На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом Особенности управления кредитным портфелем филиала коммерческого банка ЗАО «ВТБ 24».

Информация:

Тип работы: Диплом. Предмет: Банковское дело. Добавлен: 25.03.2012. Сдан: 2010. Страниц: 86 + приложения. Уникальность по antiplagiat.ru: 60.

Описание (план):



Содержание

Введение……………………………………………………………………………...3
1. Теоретические основы управления кредитным портфелем в коммерческом банк………………...………………………………………………………………....6
1.1. Понятие и виды кредитных портфелей………………………………………..6
1.2. Основы управления кредитным портфелем 13
1.3. Нормативное регулирование кредитного портфеля 22
2. Анализ системы управления кредитным портфелем в ЗАО «ВТБ 24» 28
2.1. Характеристика филиала ЗАО «ВТБ 24» 28
2.2. Оценка кредитного портфеля ЗАО «ВТБ 24» 37
2.3. Оценка эффективности управления кредитным портфелем ЗАО «ВТБ 24» 47
3. Направления оптимизации кредитного портфеля ЗАО «ВТБ 24» 51
3.1. Расчет оснований для оптимизации кредитного портфеля………………....51
3.2. Меры совершенствования системы управления портфелем 59
3.3. Расчет эффективности предлагаемых мероприятий 63
Заключение 81
Список литературы 84












Введение

Актуальность работы обусловлена следующими факторами. Основой современной экономики, ее сердцем, является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики.
Кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляе-мого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Необходи-мость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капита-ла в процессе воспроизводства. На одних участках высвобождаются свободные денежные средства, выступающие источниками ссудного капитала, на других - возникает потребность в них. Именно на этой основе, на взаимной выгоде уча-стников процесса воспроизводства рождается, существует и развивается ссуд-ный капитал.
В настоящее время в деятельность коммерческих банков существуют не-которые проблемы. Это связано с причинами недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночных преобразова-ний. На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности.
Серьезной проблемой является поддержание ликвидности банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная дея-тельность, привлечение слишком дорогих ресурсов и невозможность рента-бельного их размещения. Отсутствие возможности получать в настоящий мо-мент прибыли инфляционного характера требует от банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. Поэтому в настоящее время проблемы эффек-тивного использования кредитных ресурсов банка являются наиболее актуаль-ными.
Статистика свидетельствует, что в наиболее экономически благополуч-ных из современных государств мира кредиты экономике по отношению к ВВП (валовой внутренний продукт) достигают более чем внушительных размеров. Так, к примеру, в Норвегии, Италии и Бельгии кредиты экономике по отноше-нию в ВВП колеблются в пределах от 70 до 90 процентов, в Ирландии, Швей-царии и Японии они чуть ли не вдвое выше и достигают уровня в 150 - 190 процентов.
В нашей стране объем кредитов экономике выглядит значительно скром-нее. При этом характерно, что объем кредитования, если сравнивать его с нача-лом 90-х годов прошлого века, в целом не имел положительной динамики.
Обращает на себя внимание и направленность банковской системы стра-ны на утверждение динамики снижения доли проблемных кредитов (пролонги-рованных, просроченных и сомнительных).
В целом в рыночной экономике использование кредита является эффек-тивным средством при осуществлении многих задач, решаемых субъектами экономической деятельности. Не случайно в странах с такой экономикой дей-ствуют развитые банковская и парабанковская системы, призванные решать указанные задачи. В этих странах является широко распространенной практика получения кредитов хозяйствующими субъектами для достижения самых раз-личных целей, стоящих перед ними в хозяйственной деятельности. Активно пользуются кредитными средствами банков и физические лица.
Учитывая все вышеизложенное, проблематика изучения и совершенство-вания кредитных операций банков в современных условиях является крайне ак-туальной, что и обусловило выбор и актуальность темы работы.
Не секрет, что низкое качество кредитного портфеля – основная причина банкротства многих банков. В современных условиях развития банковского де-ла качество кредитного портфеля становится определяющим для выживания и успеха банка как коммерческого предприятия. На практике начинает «срабаты-вать» правило, описанное во многих учебниках по банковскому делу: «если до-ля плохих активов в активах превышает 7%, то будущее банка проблематично». Это означает, что российские коммерческие банки должны путем внедрения комплекса организационных и технологических мероприятий достигать адек-ватного уровня качества кредитного портфеля.
Наличие большого объема проблемных кредитов в портфеле российских банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, органи-зационной структуры, подбора и расстановки кадров.
Объект исследования – филиал ЗАО «ВТБ 24».
Предмет исследования – управление кредитным портфелем филиала коммерческого банка ЗАО «ВТБ 24».
Цель работы – проанализировать особенности управления кредитным портфелем филиала коммерческого банка ЗАО «ВТБ 24».
Задачи работы:
1. Рассмотреть понятие и виды кредитных портфелей.
2. Определить основы управления кредитным портфелем.
3. Изучить нормативное регулирование кредитного портфеля.
4. Рассмотреть характеристику филиала ЗАО «ВТБ 24».
5. Оценить кредитный портфель и эффективность его управления в фи-лиале ЗАО «ВТБ 24».
6. Предложить направления оптимизации кредитного портфеля ЗАО «ВТБ 24».
Методологической и теоретической основой исследования послужило использование гипотетико-дедуктивного и индуктивного методов научного по-знания. Достоверность научных выводов и практических рекомендаций основы-вается на теоретических и методологических положениях, сформулированных в исследованиях зарубежных ученых, а также на результатах тестирования разрабо-танных методов и моделей и их сравнительного анализа с существующими анало-гами.

