $750 миллионов, 2006 – $1 млрд.850 миллионов, а в 2007 – $3 млрд. 700 миллионов, а в 2008 году - $4 млрд. 910 миллионов».
В 2005 году, учитывая значительный успех, продемонстрированный на протяжении всего периода своего существования, руководство Юниаструм Банка приняло решение о преобразовании системы в отдельный бизнес. Так в ноябре 2005 года было принято решение о создании ОАО КБ «ЮНИСТРИМ» с центральным офисом в Москве. Преобразованию в самостоятельный бизнес был еще один важный резон: учитывая темпы развития и стремительный рост объемов самого рынка, руководство UNIStream видело немаловажной задачей привлечение инвестиций в этот динамичный сегмент экономики. Таким образом, трансформация системы в отдельный банк адекватно диверсифицировала бизнес и давала инвесторам возможность гибкой и более фокусной опции для маневра и выбора.
Коммерческий банк «Юнистрим» был создан в Российской Федерации 31 Мая 2006 года как открытое акционерное общество и получил лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте 16 августа 2006 года. По состоянию на 31 декабря 2008 года КБ «Юниаструм Банк» (ООО) владел 100% акций Банка. Основным видом деятельности Банка является осуществление денежных переводов физических лиц. Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации. Юридический адрес головного офиса: 119146, г. Москва. Комсомольский проспект, д. 30.
Финансовые итоги работы КБ «Юнистрим» в 2008 году позволяют говорить об успехах выбранной стратегии и позитивной направленности тактических решений, которые позволили обеспечить поступательное развитие в прошедшем году, укрепили его позиции на рынке. Активы банка за отчетный год увеличились на 61686 тыс.руб., что в 1,8 раза опережает сложившийся в 2007 году уровень их прироста.
В большей степени рост активов обусловлен укреплением базы привлеченных ресурсов. Остатки на счетах клиентов в 2008 году выросли на 1865 тыс.руб., из которых 62% (1148 тыс.руб.) обеспечивалось ростом остатков на счетах юридических лиц; 10% (186 тыс.руб.); увеличением портфеля срочных векселей и депозитов и 28% (531 тыс.руб.) - ростом привлеченных средств от граждан (Таблица 1).
Таблица 1.
Структура привлеченных ресурсов ОАО КБ «Юнистрим».....................................

