На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом Исследование теоретических и практических аспектов кредитования физических лиц, анализ процедуры выдачи кредита на примере Сбербанка и поиск путей дальнейшего развития кредитования физических лиц

Информация:

Тип работы: Диплом. Предмет: Банковское дело. Добавлен: 27.12.2011. Сдан: 2011. Страниц: 116. Уникальность по antiplagiat.ru: 45.

Описание (план):



СОДЕРЖАНИЕ
СОДЕРЖАНИЕ 1
1. ЛИТЕРАТУРНЫЙ ОБЗОР 2
ХАРАКТЕРИСТИКА РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 7
НОРМАТИВНО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ 4
2. ВВЕДЕНИЕ 15
ГЛАВА 1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА И ИХ ОРГАНИЗАЦИЯ 18
1.1 СУЩНОСТЬ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ 18
1.2 КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ 24
1.3 ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА И ИХ ВЫБОР 28
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РФ 44
2.1. СБЕРБАНК РФ КАК УЧАСТНИК РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ 44
2.2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СБЕРБАНКЕ РФ 49
2.3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗ. ЛИЦ В СБЕРБАНКЕ РОССИИ 62
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 66
3.1 АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 66
3.2. НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОЦЕНКИ РИСКОВ НЕПЛАТЕЖА ПРИ КРЕДИТОВАНИИ 80
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 94
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 98
ПРИЛОЖЕНИЯ 101