1. Теоретические основы управления кредитным портфелем в коммерческом банке

1.1. Понятие и виды кредитных портфелей

Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова - и с юридической, и с экономической точек зрения - кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием воз-врата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются ча-стью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствую-щие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг, другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование. Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расче-тов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, исполь-зованием государственного кредита, совершением страховых операций (час-тично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Даже когда заемщик получает, например, семенную ссуду, она оформ-ляется в форме денежного кредита. Следовательно, кредит - особая форма дви-жения денег. Это категория рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным фондом общества), которые могут предоставляться экономическим субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и является кредит. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение разутых общественных фондов.
Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам каждый из банков РФ, которым дано право выдавать кредиты, формирует свой кредитный порт-фель.
Кредиты находятся в тесной связи с кредитным портфелем.
Существует множество определений кредитного портфеля коммерческо-го банка. Так, например:
- кредитный портфель- это совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе критериев, связанных с различными фак-торами кредитного риска или способами защиты от него;
- кредитный портфель коммерческого банка представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату [35,с.7].
Используются различные признаки классификации кредитного портфеля банка, позволяющие правильно организовать кредитный менеджмент в банке.
Рассмотрим виды кредитного портфеля, классифицируя кредитный порт-фель банка по различным признакам:
1. По уровню покрытия резервом кредитного риска кредитные портфели банков подразделяют на:
- Валовый кредитный портфель, представляющий собой совокупный объем выданных банком кредитов юридическим и физическим лицам на дан-ный момент времени;
- Чистый кредитный портфель (балансовый) – совокупность кредитов банка, непокрытых резервом на возможные потери по сомнительным долгам, т.е. набор кредитов, которые по законодательству не подлежат покрытию ре-зервом (в РФ это группа стандартных ссуд) и ссуд, покрытие которых не осу-ществлено по причине недостатка источника покрытия (чистой прибыли банка) либо по другим зависящим или независящим от банка причинам..........