Выводы

1. ОАО КБ «ЮНИСТРИМ» является ядром международной системы денежных переводов UNIStream, которая начала свое функционирование как департамент Юниаструм Банка в 2001 году.
2. Финансовые итоги работы КБ «Юнистрим» в 2008 году позволяют говорить об успехах выбранной стратегии и позитивной направленности тактических решений, которые позволили обеспечить поступательное развитие в прошедшем году, укрепили его позиции на рынке.
3. ОАО КБ «Юнистрим» разработаны политика и процедуры управления кредитным риском, включая требования по установлению и соблюдению лимитов концентрации кредитного портфеля, а также создан Кредитный Комитет, в функции которого входит активный мониторинг кредитного риска КБ «Юнистрим». Кредитная политика банка рассматривается и утверждается Правлением.
4. Поэтому перед Кредитным комитетом КБ «Юнистрим» стоят следующие задачи: оценка применяемых технологий управления рисками в банке; отбор технологий управления рисками в банке, наиболее адаптированных к изменениям экономических условий; разработка методологической базы.
5. В частности, в основу создания методологической базы были положены прошедшие проверку практикой применения в объединяемых банках «Юниструм» такие методические разработки как: методика качественной оценки категории риска заемщика; методики оценки рисков кредитования физических и юридических лиц, методики оценки рисков кредитных продуктов - ОАО "Юниструм".
6. Прорабатывая основные направления своей деятельности, формируя клиентскую базу, кредитный портфель КБ «Юнистрим» учитывает развитие политической и экономической ситуации и стране и регионе. Поддержание перспективных и социально значимых отраслей экономики является основой стратегического развития банка.
7. За прошедший год кредитный портфель увеличился в 1,7 раза. Увеличение кредитного портфеля обусловлено в основном приростом рублевых вложений. В 2008 году КБ «Юнистрим» были определены приоритеты по размещению кредитных ресурсов с целью дальнейшей диверсификации кредитного портфеля как по отраслям, так и по режиму обслуживания и погашения кредитов.
8. Для кредитного портфеля рассматриваемого банка характерен достаточный уровень диверсификации кредитного риска. Большинство показателей, характеризующих кредитный портфель Банка, соответствует нормативным значениям, однако прослеживаются тенденции ухудшения качества кредитного портфеля, что требует принятия адекватных мер.
9. Решая вопрос о целесообразности предоставления кредита предприятиям, КБ «Юнистрим» производит оценку риска каждой организации, подавшей заявку на получение кредита.
10. В КБ «Юнистрим» оценка степени риска по заемщику стандартно производится по следующей схеме: оценка финансового состояния предприятия, оценка качества обеспечения, оценка оборотов клиента, анализ кредитной истории предприятия.
11. В качестве примера нами проведена оценка риска по предприятию ООО «Фаэтон», которое обратилось в банк «Юнистрим» с заявкой на предоставление кредита в размере 300000 руб.
12. Анализ основных категорий показал, что ООО «Фаэтон» можно отнести ко 2-ой группе риска. Обеспечение, предлагаемое ООО «Фаэтон», является достаточно надежным. Месячный оборот в банке превышает сумму кредита более чем в 3 раза, а значит, по договору кредита с предприятием ООО «Фаэтон» будет установлена минимальная процентная ставка для стандартного кредита в размере 24% годовых. Срок возврата кредита будет установлен, как и для всех предприятий торговли, до 24 месяцев.
13. В условиях кризиса происходит переоценка условий кредитования, поэтому для данной организации было принято решение о выдаче кредита под 30% годовых сроком на 16 месяцев.
14. Как показал анализ, методики определения кредитных рейтингов заёмщика КБ «Юнистрим» обладают следующими недостатками: методики не учитывают специфические особенности клиента, связанные с его принадлежностью к той или иной группе «прошлых» клиентов по способности рассчитаться с банком по принятым на себя обязательствам; методики не учитывают возможные изменения состояния клиента с течением времени и не позволяют оперативно в реальном масштабе времени корректировать значение кредитного рейтинга.
15. С целью минимизации уровня кредитного риска и повышения качества кредитного портфеля КБ «Юнистрим» банка нами предложены следующие меры: создание службы риск-менеджмента объединенной группы «Юниструм»; создание подразделения по работе с «проблемными» кредитами; ужесточить лимиты кредитования; регулярно проводить мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.
Проведенный в данной работе анализ управления кредитными рисками в банке ОАО КБ «Юнистрим» показал, что здесь используют наименее простой способ минимизации кредитного риска – кредиты предоставляются, как правило, «своим» акционерам и на потребительские нужды физическим лицам. Понятно, что такой подход не способствует повышению репутация Банка на рынке кредитных услуг. Такая кредитная стратегия не способствует поиску и анализу специалистами Банка различных методов и методик по снижению риска кредитования, расширению клиентской базы.
С целью минимизации уровня кредитного риска и повышения качества кредитного портфеля КБ «Юнистрим» банка нами предложены следующие меры: создание службы риск-менеджмента объединенной группы «Юниструм»; создание подразделения по работе с «проблемными» кредитами; ужесточить лимиты кредитования; регулярно проводить мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.