1. Литературный обзор

Банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности, что отражено в Федеральном Законе "О банках и банковской деятельности". В процессе своей деятельности банк не может избежать риска полностью - известный закон рыночной экономики говорит о том, что риск
оправдывает доход. Следовательно, банк должен направить свои усилия не на поиск абсолютно безрисковых вариантов, а на установление контроля над риском потерь, на определение его допустимой величины и на поиск способов минимизации риска.
В силу специфики банковской деятельности одним из основных банковских рисков (по объему вложений, по степени неопределенности результата) является риск осуществления кредитных операций. На этой основе банки должны быть способны предложить экономике те кредитные инструменты, которые будут наиболее востребованы и являться актуальными в том или ином периоде развития экономики.
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма-ленинизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов.
В современной российской экономической литературе устоялось понимание кредита как экономической категории. Известно, что экономическая категория определяется как совокупность экономических отношений. Соответственно, экономическая категория кредита - это категория, выражающая определенные производственные (экономические) отношения по поводу
предоставления товаров или денежных средств на началах возвратности, срочности и платности.
Общепринятой считается трактовка системы кредитования, данная Лаврушиным О.И.: «Система кредитования - совокупность мер, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов. Система кредитования охватывает принципы, объекты, методы кредитования, планирование кредитных отношений, механизм предоставления и возврата ссуд, а также банковский контроль в процессе кредитования». Данное определение описывает элементы системы только со стороны кредитора: не показаны возможные участники, по всей видимости, аксиоматично предполагается наличие кредитора.
Ученый-экономист Лаврушин О.И. полагает, что вид кредита отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом или организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки, по его мнению, это свойства самого кредита, они едины (возвратность (и вытекающая из нее срочность), платность). Организационные же свойства в каждом отдельном случае могут различаться - порядок выдачи и погашения ссуд может быть различным.
Как справедливо заметила Г.Н. Панова, "кредит как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с другой, - в виде ссуды или займа товаров или денежных средств. ... Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание кредита" .
В работах Ю.Е. Шенгера, В.И. Рыбина, О.И. Лаврушина, И.В. Левчука и других авторов более подробно исследовались кредитные отношения, формировалось понятие кредита как экономической категории.
В западной экономической литературе под кредитом обычно понимают "...доверие, которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, - т.е. доверие, которое заимодавец оказывает» должнику" . Это определение дано в начале XX века известным экономистом ВЛексисом, который впрочем, далее опровергает вышеприведенное утверждение. Он пишет: "...ежедневный опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к платежеспособности и платежеготовности должников больше недоверия, чем доверия; они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно боле полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями. Таким образом, доверие заимодавца для осуществления кредита решающего значения не имеет" .
Подводя итог высказываниям В. Лексиса, следует отметить, что указанный автор подчеркивает рисковый характер кредитных сделок (социальная направленность кредита способствует усилению рискованности) и осознание кредитором риска в той или иной степени.
Слово "кредит", по мнению Макса Фасмера, заимствовано русским языком из немецкого (credit) в самом начале XVIII в. со значением "авторитет" .
Профессор М.А. Пессель предлагает иную версию этимологии: "слово "кредит" происходит от латинских "кредитум" - ссуда, "кредо" -доверяю, верую" .
В русском языке для обозначения правоотношений по поводу займа -древнего института гражданского обязательства в России - использовались другие термины: "купа", "милость", "крута" ("покруга"), "ссуда".
Рассматривая единое смысловое содержание займа, кредита и ссуды, следует все же подчеркнуть, что в банковском кредитовании имеется ряд особенностей. Можно выделить три следующие важные особенности банковского кредитования. Во-первых эти отношения характеризуются тем, что предоставление кредита осуществляется банками, которые регулярно, профессионально, на основе специальной лицензии, выданной Банком России, занимаются этим важнейшим видом деятельности. Во-вторых, банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме в отличие от обычного кредитного договора или договора-займа, объектом которого могут быть не только деньги, но и ценности и вещи. В-третьих, кредитные отношения, где участвуют банки, носят возмездный, т. е. платный характер, в то время, как кредиты небанковские могут быть выданы бесплатно.
З.С. Каценеленбаум в докладе "Некоторые проблемы теории кредита" представляет нашему вниманию дискуссию известных ученых 19-го века о сущности банковского кредита и его роли в экономике. В дискуссии проявились два направления.
Направление классиков, среди которых З.С. Каценеленбаум называет А.Смита, Д.Рикардо, Дж.Ст. Милля, а также К. Маркса, считает, "что сущность кредита заключается в переносе капитала от кредитора к заемщику" . Другими словами, кредит не создает капитал, а только переносит уже существующий капитал.
Другое направление теории кредита, упоминаемое З.С. Каценеленбаумом, утверждает, что "роль кредита не исчерпывается одним лишь переносом
существующих капиталов" . Маклеод, в противоположность классической школе, утверждает, что "банковые кредиты есть действительная ценность, ценность самостоятельная и не зависящая ни от денег, ни от товаров... Получая в банке деньги, заемщик продает банку часть этого имущества: продает ему долг" . Рассуждения Маклеода о роли кредита дополняются его высказываниями о сути банковского дела; в частности, он заявляет, что "банк не есть учреждение для "займа" или "ссуды" денег, это есть фабрика кредита" .
Под влиянием идей Маклеода находился также английский экономист Оутри. В частности, он говорил: "Банкир - это лицо, торгующее долгами или кредитами" . Именно у Оутри мы встречаем упоминание о кредите, имеющем сущность потребительского: "Покупательная сила потребителей, таким образом, в большом размере доставляется кредитами, которые торговцы получают от банков. Кредит берет свое начало в производстве и погашается в потреблении" .
Представители обоих течений теории кредита искали ответ на вопрос: чем обусловлены пределы банковского кредитования, какие факторы влияют на решение банкиров о выдаче кредита. Тем самым подчеркивается тот факт, что фактор риска включается в саму сущность кредита.
В ходе анализа сущности кредита становится очевидным, что сами составляющие этой сущности обусловливают рисковый характер кредитных отношений. Кроме этого, особенности банковского кредитования формируют финансовый характер кредитных потерь.
Как уже отмечалось, кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений. В этом смысле каждая форма кредита - это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а с другой - отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений в рамках конкретной кредитной сделки. Анализируя формы кредита, как проявления кредитных отношений на практике, заметим, что среди современных экономистов нет однозначного мнения по вопросу о содержании, сути форм кредита и их количестве.
По мнению Н.Н. Шабановой, "во внутреннем обороте страны кредитные отношения выступают в трех основных формах: банковской, государственной и потребительской" .
В экономической теории выделяется пять форм кредита: 1) государственный; 2) международный; 3) коммерческий; 4) банковский; 5) потребительский. Таким образом, потребительский кредит является самостоятельной формой кредита.
Г.С. Панова, опираясь на позицию Родионовой В.М., которая доказывает возможность существования субкатегории (категории, обладающей спецификой, отличающей ее от более общей категории), и на определение формы кредита как специфического проявления целого (кредита) на практике в виде определенных отношений, возникающих между субъектами кредитной сделки, считает формы кредита, в т.ч. потребительский кредит субкатегорией кредита .
Характеристика рынка кредитования физических лиц на современном этапе
Сегмент банковского кредитования физических лиц начал активно развиваться в конце 90-х годов. Первым банком, который вышел с уникальными программами по предоставлению кредитов "на месте" является "Русский стандарт". Именно, данный банк называют первопроходцем отечественного потребительского кредитования. Наряду, с высокими процентными ставками (суммарные переплаты за кредит составляли порядка 70-80% в год).
"Русский стандарт" предложил покупателю совершенно новый способ предоставления кредитов. Кредит предоставлялся быстро (в течение 30 минут), не требовалось дополнительных поручителей для заемщиков и сбора большого количества документов. Несмотря, на большую стоимость таких кредитов, желающих было много, что помогало стремительно увеличивать объемы продаж торговым организациям, а банку получать солидные прибыли. Единственной отличительной особенностью таких кредитов являлся целевой характер предоставления кредитов, т.е. кредиты выдавались только под покупку определенного товара.
Став первым банком, который не побоялся выйти на столь рискованный рынок, "Русский стандарт" дал развитие новому банковскому направлению. И уже к началу 2000 года, на данный рынок выходят и другие банки, ставшие основными розничными банками к настоящему времени.
"Хоум Кредит", "ОВК", "Альфа-банк", "МДМ-банк" и многие другие разработали в своём продуктовом ряде потребительские кредиты. Каждый делал ставку на свои преимущества – быстрота оформления, минимум документов, выгодные процентные ставки и т.д.
Постепенно, потребительское кредитование приобрело массовый характер, что сказалось на положительных результатах. Помимо банков, весьма выгодным явлением потребительское кредитование является для торговых организаций. К началу 2005 года, по оценкам различных аналитических агентств, товары, продаваемые в кредит составляли порядка 60% от суммарного объема продаж крупных сетевых магазинов. Лидерами среди них являлись такие торговые сети как: "М-Видео", "Эльдорадо", "МИР". На территории данных организации в среднем представлено по 5-10 банков, которые готовы предложить рынку свои уникальные условия.
Пытаясь увеличить спрос на потребительские кредиты, банки выходят на рынок с новыми условиями. Появляется такое понятие как "акция", а соответственно банки вводят новые продукты: "бесплатный кредит", "кредит без первоначального взноса", "10-10-10", "беспроцентный кредит".
Однако, несмотря на выгодность таких продуктов, банки несут и большие риски. За время, работы на данном сегменте банковского рынка, банки собрали большое количество досье на заемщиков, которые брали кредиты. Такие базы данных есть практически у всех банков, которые занимаются потребительским кредитованием и составляют особую коммерческую тайну. На "черных" рынках цена таких баз данных доходит до нескольких десятков миллионов долларов. В свете принятия закона о создании кредитных бюро, большой объем таких данных станет доступными в широком доступе, что, безусловно, уменьшит для банков (особенно тех, кто только начинает заниматься потребительским кредитованием) риск невозвратности кредитных ресурсов.
В настоящее время, все большей популярностью пользуется разновидность потребительского кредитования – автокредитование. Данный банковский сегмент характерен меньшими процентными ставками, меньшими рисками, что наряду с оперативностью оформления и быстротой выдачи кредита делает его привлекательным и для банка, и для заемщика, и для автосалона.
Страхуя риски, банки вводят дополнительные условия – страхование залогов (автотранспорта). Это в свою очередь дополнительными расходами ложится на заемщиков, которые переплачивают за страховку в среднем 10-20% от стоимости автомобиля.
Таким образом, автокредитование затрагивает и страховой рынок, принося ему дополнительные объемы продаж, а соответственно и прибыли. Не остаются в накладе и банки с автосалонами, которые получают агентские комиссии от страховых компаний.
В отличие от классического потребительского кредитования, где в основном кредиты выдаются в рублях, отличительной особенностью автокредитования являются валютные кредиты. А соответственно и процентные ставки (с учетом различных банковских комиссий) ниже на 30-40%.
Дополнительными прибылями, которые получает банк в рамках реализации программ потребительского кредитования, являются комиссии с торговых организаций, в которых осуществляется выдача кредитов. Это так называемый дисконт с торговой организации.
На заре зарождения потребительского кредитования подобные дисконты доходили до 7-10%, однако в последнее время средний дисконт с торговой организации вышел на уровень 1,5-2,5%. Это связано с тем, что, борясь за клиентов, банки начинают демпинговать в рамках конкурентной борьбы между собой. Более того, крупные торговые сети и автосалоны требуют от банков отмены подобных комиссий, а сети "первого" порядка заставляют банки платить им. Так уже в конце 2004 года, компания "МИР" в рамках проводимого тендера обозначила банкам условную цену того, что потребительские кредиты будут распространяться на территории магазинов. По некоторым данным, величина такого дисконта составляет 2-3%.
Другим, немаловажным и перспективным направлением для банков является активное продвижение розничного кредитования не только в столичном регионе, но и по всей территории России. Естественно, что развитие банковского бизнеса в регионах отстает примерно на 2-3 года от столичного, но учитывая огромный спрос, данное направление представляется весьма выгодным и интересным.
В начале 2000-х годов, "Русский стандарт", "Хоум кредит" постепенно открывают представительства и филиалы в крупнейших городах России. В таких как: Санкт-Петербург, Екатеринбург, Самара, Ростов-на-Дону, Волгоград, Казань, Уфа и многих других.
В регионах, крупнейшим московским банкам составляют большую конкуренцию местные банки, которые также готовы предложить клиентам выгодные условия и более дешевый кредитный продукт. Таким образом, московские банки помимо своей внутренней конкуренции, получают конкурентную борьбу в регионах еще и с местными банками.
На сегодняшний день потребительское кредитование охватило всю территории нашей страны. Что говорит о том, что розничный банковский сегмент развивается не локально, а охватывает масштабы всей страны.
В России в 2006 году происходит стремительное развитие банковского сектора экономики, которое во многом обусловлено быстрым развитием рынка розничных банковских услуг. С начала года прирост объема кредитов составил 18%. Общая сумма кредитов превысила 1,3 трлн. руб, доля розничных кредитов в которых почти 24 %.
Востребованность банковских услуг наиболее очевидна в сфере потребительского кредитования, которое развивается «фантастическими темпами». В 2005 году объем потребительского кредитования возрос на 91%, в 2006 году – на 75%, а в 2007 году планируется рост примерно на 60-65%. На сегодня россиянами уже взято более 20 миллионов потребительских кредитов на сумму, превышающую два миллиарда рублей.

Таблица 1.1
"Объем задолженности по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам (01.04.2005 - 01.04.2006) " "Всего в рублях " тыс. руб.

Регион/Дата 01.04.2005
01.07.2005
01.10.2005
01.01.2006
01.04.2006

Всего по России 487 113 976 586 011 678 725 188 456 882 869 680 970 024 730
г.Москва 47 013 808 54 959 824 68 617 679 82 638 857 92 761 336

Основным пользователем этой банковской услуги, прежде всего, являются семьи с невысоким и средним уровнем доходов. Потребительское кредитование позволяет им улучшить качество жизни, приобрести необходимую бытовую технику, автомобиль. Это становится доступной и очень распространенной практикой, поэтому потребительское кредитование имеет большое социальное, и даже политическое значение, и требует дополнительного законодательного регулирования.
Таблица 1.2
"Объем задолженности по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам (01.04.2005 - 01.04.2006) " "Всего в иностранной валюте " тыс. руб.
Регион/Дата 01.04.2005
01.07.2005
01.10.2005
01.01.2006
01.04.2006

Всего по России 96 039 455 119 934 773 139 667 080 168 612 950 184 977 300
г.Москва 57 885 718 71 740 378 81 918 486 95 829 597 103 216 787

Одним из самых перспективных направлений развития розничных банковских услуг в России, по мнению экспертов, будет выступать ипотечное кредитование. Количество и объем ипотечных кредитов, выданных финансовыми организациями, постоянно увеличиваются.
Таблица 1.3
Объёмы кредитов физическим лицам по России и регионам на 01.07.2007
01.07.2007
Объем выданных кредитов физическим лицам,
млн. руб. в том числе: Объем выданных кредитов индиви-
дуальным предпри-
нимателям,
млн. руб.
Объем выданных кредитов физическим лицам на покупку жилья,
млн. руб. средневзве-
шенный срок креди-
тования,
мес. средневзве-
шенная процентная ставка,
% из них:
Объем выданных ипотечных жилищных кредитов физическим лицам,
млн. руб. средневзве-
шенный срок креди-
тования,
мес. средневзве-
шенная процентная ставка,
%
1 2 3 4 5 6 7 8 9
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ 180 847,1 54 079,5 179,4 11,3 49 873,5 185,6 11,2 3 769,2
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 129 225,3 37 006,0 174,4 11,4 33 799,3 181,5 11,2 1 180,6
г. Москва 100 845,5 26 170,4 166,1 11,4 23 342,1 174,7 11,2 371,2
СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 27 933,4 8 425,6 189,4 11,2 8 016,1 192,2 11,2 223,1
ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 4 472,4 1 813,3 201,9 11,1 1 700,4 209,3 11,0 371,0
ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 8 288,3 2 955,0 195,0 10,9 2 809,2 198,7 10,9 925,9
УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 3 849,6 1 024,0 180,8 11,1 866,4 187,3 11,1 345,1
СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 5 095,6 2 021,3 192,0 11,1 1 853,7 196,9 11,0 509,3
ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ 1 982,5 834,3 168,4 11,6 828,4 168,7 11,6 214,1