Список литературы
1. Федеральный закон "О Центральном банке РФ" от 10.07.2002 №86 (ред. от 30.12.2008).
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 28.02.2009).
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. от 09.09.2009)
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. от 30.12.2008)
5. Положение ЦБ РФ № 254-П от 26 марта 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. от 02.02.2009)
6. Абалкин Л.И., Аболихина Г.А., Адибеков М.Г., Андросова Л.Д. Кредитный процесс коммерческого банка - М.: ДеКА, 2008.
7. Амели Т., Асхауер Г., Динерс Р.-К., Фусс Р. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Пер. с нем. Вик Б.В. и др. –М.,2007.
8. Бабачев М.Ю., Бабичева Ю.А., Бурова М.Е., Дадашева О.Ю. Банковское дело: Справ. пособие. – М.: Экономика, 2006. – 397 с.
9. Бабичева Ю.А. Банковское дело. – М.: Экономика, 2006.
10. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н. И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2007. – 232 с.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 574 с.
12. Белозерова В. Российские банкиры обеспокоены качеством своих кредитных портфелей // Банковское дело. – 2006. – № 8. – С. 57 – 58.
13. Бухтин Н.А. Управление кредитным риском банка: понятия ожидаемых и непредвиденных потнрь// Деньги и кредит. – 2008. - №5. – С. 19 – 35.
14. Бычко Ю. П. Построение эффективной системы управления кредитными рисками // Финансы и кредит. – № 26. – С. 31 – 37.
15. Волков С. Стратегия управления рисками. – М: ИНФРА, 2007.
16. Воробьева Л. А., Курбатова М. В., Халевинский А. И. Управление кредитным риском // Аудит и финансовый анализ. – 2005. – № 1. – С. 110 – 145.
17. Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками. – М: НОРМА, 2007.
18. Гиляровская Л. Т., Лысенко Д. В., Ендовицкий Д. А. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учебник. – М.: Проспект, 2007. – 360 с.
19. Горегляд В.П. Симптом – кризис ликвидности, диагноз кризис доверия// Банковское дело. – 2009. - №2. – С. 6 – 9.
20. Гурвич В. М. Кредитное качество банковских активов // Банковское дело. – 2004. – № 1. – С. 42 – 43.
21. Димитриади Г.Г. Кредитный риск. Методические материалы. – М.: ЛЕНАНД, 2008.
22. Евсюков В. В., Кочетыгов А. А. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка // Банковское дело. – 2005. – № 7 – С. 62 – 65.
23. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. – М.: Новое знание, 2007.
24. Коробов Ю.И. Банковское дело – М: ИНФРА-М, 2007.
25. Королев О. Г. Подходы к разработке коммерческими банками методик определения справедливой стоимости ссудной задолженности // Аудит и финансовый анализ. – 2007. – № 1. – С. 263 – 289.
26. Кривошеев В. Управление банковскими рисками. – М: НОРМА, 2007.
27. Основы банковской деятельности / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: ИНФРА – М, 2008.
28. Севрук В.Т. Банковские риски. - М., Дело ЛТД , 2007.
29. Сидорова К.Т. Банковское дело: Теоретич. курс/ Моск. экстер. гуманит. ун-т. –М.: МЭГУ, 2007.
30. Соколинская Н. Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент // Банковские услуги. – 2006. – № 5. – С. 2 – 28.
31. Сплетухов Ю., Канаматов К. Страхование банковских рисков. – М: НОРМА, 2007.
32. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. –М.: Дело Лтд, 2006.
33. Тохирова Р. С. Требования Центрального Банка России к процессу формирования резервов на возможные потери // Аудит и финансовый анализ. – 2007. – № 4. – С. 305 – 310.
34. Шевченко Е.А. Формирование конкурентных преимуществ в коммерческих банках// Банковское дело. – 2009. - №1. – С. 69 – 70.
35. Яшин С. Н., Корнилов Д. А. Некоторые аспекты методологии портфельного анализа // Финансы и кредит. – 2006. – № 2. – С. 64 – 72.
36. Бухгалтерский баланс ОАО КБ «Юнистрим» 2008 г.// unistream.ru/about/finance.php
37. Отчет о прибылях и убытках ОАО КБ «Юнистрим» на 01.01.2009// unistream.ru/about/finance.php


Приложение 1.


БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на 01.01.2009 года


Наименование кредитной организации: ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ЮНИСТРИМ"
Регистрационный номер: 3467
Почтовый адрес
125493, г. Москва, ул.Флотская дом 5, корп. А


Код формы 0409806
Квартальная/Годовая
тыс. руб.

NN Наименование статей бухгалтерского баланса Данные на отчётную дату Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года
I Активы
1 Денежные средства 391 373 91 715
2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 64 153 62 519
2.1 Обязательные резервы 12 155 2 262
3 Средства в кредитных организациях 332 603 86 123
4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги 0 0
5 Чистая ссудная задолженность 215 299 80 000
6 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0
7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 0 0
8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 72 392 7 301
9 Требования по получению процентов 88 22
10 Прочие активы 119 232 32 796
11 Всего активов 1 195 140 360 476
II Пассивы
12 Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0
13 Средства кредитных организаций 283 618 120 347
14 Средства клиентов (некредитных организаций) 21 911 139
14.1 Вклады физических лиц 0 0
15 Выпущенные долговые обязательства 0 0
16 Обязательства по уплате процентов 20 33
17 Прочие обязательства 461 155 68 337
18 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон 0 0
19 Всего обязательств 766 704 188 856
III Источники собственных средств
20 Средства акционеров (участников) 208 999 172 000
20.1 Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 208 999 172 000
20.2 Зарегистрированные привилегированные акции 0 0
20.3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0
21 Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0
22 Эмиссионный доход 315 950 0
23 Переоценка основных средств 0 0
24 Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 8 552 1 981
25 Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 1 601 0
26 Прибыль (убыток) за отчетный период -89 562 1 601
27 Всего источников собственных средств 428 436 171 620
28 Всего пассивов 1 195 140 360 476
IV Внебалансовые обязательства
29 Безотзывные обязательства кредитной организации 0 0
30 Гарантии, выданные кредитной организацией 0 0


Председатель Правления Густап Е.В.

М.П.

Главный бухгалтер Парада Е.Д.