Так в 2001 году в России их объем составил $56 млн, в 2002 году - $260 млн, в 2003 году – около $500 млн. По итогам 2004 года объем ипотечных кредитов, выданных банками и фондами превысил $1 млрд, а в 2005 году составил $2,6 млрд. На 1 июля 2007 года объём выданных ипотечных кредитов по России уже составил почти 5 млрд. рублей., при этом почти половина таких кредитов приходится на Москву.
Потенциал рынка ипотечного кредитования по оценке аналитиков огромен: к 2010 году сумма ипотечных кредитов может достигнуть $15 млрд, причем неудовлетворенный спрос на продукты ипотеки в России составляет примерно $50 млрд. Подстегнуть динамику роста ипотечного кредитования на $2–3 млрд. в год может снижение ставок ниже 10% годовых.
Экономической базой развития рынка потребительского кредитования является рост экономики страны на фоне благоприятной ситуации с ценами на нефть и, соответственно, рост благосостояния жителей России. Так в прошлом году 54% россиян утверждали, что не имеют возможности делать накопления, сегодня их процент уменьшился до 41.
При анализе таблице 1.3 видно, что абсолютным лидером потребительского кредитования является Москва. Если общий объём кредитов физическим лицам в России составил 180 млрд. руб. то в Москве 100 млрд., что наглядно проиллюстрировано на рисунке 1.1.

Рис. 1.1 Доля Москвы в общем объёме потребительского кредитования.
Однако, одна из причин столь бурного роста рынка потребительского кредитования в агрессивном поведении банков, старающихся всеми силами занять столь высоко доходную нишу рынка банковских услуг. Можно говорить даже о навязывании кредитов заемщикам. При этом часть дополнительных платежей бывает специально закамуфлирована и реальная ставка по кредиту оказывается для клиента непредвиденно высока.
Отчасти на ситуацию влияет и отсутствие государственного закона, защищающего граждан от недобросовестной рекламы и сокрытия истинных условий кредитования.

Нормативно-правовое регулирование кредитных операций

Необходимость регулирования кредитных рисков была осознана государством достаточно давно: совокупная ссудная задолженность регулировалась еще во времена Ивана Грозного.
Еще в XIX веке Государственный банк России регулировал кредитные риски с помощью обязательных нормативов деятельности коммерческих банков. Так, в соответствии с законом о банках от 31.05.1872 года бланковый кредит (выдача ссуд сверх стоимости обеспечения или остатка на текущем счете) не должен был превосходить 10% основного и запасного капитала, запрещалось учитывать векселя с одной подписью, без обеспечения или с обеспечением недвижимым имуществом .
Законодательство в области кредитных отношений можно подразделить на несколько уровней:
- международные документы в области банковского дела, ратифицированные РФ (Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью Базельского комитета по банковскому регулированию "Базельская конвенция")
- основополагающие документы в области банковской деятельности (ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"; ФЗ "О банках и банковской деятельности"; Гражданский кодекс РФ)
- нормативные акты, разъяснительного характера (Положение ЦБ РФ от 31.08.1998 "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения); Письмо ЦБ РФ от 29.05.03 №05-13-5/1941 и т.д.),
- нормативные акты, устанавливающие ответственность за правонарушения в области банковского кредитования, а также правоприменительные нормы (Уголовный кодекс РФ; различные постановления и разъяснения судебных инстанций),
- внутренние нормативные акты банковских учреждений (Инструкция о кредитовании юридических лиц учреждениями сберегательного банка российской федерации №26-Р от 26.10.1993),
- Письмо ЦБ РФ от 29.05.03 №05-13-5/1941 Инструкция о кредитовании юридических лиц учреждениями сберегательного банка российской федерации №26-Р от 26.10.1993.
Одними из основных источников правовых норм, регулирующих кредитные отношения и банковскую деятельность, является Гражданский Кодекс Российской Федерации. В соответствии со ст. 819 "Кредитный договор" Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Так же, исходя из этой статьи можно сделать вывод, что кредитный договор - это особая, самостоятельная разновидность отношений займа (к отношениям по кредитному договору применяются правила и нормы, действующие в отношении займов). По своей юридической природе он является консенсуальным, то есть вступает в силу с момента достижения сторонами соответствующего соглашения до реальной передачи денег заемщику (тем более что такая передача может производиться периодически, а не однократно). Следовательно, при наличии такого соглашения заемщик может принудить займодавца к выдаче ему кредита. Последний может, однако, отказаться от выдачи кредита полностью или в части при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности возврата суммы кредита в срок, например при неплатежеспособности заемщика. С другой стороны, и заемщик не может быть принужден к получению кредита (и его возврату с установленными процентами), если иное прямо не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором . Таким образом, классический консенсуальный характер этого договора значительно ослаблен и сближен с реальным по своей юридической природе договором займа.
К основным нормативно – правовым актам регулирующим потребительское кредитование можно отнести следующие:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ (с изменениями на 21 июля 2005 г.)
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» «Российская газета» от 13 июля 2002 г., № 127
3. Федеральный законо от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (с изменениями на 29 июля 2004 года).
4. Федеральный закон от 23.06.99 N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг", ФАС и ЦБ РФ издали совместное Письмо от 26.05.2005 N ИА/7235, 77 "О Рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов" (далее - Рекомендации).
5. Федеральный Закон «О кредитных историях», от 30.12.2004 №218-ФЗ.
6. Положение от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности»
7. Положение ЦБ РФ от 09.07.2003 N 232-П "О порядке формирования резервов на возможные потери".
8. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных нормативах банков"
9. Письмо ЦБ РФ от 07.09.2005 N 04-25-1/3762 "О проверках кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов"
10. Унифицированные правила по договорным гарантиям, редакция 1978г., публикация МТП №325
11. Проект рекомендаций по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, Федеральная антимонополльная Официальный документ Комитета ТТП РФ по развитию потребительского рынка, 01.01.2005
Проведение операций кредитования в иностранной валюте в настоящее время определяется Законом РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", Основными положениями о регулировании валютных операций на территории СССР, утвержденными письмом Государственного банка СССР от 24 мая 1991 года N 352, Положением Центрального банка РФ "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций" от 24 апреля 1996 года N 39, Положением ЦБ РФ "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" от 6 октября 1997 года N 527 и другими нормативными актами.
Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" (пункт "б" части 9 статьи 1) рассматривает получение и предоставление валютных кредитов на срок до 180 дней как текущие валютные операции, которые, согласно части 1 статьи 6 этого закона, осуществляются резидентами без ограничений. Это означает, что для их проведения не требуется специальное разрешение (лицензия) Банка России, однако их участники обязаны вести отчетность и статистику по таким операциям, если это прямо установлено нормативными актами Банка России.
Важнейшее значение в вопросе нормативно-правового регулирования кредитования отводится государственному регулированию кредитного риска банков.
В настоящее время в соответствии с Инструкцией ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" устанавливаются следующие нормативы, регулирующие кредитный риск банков:
H6
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или МИБ связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.
Предельное значение: меньше или равно 25%
Н7
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.
Предельное значение: меньше или равно 800%
H9.1
Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка.
Предельное значение: меньше или равно 50%
H10.1
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.
Предельное значение: меньше или равно 3%