Исполнитель Акелькина С.С.
Телефон:744-55-55

Контрольная сумма :20735
Версия файла описателей(.PAK):15.07.2008



Приложение 2.
Отчет о прибылях и убытках кредитной организации
по состоянию на 1 января 2009 г.
Наименование кредитной организации: ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК "ЮНИСТРИМ"
Регистрационный номер: 3467
Код формы 0409102
Квартальная
тыс. руб.
Наименование статей Симво-лы Суммы в рублях от операций: Всего
в рублях в ин. ва-люте и драг. ме-таллах
Глава I. ДОХОДЫ
А. От банковских операций и других сделок
Раздел 1. Процентные доходы
1. По предоставленным кредитам
Минфину России 11101 0 0 0
Финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 11102 0 0 0
Государственным внебюджетным фондам Российской Федерации 11103 0 0 0
Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 11104 0 0 0
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 11105 0 0 0
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 11106 0 0 0
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 11107 0 0 0
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11108 0 0 0
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11109 0 0 0
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11110 0 0 0
Негосударственным финансовым организациям 11111 0 0 0
Негосударственным коммерческим организациям 11112 0 0 0
Негосударственным некоммерческим организациям 11113 0 0 0
Индивидуальным предпринимателям 11114 0 0 0
Гражданам (физическим лицам) 11115 0 0 0
Юридическим лицам-нерезидентам 11116 0 0 0
Физическим лицам-нерезидентам 11117 0 0 0
Кредитным организациям 11118 7 076 0 7 076
Банкам-нерезидентам 11119 0 0 0
Итого по символам 11101-11119 11100 7 076 0 7 076
2. По прочим размещенным средствам в:
Минфине России 11201 0 0 0
Финансовых органах субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 11202 0 0 0
Государственных внебюджетных фондах Российской Федерации 11203 0 0 0
Внебюджетных фондах субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 11204 0 0 0
Финансовых организациях, находящихся в федеральной собственности 11205 0 0 0
Коммерческих организациях, находящихся в федеральной собственности 11206 0 0 0
Некоммерческих организациях, находящихся в федеральной собственности 11207 0 0 0
Финансовых организациях, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11208 0 0 0
Коммерческих организациях, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11209 0 0 0
Некоммерческими организациях, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11210 0 0 0
Негосударственных финансовых организациях 11211 0 0 0
Негосударственных коммерческих организациях 11212 0 0 0
Негосударственных некоммерческих организациях 11213 0 0 0
Юридических лицах-нерезидентах 11214 0 0 0
Кредитных организациях 11215 0 0 0
Банках-нерезидентах 11216 0 0 0
В Банке России 11217 0 0 0
Итого по символам 11201-11217 11200 0 0 0
3. По денежным средствам на счетах
В Банке России 11301 0 0 0
В кредитных организациях 11302 98 1 471 1 569
В банках-нерезидентах 11303 0 0 0
Итого по символам 11301-11303 11300 98 1 471 1 569
4. По депозитам размещенным
В Банке России 11401 0 0 0
В кредитных организациях 11402 0 0 0
В банках-нерезидентах 11403 0 0 0
Итого по символам 11401-11403 11400 0 0 0
5. По вложениям в долговые обязательства (кроме векселей)
Российской Федерации 11501 0 0 0
Субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 11502 0 0 0
Банка России 11503 0 0 0
Кредитных организаций 11504 0 0 0
Прочие долговые обязательства 11505 0 0 0
Иностранных государств 11506 0 0 0
Банков-нерезидентов 11507 0 0 0
Прочие долговые обязательства нерезидентов 11508 0 0 0
Итого по символам 11501-11508 11500 0 0 0
6. По учтенным векселям
Органов федеральной власти 11601 0 0 0
Органов власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 11602 0 0 0
Кредитных организаций 11603 0 0 0
Векселям прочих резидентов 11604 0 0 0
Органов государственной власти иностранных государств 11605 0 0 0
Органов местной власти иностранных государств 11606 0 0 0
Банков-нерезидентов 11607 0 0 0
Векселям прочих нерезидентов 11608 0 0 0
Итого по символам 11601-11608 11600 0 0 0
Итого по разделу 1 11000 7 174 1 471 8 645
Раздел 2. Другие доходы от банковских операций и других сделок
1. Доходы от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов
Вознаграждение за открытие и ведение банковских счетов 12101 0 0 0
Вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание 12102 147 931 1 078
Итого по символам 12101-12102 12100 147 931 1 078
2. Доходы от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах
Доходы от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах 12201 262 273 262 273
Итого по символу 12201 12200 262 273 262 273
3. Доходы от выдачи банковских гарантий и поручительств
Доходы от выдачи банковских гарантий и поручительств 12301 0 0 0
Итого по символу 12301 12300 0 0 0
4. Доходы от проведения других сделок
От погашения и реализации приобретенных прав требования 12401 0 0
От операций по доверительному управлению имуществом 12402 0 0 0
От операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями 12403 0 0
От предоставления в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей 12404 0 0 0
От операций финансовой аренды (лизинга) 12405 0 0 0
От оказания консультационных и информационных услуг 12406 0 0 0
Итого по символам 12401-12406 12400 0 0 0
Итого по разделу 2 12000 262 420 931 263 351
Итого по группе доходов А "От банковских операций и других сделок"(1-2 разделы) 10001 269 594 2 402 271 996
Б. Операционные доходы