Рассмотрим важнейшие вопросы нормативно-правового регулирования кредитования на сегодняшний день.
Наиболее актуальным и широко обсуждаемым в прессе является вопрос открытой процентной ставки.
Зачастую в практике потребительского кредитования выдача кредита сопровождается открытием банковского счета гражданину-заемщику, который обязуется уплачивать комиссию за расчетно-кассовое обслуживание в виде определенного ежемесячного процента от общей суммы кредита. Размер комиссии не зависит ни от вида операции по счету, ни от суммы денежных средств, относительно которой совершается операция. Комиссия фактически представляет собой дополнительную процентную ставку — уплачиваемые за пользование заемными средствами «скрытые проценты». Их использование позволяет банкам завлекать заемщиков, добросовестно ориентирующихся на «открытую» процентную ставку. Кроме того, такие проценты не зависят от процесса погашения основного долга.
С 1 июля 2007 г. банки должны доводить до сведения заемщиков информацию о размере эффективной процентной ставки в соответствии с указанием ЦБ РФ от 12.12.2006 №1759-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» . Заемщики ведут борьбу со «скрытыми процентами» в судах. Интересы заемщиков-потребителей активно защищает Роспотребнадзор . Изменения в положение № 254-П вызвали бурный протест со стороны коммерческих банков, поскольку соблюдение новых требований вызовет спад в спросе на кредитные услуги и существенно обострит конкуренцию на рынке. В то же время в изменения в Положение № 254-П содержат также новые требования по формированию резервов под ссуды.
Принципиальное отличие новой редакции в части формирования резервов по ссудам физическим лицам заключается в следующем. Если ранее признаки однородности ссуд определялись каждым банком самостоятельно, то теперь ссуды, предоставленные населению, группируются в отдельные портфели в зависимости от наличия и продолжительности просроченных платежей (см. таблицу); по каждому типу портфелей ЦБ устанавливает минимальный размер резерва. Это изменение вовсе не технического характера, как может сначала показаться. Последствия данной новации могут оказаться весьма ощутимыми для отдельных банков и даже всей банковской системы.




Таблица
Порядок формирования резервов по ссудам согласно изменениям в Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 года № 254-П
Портфели однородных ссуд, предоставленных физическим лицам, в зависимости от наличия и длительности просроченных платежей Минимальный размер резерва
1 без просроченных платежей 3%
2 с просроченными платежами по ссудам продолжительностью от 1 до 30 календарных дней 5%
3 с просроченными платежами по ссудам продолжительностью от 31 до 60 дней 20%
4 с просроченными платежами по ссудам продолжительностью от 61 до 90 дней 50%
5 с просроченными платежами по ссудам продолжительностью свыше 90 дней 75%

Рис. 3 позволяет понять , каким образом новые требования Банка России по формированию резервов отразятся на деятельности банков, занимающихся розничным кредитованием. На рисунке расположены топ-30 банков лидеров рынка в двумерной системе координат по уровню просроченной задолженности в кредитах, выданных физическим лицам (ось X), и по показателю соотношения собственного капитала и активов (ось Y). Последний показатель использован в связи с невозможностью взвесить активы каждого банка с учетом риска и, следовательно, достоверно оценить достаточность капитала. Оси пересекаются в точке с координатами (2,6%;10%) — согласно данным ЦБ, это средний уровень просроченной задолженности по кредитам, выданным российскими банками физическим лицам на 01.01.07, и минимальный норматив, предъявляемый ЦБ к уровню достаточности капитала банка.

Рис. 1.4. Уровень просроченной задолженности по выданным банком кредитам физическим лицам
Нижний левый угол - зона риска: высокий уровень просрочки по рознице в сочетании с низким значением отношения капиталов и активов
Пересечение осей образует 4 квадранта, а расположенные в каждом из них банки объединены в группы, названия которых отражают политику банков в отношении качества содержания кредитного портфеля и подход к формированию собственного капитала: "умеренные либералы", "консерваторы", "западные капиталисты" и "авантюристы". О размере розничного портфеля каждого банка можно судить по площади, занимаемой соответствующим названию банка кругом.
Ясно, что у банков, расположенных в нижней части плоскости, размер активов, взвешенных с учетом риска, меньше размера чистых активов, что позволяет им при относительно низком значении показателя отношения капитала к чистым активам соблюдать заданный норматив достаточности капитала.
Актуальным правовым вопросом на сегодняшний день является также вопрос необходимости открытия счёта при кредитовании.
Обосновывая необходимость открытия счета заемщику при предоставлении кредита, банки нередко ссылаются на Положение ЦБ РФ от 31.08.98 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». В соответствии с п. 2.1.2 Положения предоставление банком денежных средств осуществляется физическим лицам в безналичном порядке путем зачисления на банковский счет заемщика либо наличными денежными средствами через кассу банка. Как видно, само по себе данное положение не требует обязательного для заемщика заключения договора банковского счета с банком-кредитором в момент выдачи кредита. Договор банковского счета может быть заключен заемщиком ранее выдачи кредита (без всякой связи с его получением) либо кредитным договором может быть предусмотрено, что сумма кредита перечисляется на счет заемщика, открытый в ином банке.
К аналогичному выводу пришел ФАС УО в постановлениях от 08.08.2006 № Ф09-6703/06-С1 и от 13.12.2006 № Ф09-11016/06-С1: «Правильным являются выводы судов первой и апелляционной инстанций о том, что в соответствии с п. 2.1.2 Положения Центрального банка РФ от 31.08.98 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитным организациями денежных средств и их возврата (погашения)», нормами, предусмотренными главами 42, 45 Гражданского кодекса РФ, предоставление кредита физическому лицу не поставлено в зависимость от открытия расчетного или иного счета заемщику и не влечет автоматического заключения договора банковского счета, а также о том, что открытие банковского счета в силу ст. 30 Федерального закона от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» является правом, а не обязанностью граждан».
Кроме того, относительно п. 2.1 Положения № 54-П в юридической литературе утвердилось мнение о том, что он не может ограничивать способы предоставления кредита исключительно перечислением денежных средств на расчетный счет заемщика .
Действительно, в соответствии с п. 4 ст.421 ГК РФ свобода договора предполагает, что условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами. В силу п. 6 ст. 3 ГК РФ под «иными правовыми актами» следует понимать указы Президента РФ и постановления Правительства РФ. Следовательно, нормативные акты Центрального банка РФ не могут ограничивать свободу определения условий гражданско-правовых договоров, в том числе возможность закрепления в кредитном договоре переадресования исполнения обязательства банка по перечислению суммы кредита.

2. Введение

Актуальность темы исследования. Российский кредитный рынок становится более богатым, он постоянно развивается и обновляется. На месте старых кредитных программ вырастают новые. Большинство банков предлагают стандартные программы кредитования, отличающиеся только названиями. Практически каждый крупный банк предлагает своим клиентам кредит на жилье или ипотечный кредит, кредит на покупку нового автомобиля или автокредит, кредит потребительский на приобретение техники, мебели, товаров и прочих услуг. Потребительский кредит самый распространенный кредит на сегодняшний день. Им пользуются те люди, которым не хватило заработной платы на приобретение какой-либо вещи сегодня. В основном эти люди не умеют копить деньги, им проще отдавать, чем копить. Среди российских граждан оформляющих потребительский кредит не желающих копить деньги большинство. Именно на них сделан большой акцент. Специально для потребителей разработано большинство кредитных программ.
Кредитование банками населения имеет большое социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах. Но кроме социальных, кредитование выполняет и чисто экономические задачи, позволяя рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков. За счет кредитования банки получают большую часть прибыли. Как и все активные операции, кредитование обладает высокой степенью риска, связанного с не возвратом заемных средств.
Объём ВВП России за 2006 год, по оценкам Всемирного Банка, составил около 990.000 миллиардов долларов США, а объём выданных потребительских кредитов около 7-10 % от ВВП. В странах Европы эти цифры выше и не только в количественном соотношении, но и в процентном. Европейские цифры находятся на уровне 40-50 процентов общей суммы выданных кредитов от суммы ВВП страны. О Это говорит о том, что население страны ещё не усвоило в возможном объёме этот относительно удобный экономический инструмент, кредит, а также о том, что законодательная база в России, которая бы специально регулировала такую сложную сферу отношений как кредитование населения, ещё не сформирована должным образом. Кроме того, своё негативное влияние на развитие рынка, оказывает широко обсуждаемая сегодня в литературе проблема условий банков при предоставлении кредитов и их политика в навязывании условий кредита, применение нежелательной политики «скрытых» комиссий.
В то же время, потребительское кредитование является самой динамичной отраслью банковской деятельности, год за годом темпы роста кредитов физическим лицам растут, совершенствуется законодательство.
Появление Федерального Закона РФ от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» отчасти сняло проблему отсутствия информации о потенциальном получателе кредита.
Тем не менее, за первое полугодие 2007 года сумма невозврата кредитов физическими лицами достигла уровня 36-40 млрд. рублей, однако, данный уровень нельзя назвать критическим на общем фоне. Многие банкиры отмечают высокий процент невозврата «экспресс-кредитов».
Всё это указывается на необходимостью дальнейшего научного осмысления проблем кредитования физических лиц, совершенствования процедур выдачи кредитов и оценки заёмщиков в целях снижения риска невозврата.
Целью дипломной работы является исследование теоретических и практических аспектов кредитования физических лиц, анализ процедуры выдачи кредита на примере Сбербанка и поиск путей дальнейшего развития кредитования физических лиц.
В соответствии с поставленной целью, в рамках дипломной работы необходимо решить ряд задач:
• Дать характеристику рынка кредитования физических лиц на современном этапе;
• Рассмотреть понятие кредитных рисков и кредитной политики;
• Рассмотреть нормативно-правовое регулирование кредитных операций;
• Проанализировать проблемы кредитования физических лиц в РФ;
• Рассмотреть процесс кредитования физических лиц в Сбербанке РФ;
• Исследовать новые технологии кредитования физических лиц и оценки рисков неплатежа при кредитовании;
• Выработать предложения по совершенствованию кредитования физ. лиц в Сбербанке России.................