Раздел 3. Доходы от операций с ценными бумагами кроме процентов, дивидендов и переоценки
1. Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами
Российской Федерации 13101 0 0
Субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 13102 0 0
Банка России 13103 0 0
Кредитных организаций 13104 0 0
Прочих ценных бумаг 13105 0 0
Иностранных государств 13106 0 0
Банков-нерезидентов 13107 0 0
Прочих ценных бумаг нерезидентов 13108 0 0
Итого по символам 13101-13108 13100 0 0
2. Доходы от операций с выпущенными ценными бумагами
Доходы от операций с выпущенными ценными бумагами 13201 0 0 0
Итого по символу 13201 13200 0 0 0
Итого по разделу 3 13000 0 0 0
Раздел 4. Доходы от участия в капитале других организаций
1. Дивиденды от вложений в акции
Кредитных организаций 14101 0 0 0
Других организаций 14102 0 0 0
Банков-нерезидентов 14103 0 0 0
Других организаций-нерезидентов 14104 0 0 0
Итого по символам 14101-14104 14100 0 0 0
2. Дивиденды от вложений в акции дочерних и зависимых обществ
Кредитных организаций 14201 0 0 0
Других организаций 14202 0 0 0
Банков-нерезидентов 14203 0 0 0
Других организаций-нерезидентов 14204 0 0 0
Итого по символам 14201-14204 14200 0 0 0
3. Доходы от участия в хозяйственных обществах (кроме акционерных)
Кредитных организациях 14301 0 0 0
Банках-нерезидентах 14302 0 0 0
Других организациях 14303 0 0 0
Других организациях-нерезидентах 14304 0 0 0
Итого по символам 14301-14304 14300 0 0 0
4. Доходы от участия в дочерних и зависимых хозяйственных обществах (кроме акционерных)
Кредитных организациях 14401 0 0 0
Банках-нерезидентах 14402 0 0 0
Других организациях 14403 0 0 0
Других организациях-нерезидентах 14404 0 0 0
Итого по символам 14401-14404 14400 0 0 0
Итого по разделу 4 14000 0 0 0
Раздел 5. Положительная переоценка
1. Положительная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов
Ценных бумаг (балансовый счет № 70602, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70702) 15101 0 0
Средств в иностранной валюте (балансовый счет № 70603, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70703) 15102 370 475 370 475
Драгоценных металлов (балансовый счет № 70604 при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70704) 15103 0 0
Итого по символам 15101-15103 15100 370 475 370 475
2. Доходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (балансовый счет № 70605, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70705):
От изменения курса ценной бумаги 15201 0 0
От изменения валютного курса 15202 0 0
От изменения индекса цен 15203 0 0
От изменения других переменных 15204 0 0
Итого по символам 15201-15204 15200 0 0
Итого по разделу 5 15000 370 475 370 475
Раздел 6. Другие операционные доходы
1. Доходы от расчетных (беспоставочных) срочных сделок
От изменения ставки процента 16101 0 0 0
От изменения курса ценной бумаги 16102 0 0 0
От изменения валютного курса 16103 0 0 0
От изменения индекса цен 16104 0 0 0
От изменения других переменных 16105 0 0 0
Итого по символам 16101-16105 16100 0 0 0
2. Комиссионные вознаграждения
За проведение операций с валютными ценностями 16201 1 291 0 1 291
От оказания посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам 16202 0 0 0
По другим операциям 16203 515 298 286 594 801 892
Итого по символам 16201-16203 16200 516 589 286 594 803 183
3. Другие операционные доходы
От сдачи имущества в аренду 16301 982 0 982
От выбытия (реализации) имущества 16302 138 138
От дооценки основных средств после их уценки 16303 0 0
От передачи активов в доверительное управление 16304 0 0 0
От восстановления сумм резервов на возможные потери 16305 266 608 266 608
Прочие операционные доходы 16306 164 0 164
Итого по символам 16301-16306 16300 267 892 0 267 892
Итого по разделу 6 16000 784 481 286 594 1 071 075
Итого по группе доходов Б "Операционные доходы" (3-6 разделы) 10002 1 154 956 286 594 1 441 550
В. Прочие доходы
Раздел 7. Прочие доходы
1. Штрафы, пени, неустойки
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств 17101 0 0 0
По другим банковским операциям и сделкам 17102 0 0 0
По прочим (хозяйственным) операциям 17103 0 0 0
Итого по символам 17101-17103 17100 0 0 0
2. Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств 17201 0 0 0
По другим банковским операциям и сделкам 17202 3 60 63
По прочим (хозяйственным) операциям 17203 571 0 571
Итого по символам 17201-17203 17200 574 60 634
3. Другие доходы, относимые к прочим
От безвозмездно полученного имущества 17301 0 0 0
Поступления в возмещение причененных убытков, в том числе страховое возмещение от страховщиков 17302 75 0 75
От оприходования излишков:
материальных ценностей 17303 0 0 0
денежной наличности 17304 22 5 27
От списания обязательств и невостребованной кредиторской задолженности 17305 0 0 0
Другие доходы 17306 2 0 2
Итого по символам 17301-17306 17300 99 5 104
Итого по разделу 7 17000 673 65 738
Итого по группе доходов В "Прочие доходы" 10003 673 65 738
Всего по Главе I "Доходы"(разделы 1-7) 10000 1 425 223 289 061 1 714 284
Глава II. РАСХОДЫ
А. По банковским операциям и другим сделкам
Раздел 1. Процентные расходы
1. По полученным кредитам от:
Банка России 21101 0 0 0
Кредитных организаций 21102 13 288 301
Банков-нерезидентов 21103 0 0 0
Других кредиторов 21104 0 0 0
Итого по символам 21101-21104 21100 13 288 301
2. По денежным средствам на банковских счетах клиентов-юридических лиц
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности 21201 0 0 0
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 21202 0 0 0
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 21203 0 0 0
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 21204 0 0 0
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 21205 0 0 0
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 21206 0 0 0
Негосударственных финансовых организаций 21207 0 0 0
Негосударственных коммерческих организаций 21208 0 0 0
Негосударственных некоммерческих организаций 21209 0 0 0
Кредитных организаций 21210 0 0 0
Банков-нерезидентов 21211 0 0 0
Индивидуальных предпринимателей 21212 0 0 0
Индивидуальных предпринимателей-нерезидентов 21213 0 0 0
Юридических лиц-нерезидентов 21214 0 0 0
Итого по символам 21201-21214 21200 0 0 0
3. По депозитам юридических лиц
Минфина России 21301 0 0 0
Финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 21302 0 0 0
Государственных внебюджетных фондов Российской Федерации 21303 0 0 0
Внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 21304 0 0 0
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности 21305 0 0 0
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 21306 0 0 0
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 21307 0 0 0
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 21308 0 0 0
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 21309 0 0 0
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 21310 0 0 0
Негосударственных финансовых организаций 21311 0 0 0
Негосударственных коммерческих организаций 21312 0 0 0
Негосударственных некоммерческих организаций 21313 0 0 0
Юридических лиц - нерезидентов 21314 0 0 0
Кредитных организаций 21315 0 0 0
Банков-нерезидентов 21316 0 0 0
Банка России 21317 0 0 0
Итого по символам 21301-21317 21300 0 0 0
4. По прочим привлеченным средствам юридических лиц
Минфина России 21401 0 0 0
Финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 21402 0 0 0
Государственных внебюджетных фондов Российской Федерации 21403 0 0 0
Внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 21404 0 0 0
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности 21405 0 0 0
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 21406 0 0 0
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 21407 0 0 0
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 21408 0 0 0
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 21409 0 0 0
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 21410 0 0 0
Негосударственных финансовых организаций 21411 0 0 0
Негосударственных коммерческих организаций 21412 0 0 0
Негосударственных некоммерческих организаций 21413 0 0 0
Юридических лиц - нерезидентов 21414 0 0 0
Кредитных организаций 21415 0 0 0
Банков-нерезидентов 21416 0 0 0
Банка России 21417 0 0 0
Итого по символам 21401-21417 21400 0 0 0
5. По денежным средствам на банковских счетах клиентов - физических лиц
Граждан Российской Федерации 21501 0 0 0
Нерезидентов 21502 0 0 0
Итого по символам 21501-21502 21500 0 0 0
6. По депозитам клиентов - физических лиц
Граждан Российской Федерации 21601 0 0 0
Нерезидентов 21602 0 0 0
Итого по символам 21601-21602 21600 0 0 0
7. По прочим привлеченным средствам клиентов - физических лиц
Граждан Российской Федерации 21701 0 0 0
Нерезидентов 21702 0 0 0
Итого по символам 21701-21702 21700 0 0 0
8. По выпущенным долговым обязательствам
По облигациям 21801 0 0 0
По депозитным сертификатам 21802 0 0 0
По сберегательным сертификатам 21803 0 0 0
По векселям 21804 0 0 0
Итого по символам 21801-21804 21800 0 0 0
Итого по разделу 1 21000 13 288 301
Раздел 2. Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам
1. Расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах
Расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах 22101 68 716 68 716
Итого по символу 22101 22100 68 716 68 716
2. Расходы по проведению других сделок
Погашению и реализации приобретенных прав требования 22201 0 0
Доверительному управлению имуществом 22202 0 0 0
Операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями 22203 0 0
Итого по символам 22201-22203 22200 0 0 0
Итого по разделу 2 22000 68 716 0 68 716
Итого по группе расходов А "От банковских операций и других сделок" (разделы 1-2) 20001 68 729 288 69 017
Б. Операционные расходы
Раздел 3. Расходы по операциям с ценными бумагами кроме процентов и переоценки
1.Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами
Российской Федерации 23101 0 0
Субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления 23102 0 0
Банка России 23103 0 0
Кредитных организаций 23104 0 0
Прочих ценных бумаг 23105 0 0
Иностранных государств 23106 0 0
Банков-нерезидентов 23107 0 0
Прочих ценных бумаг нерезидентов 23108 0 0
Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) 23109 0 0 0
Итого по символам 23101- 23109 23100 0 0 0
2. Расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами
Расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 23201 0 0 0
Итого по символу 23201 23200 0 0 0
Итого по разделу 3 23000 0 0 0
Раздел 4. Отрицательная переоценка
1. Отрицательная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов
Ценных бумаг (балансовый счет № 70607, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70707) 24101 0 0
Средств в иностранной валюте (балансовый счет № 70608, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70708) 24102 380 762 380 762
Драгоценных металлов (балансовый счет № 70609, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70709) 24103 0 0
Итого по символам 24101 - 24103 24100 380 762 380 762
2.Расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (балансовый счет № 70610, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70710):
От изменения курса ценной бумаги 24201 0 0