Заключение
Безусловно, оценивая опыт стран Восточной Европы, очевидно, что российский рынок кредитования частных лиц идет достаточно быстрыми темпами к объемам зарубежных банков. И в России, и в странах Восточной Европы увеличивается доля имущества (автомобилей, квартир, товаров, услуг), приобретаемых в кредит.
Безусловно, существенным толчком развития рынка потребительского кредитования могло бы послужить создание в России кредитного бюро, столь распространенного в зарубежных странах, которое аккумулировало бы информацию о физических лицах, имеющих кредитную историю. На сегодняшний момент обмен информации о клиентах между банками ограничен требованиями законодательства в части соблюдения банковской тайны о клиенте.
За последние 2 года на рынке потребительского кредитования существенно увеличилась доля иностранного капитала. Дочерние структуры западных банков располагают более дешевыми ресурсами и фактически демпингуют рынок, закрепляя свои позиции. Доля иностранцев на рынке автокредитования колеблется около 50%. На рынке ипотечных кредитов она еще выше.
Изменение данного соотношения ближайшие несколько лет будет напрямую зависеть от стабильности нашей экономики и изменений в законодательстве.
При нарушении обязательств по кредитному договору (возникновении просроченной задолженности) в соответствии с условиями данного договора коммерческие банки начисляют повышенные проценты (штрафную неустойку) в размере от 0,1% до 0,5% в день.
Сбербанк активно осуществляет кредитование населения на приобретение автомобилей иностранного производства. За последние 6 месяцев своей деятельности наметился значительный рост объемов кредитования. Это связано в целом с ростом доходов населения, а также активности самих дилеров, осуществляющих консультации клиентов по продажам в кредит.
В настоящее время взаимоотношения между заемщиком и банком определяются рядом норм общего характера, которые содержатся в Гражданском кодексе, Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", Законе "О защите прав потребителей". При этом отсутствие специальных норм, посвященных этому вопросу, создает массу рисков как для банков, так и для заемщиков.
С учетом нынешнего уровня доходов населения, кредитование физических лиц в России имеет довольно большие резервы для роста. Темпы роста кредитования физических лиц в 2006 году составили порядка 80%, в 2007 году - 60%, однако все равно кредитование растет в несколько раз быстрее банковских активов. Существует также значительный потенциал для дальнейшего роста, поскольку задолженности населения составляют лишь 15% от общего годового дохода.
В настоящее время Сбербанк является одним из ведущих коммерческих банков на рынке кредитования. По итогам 2006 года текущие кредиты , выданные Сбербанком составили более 2.5 млн. руб. из них 26.2 % кредиты физическим лицам.
Процедура выдачи кредитов к сбербанке является жёстко прописанной. Ни один кредит не выдаётся без предварительного анализа платёжеспособности клиента, с соблюдением всех нормативов и процедур. Такой подход обеспечивает банку относительно высокий уровень возвратности кредитов, в сравнении с существующим положением на кредитном банковском рынке.
В дипломной работе была освещена тема потребительского кредитования в РФ с позиции проблем, возникающих у банков при освоении данного рынка, в основном касающиеся правовых аспектов и аспектов снижения риска. Также было продемонстрировано решение проблем в сегодняшней действительности при помощи инструментов компьютерных разработок. Преимущества таких систем состоят в следующем:
• Гибкая интеграция с любыми сторонними системами, т.е. получение информации для анализа и перенос результатов не вызывает проблем.
• Консолидация информации о заемщиках в специальном хранилище данных, т.е. обеспечение централизованного хранения данных, непротиворечивости, а также обеспечение всей необходимой поддержки процесса анализа данных, оптимизированного доступа, автоматического обновления данных, использование при работе терминов предметной обрасти, а не таблиц баз данных.
• Широкий спектр инструментов анализа, т.е. обеспечение возможности эксперту выбрать наиболее подходящий метод на каждом шаге обработки. Это позволит наиболее точно формализовать его знания в данной предметной области.
• Поддержка процесса тиражирования знаний, т.е. обеспечение возможности сотрудникам, не разбирающимся в методиках анализа и способах получения того или иного результата получать ответ на основе моделей, подготовленных экспертом. Так сотрудник, оформляющий кредиты, должен ввести данные по потребителю и система автоматически выдаст решение о выдачи кредита или об отказе.
• Поддержка групповой обработки информации, т.е. обеспечение возможности дать решение по списку потенциальных заемщиков. Из хранилища автоматически выбираются данные по лицам, заполнившим анкету вчера (или за какой угодно буферный период), эти данные прогоняются через построенную модель, а результат экспортируется в виде отчета (например, в виде excel файла), либо экспортируется в систему автоматического формирования договоров кредитования или писем с отказом в кредите. Это позволит сэкономить время и деньги.
• Поддержка актуальности построенной модели, т.е. обеспечение возможности эксперту оценить адекватность текущей модели и, в случае каких либо отклонений, перестроить ее, используя новые данные.
Таким образом, для эффективного формирования кредитного портфеля Сбербанку и другим коммерческим банкам необходимо взять на вооружение передовые технологии добычи знаний и применить их для оценки потенциальных заемщиков. Благодаря этому можно будет не бояться предстоящей конкуренции на этом рынке. Подготовка решения данного вопроса сейчас позволит обкатать саму процедуру и в дальнейшем избежать ошибок и расходов в связи с массовым применением таких подходов в дальнейшем.
В целях дальнейшего развития кредитования Сбербанку нужно осуществлять продвижение новых продуктов и банковских услуг с учетом потребностей различных возрастных и социальных групп населения в кредитах: на образовательные цели; на потребительские цели для молодых семей; на покупку потребительских товаров и неотложные нужды под заклад золотых слитков и монет из драгоценных металлов; на покупку жилья на финансируемых Банком объектах жилищного строительства; на различные цели работникам финансово устойчивых предприятий и организаций под корпоративные гарантии.