От изменения валютного курса 24202 0 0
От изменения индекса цен 24203 0 0
От изменения других переменных 24204 0 0
Итого по символам 24201-24204 24200 0 0
Итого по разделу 4 24000 380 762 380 762
Раздел 5. Другие операционные расходы
1. Расходы по расчетным (беспоставочным) срочным сделкам
От изменения ставки процента 25101 0 0 0
От изменения курса ценной бумаги 25102 0 0 0
От изменения валютного курса 25103 0 0 0
От изменения индекса цен 25104 0 0 0
От изменения других переменных 25105 0 0 0
Итого по символам 25101-25105 25100 0 0 0
2. Комиссионные сборы
За проведение операций с валютными ценностями 25201 0 0 0
За расчетно-кассовое обслуживание и ведение банковских счетов 25202 4 310 2 265 6 575
За услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем 25203 2 386 997 3 383
За полученные гарантии и поручительства 25204 0 0 0
За оказание посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам 25205 0 0 0
По другим операциям 25206 7 982 16 7 998
Итого по символам 25201-25206 25200 14 678 3 278 17 956
3. Другие операционные расходы
От передачи активов в доверительное управление 25301 0 0 0
Отчисления в резервы на возможные потери 25302 293 767 293 767
Прочие операционные расходы 25303 0 0 0
Итого по символам 25301-25303 25300 293 767 0 293 767
Итого по разделу 5 25000 308 445 3 278 311 723
Раздел 6. Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации
1. Расходы на содержание персонала
Расходы на оплату труда, включая премии и компенсации 26101 291 447 0 291 447
Налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации 26102 61 001 0 61 001
Расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплату труда) 26103 614 0 614
Другие расходы на содержание персонала 26104 3 272 0 3 272
Итого по символам 26101-26104 26100 356 334 0 356 334
2. Амортизация
По основным средствам 26201 15 217 15 217
По основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) 26202 0 0
По нематериальным активам 26203 118 118
Итого по символам 26201-26203 26200 15 335 15 335
3. Расходы, связанные с содержанием (эксплуатацией) имущества и его выбытием
Расходы по ремонту основных средств и другого имущества 26301 7 796 0 7 796
Расходы на содержание основных средств и другого имущества (включая коммунальные расходы) 26302 9 355 0 9 355
Арендная плата по арендованным основным средствам и другому имуществу 26303 159 645 0 159 645
Плата за право пользования объектами интеллектуальной собственности 26304 7 243 326 7 569
По списанию стоимости материальных запасов 26305 30 668 30 668
По уценке основных средств 26306 0 0
По выбытию (реализации) имущества 26307 1 356 1 356
Итого по символам 26301-26307 26300 216 063 326 216 389
4. Организационные и управленческие расходы
Подготовка и переподготовка кадров 26401 473 0 473
Служебные командировки 26402 4 162 55 4 217
Охрана 26403 51 490 0 51 490
Реклама 26404 141 154 795 141 949
Представительские расходы 26405 363 0 363
Услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем 26406 33 238 1 060 34 298
Судебные и арбитражные издержки 26407 0 0 0
Аудит 26408 4 331 0 4 331
Публикация отчетности 26409 29 0 29
Страхование 26410 4 311 0 4 311
Налоги и сборы, относимые на расходы в соответствии с законодательством Российской Федерации 26411 12 400 0 12 400
Другие организационные и управленческие расходы 26412 8 852 5 297 14 149
Итого по символам 26401-26412 26400 260 803 7 207 268 010
Итого по разделу 6 26000 848 535 7 533 856 068
Итого по группе расходов Б "Операционные расходы" (3-6 разделы) 20002 1 537 742 10 811 1 548 553
В. Прочие расходы
Раздел 7. Прочие расходы
1. Штрафы, пени, неустойки
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств 27101 0 0 0
По другим банковским операциям и сделкам 27102 0 0 0
По прочим (хозяйственным) операциям 27103 34 0 34
Итого по символам 27101-27103 27100 34 0 34
2. Расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств 27201 0 0 0
По другим банковским операциям и сделкам 27202 4 1 5
По прочим (хозяйственным) операциям 27203 3 817 31 3 848
Итого по символам 27201-27203 27200 3 821 32 3 853
3. Другие расходы, относимые к прочим
Платежи в возмещение причиненных убытков 27301 0 0 0
От списания недостач материальных ценностей 27302 0 0 0
От списания недостач денежной наличности, сумм по имеющим признаки подделки денежным знакам 27303 0 0 0
От списания активов (требований) и не взысканной дебиторской задолженности 27304 0 0 0
Расходы на благотворительность и другие аналогичные расходы 27305 0 0 0
Расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера и иных аналогичных мероприятий 27306 0 0 0
Расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности 27307 0 0 0
Другие расходы 27308 0 0 0
Итого по символам 27301-27308 27300 0 0 0
Итого по разделу 7 27000 3 855 32 3 887
Итого по группе расходов В "Прочие расходы" (раздел 7) 20003 3 855 32 3 887
Раздел 8. Превышение использованной прибыли над фактически полученной либо при фактически полученном убытке
1. Превышение использованной прибыли над фактически полученной либо при фактически полученном убытке
Суммы, списанные со счета № 705 и отнесенные на убытки (в течение года отражается в корреспонденции со счетом 70501, при составлении годового бухгалтерского отчета - со счетом 70502) 28101 0 0
Итого по символу 28101 28100 0 0
Итого по разделу 8 28000 0 0
Всего по Главе "Расходы" (разделы 1-8) 20000 1 610 326 11 131 1 621 457
III. ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ
Итого результат по отчету
Прибыль (символ 10000 минус символ 20000) 33001 92 827
Убыток (символ 20000 минус символ 10000) 33002 0