Список использованной литературы

Нормативно – правовые акты:
1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1 и 2. Издательство: Эксмо, 2005 г.400c.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» «Российская газета» от 13 июля 2002 г., № 127
3. Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (с изменениями на 29 июля 2004 года).
4. Федерального закона от 23.06.99 N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг", ФАС и ЦБ РФ издали совместное Письмо от 26.05.2005 N ИА/7235, 77 "О Рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов" (далее - Рекомендации).
5. Федеральный Закон «О кредитных историях», от 30.12.2004 №218-ФЗ.
6. Положение Банка России от 05.12.02г. № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ».
7. Положение от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности»
8. Положение ЦБ РФ от 09.07.2003 N 232-П "О порядке формирования резервов на возможные потери".
9. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных нормативах банков"
10. Письмом ЦБ РФ от 07.09.2005 N 04-25-1/3762 "О проверках кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов"
11. Унифицированные правила по договорным гарантиям, редакция 1978г., публикация МТП №325
12. СЗ РФ. 1994. №32, ст.ЗЗО1
13. Проект рекомендаций по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, Федеральная антимонополльная Официальный документ Комитета ТТП РФ по развитию потребительского рынка, 01.01.2005
14. Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета СССР. 1991. №26,ст.733
15. Письмо Роспотребнадзора от 12.07.2007 №0100/7062-07-32 «Об оптимизации практики применения Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при проведении административного расследования по делам, связанным с защитой прав потребителей в сфере потребительского кредитования» // Консультант Плюс: Справ. прав. система


Книги и периодическая печать:
1. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков. // Деньги и кредит, 2005, № 1.
2. Банковское дело Под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой Питер, 2008 г.
3. Большой экономический словарь/ под ред. А.Н. Азрилияна.-5-е изд. доп. и перераб. – М.: Институт новой экономики, 2004.
4. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23 Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006. — 766 с.
5. Бычков В.П.; Бердышев А.В. О банковских резервах // Банковское дело, 2007, №4.
6. Вешкин Ю.Г. Банковские системы зарубежных стран. Курс лекций / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - М.: Экономист, 2006.
7. Давыдов С.В. Перемены в банковской отрасли. // Финансовый контроль, 2006, №2.
8. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Д34 Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 624 с.
9. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2008.
10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2005.
11. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития. // Деньги и кредит, 2006, № 9.
12. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования. // Финансы и кредит, 2007, № 5.
13. Инвестиционно-финансовый портфель/ Общ. ред. Н.Я. Петракова. - М.: "Соминтек", 2005.
14. Кто не рискует, тот не настоящий банкир // Эксперт, 2005, № 9.
15. Лаврушин О.И. Банковское дело Кнорус, 2008
16. Лапуста М., Шаршукова Л. Ищите оптимум. // Риск, 2007, № 10.
17. Ларионова И. Кредитные риски // Экономика и жизнь, 2006, № 41.
18. Лепетиков Д.И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. // Финансовый директор, 2004, №5.
19. Москвин В.А. Создание эффективного механизма инвестиционного кредитования предприятий. // Банковское дело, 2004, № 4.
20. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке. // Банковское дело, 2007, № 5.
21. Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке КноРус, 2008 г.
22. Остапенко В.В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы. // Финансы, 2007, № 8.
23. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 1997.
24. Сагитдинов М.Ш,, Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело, 2006, № 10.
25. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии. // Деньги и кредит, 2005, №11.
26. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. Российская практика.- М.: Изд-во "Перспектива", 2007.
27. Тихомирцева Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит, 2005, № 9.
28. Стратегия развития коммерческого банка / Стрельцова Н.Т., Кравченко Н.А., Новоселов А.С. и др.; Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. – Новосибирск: ЭКОР, 2006.
29. Усоскин В.М. Современные коммерческие банки. Управление и операции. М. 2001.
30. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник/ под редакцией Стояновой Е.С.- М.: Изд-во "Перспектива", 2004.
31. Фондовый портфель/ Отв. ред. Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. М.: "Соминтек", 2004.
32. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты. // Аудит и финансовый анализ, 2007, № 4.
33. Четыркин Е. Методы финансовых и коммерческих расчетов. - М.: "Дело", 2004.
34. Шаламов Г.А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков. // Банковское дело, 2007, №4.
35. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005.
36. Эрлих А.А. Технический анализ товарных и финансовых рынков. Прикладное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2005.


Приложения

Приложение 1

Документы, подтверждающие финансовое состояние Заемщика и его Поручителя

Категория граждан Предоставляемые документы
Работающие справка(и) предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или справка по форме Приложения № 3.
Лица, в указанный период времени принятые на новое место работы в порядке перевода, предоставляют справки по форме 2-НДФЛ с настоящего и предыдущего места работы;
в случае предоставления справки(ок) по форме 2-НДФЛ, а также в случае реорганизации в течение последних 6 месяцев предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель — выписка из трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием;
Пенсионеры справка о размере назначенной пенсии из отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, по используемым ими формам.
Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка не представляется.
Занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица (ПБОЮЛ), либо частной практикой, либо имеющие иной источник доходов, разрешенный законодательством (в зависимости от вида деятельности) свидетельство ПБОЮЛ о регистрации в Едином государственной реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) или лицензия частного нотариуса, или удостоверение адвоката (предъявляются);
подлинник (предъявляется) или нотариально удостоверенная копия разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;
налоговая декларация за период (предъявляется);
книга учета доходов и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ)* за период не менее 6-ти последних месяцев (предъявляется) **;
форма 2 НДФЛ за последний налоговый период (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты).


























Приложение 2


Период, за который предоставляется налоговая декларация

Глава НК РФ Период предоставления
• 26.1 - «Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (Единый сельскохозяйственный налог)»;
• 26.2 - «Упрощенная система налогообложения» за прошедший календарный год и последний отчетный период
26.3 - «Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» за последние 2 налоговых периода
23 - «Налог на доходы физических лиц» за последний налоговый период



Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.