СПРАВКА
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:
а) прибыль 31005 0
б) убыток 32005 0
2. Количество филиалов кредитной организаций, закончивших отчетный период с прибылью 31003 0
3. Сумма полученной ими прибыли 31004 0
4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с убытками 32003 0
5. Сумма допущенного ими убытка 32004 0
СПРАВОЧНО:
1. Расходы по развитию бизнеса, всего,
в том числе:
1.1. расходы на оплату труда, включая премии и компенсации (часть символа 26101)
1.2. налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации (часть символа 26102)
1.3. расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплату труда) (часть символа 26103)
1.4. другие расходы на содержание персонала (часть символа 26104)
1.5. амортизация основных средств (часть символа 26201)
1.6. амортизация основных средств, полученных в финансовую аренду (лизинг) (часть символа 26202)
1.7. амортизация нематериальных активов (часть символа 26203)
1.8. расходы по ремонту основных средств и другого имущества (часть символа 26301)
1.9. расходы по содержанию основных средств и другого имущества (включая коммунальные расходы) (часть символа 26302)
1.10. расходы по арендной плате по арендованным основным средствам и другому имуществу (часть символа 26303)
1.11. расходы по списанию стоимости материальных запасов (часть символа 26305)
1.12. расходы по подготовке и переподготовке кадров (часть символа 26401)
1.13. расходы по служебным командировкам (часть символа 26402)
1.14. расходы по охране (часть символа 26403)
1.15. расходы по рекламе (часть символа 26404)
1.16. представительские расходы (часть символа 26405)
1.17. расходы за услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем (часть символа 26406)
1.18. расходы по страхованию (часть символа 26410)
1.19. другие организационные и управленческие расходы (часть символа 26412)


Председатель Правления Густап Е.В.

М.П.

Главный бухгалтер Парада Е.Д.





Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.