Заключение

Российские предприятия нуждаются в инвестициях как в воздухе, чтобы расширять и обновлять производство конкурентоспособных товаров и услуг, повышать технологическую и финансовую эффективность собственной дея-тельности, но в связи с объективными причинами не могут получать их на тех же условиях, что и фирмы в развитом мире.
Существуют технологии и примеры, когда предприятиям удавалось су-щественно поправить свои финансовые проблемы.
Причины бедственного положения предприятий, по некоторым оценкам, в 90% случаев лежат в сфере управления бизнесом, неумении вписаться в усло-вия рынка, снижать издержки производства, повышать качество продукции, ос-ваивать новые технологии. И лишь в 10% случаев сказываются последствия утяжеленной структуры экономики. Неплатежи, на которые часто ссылаются в оправдание тяжелого положения предприятий, также во многом порождены не-рыночным или просто неграмотным поведением хозяйствующих субъектов.
Но и при общем спаде производства, неблагоприятных экономических и правовых условиях немало предприятий работают успешно благодаря тому, что их менеджеры поступают в соответствии с требованиями рынка.
Переход к рынку, а, следовательно, в перспективе к развитому в эконо-мическом плане обществу привелот к тому, что основной доходной статьей банковского бизнеса будет являться прибыль получаемая в результате проведе-ния банками кредитных операций. В этом плане анализ кредитного портфеля коммерческого банка становится особенно актуальным.
Проведение такого анализа позволило оценить:
- состав и структуру кредитного портфеля коммерческого банка;
- качественность кредитного портфеля;
- факторы, оказывающие влияние на размер, состав и структуру кредит-ного портфеля;
- доходность кредитных операций коммерческого банка;
- результативность кредитных операций с помощью системы финансовых коэффициентов.
Складывающаяся в стране практика осуществления рыночных преобра-зований не избежала влияния негативных процессов и тенденций, свойствен-ных переходному периоду. Одним из таких негативных явлений для форми-рующейся банковской системы РФ стала проблема невозврата кредитных ре-сурсов.
Причины такой ситуации имеют, как объективный, так и субъективный характер, и соответственно, могут быть преодолены при проведении опреде-ленных социально-экономических и политических условиях. Среди них:
- процесс изменения ранее функционировавшей системы кредитования, не получившей, еще своего завершения; проведение рыночных преобразований в условиях осуществления процесса «первоначального накопления капитала», базирующегося на перераспределении объектов собственности, замене госу-дарственной формы собственности на иные;
- несоответствие правовой базы, регулирующей сферу финансово-кредитных отношений.
Если устранение этих причин напрямую связано с деятельностью законо-дательной и исполнительной власти, то преодоление ряда негативных моментов непосредственно зависит от деятельности учреждений банковской сферы, про-фессионализма и добросовестности банковских работников.
Поэтому для банка с точки зрения соблюдения качественности своего кредитного портфеля основными рекомендациями являются:
- соблюдение рациональной организационной структуры той части фи-нансового учреждения, которая обеспечивает кредитную деятельность (необхо-димо, чтобы эта структура, процедуры и внутрибанковские системы контроля за рисками, обеспечивали качество кредитного портфеля на должном уровне, который достаточен для осуществления эффективной долгосрочной деятельно-сти);
- внедрение системы контроля за кредитными рисками и поддержание ее на должном качественном уровне (это требует весьма существенных матери-альных затрат и сначала приводит к снижению оперативности принятия управ-ленческих решений, но это одно из неудобств, с которыми приходится считать-ся).
Кроме того, на мой взгляд, необходимо обозначить четкие приоритеты в формировании инвестиционной стратегии банка. На основании миссии и стра-тегической цели компании формирование инвестиционного портфеля должно соответствовать следующим приоритетам:
1. Максимально эффективное и сбалансированное финансовое снабжение юридических и физических лиц.
2. Выполнение с высокой степенью надежности долгосрочных контрак-тов по финансированию различных проектов.
3. Достижение лидерства среди глобальных финансовых компаний по-средством освоения новых рынков, диверсификации видов деятельности, обес-печения надежности и эффективности кредитования.
И в заключение хотелось бы подчеркнуть, что и организационная струк-тура той части финансового учреждения, которая обеспечивает кредитную дея-тельность, и организация внутрибанковских систем контроля за рисками долж-ны обеспечивать качество активов, достаточное для осуществления долгосроч-ной и эффективной деятельности.








Список литературы


1. Банковский кодекс РФ. Мн.: ООО «Информпресс», 2005.
2. Банковский кодекс Российской Федерации от 25 октября 2000г. // Бан-ковский вестник, 2000. - №42.
3. Инструкция ЗАО «ВТБ 24» о порядке выдачи кредитов юридическим лицам (кроме банков) и индивидуальным предпринимателям, 22.06.2006 г., №43.
4. Анализ деятельности банков: Учеб. пособие. И.К. Козлова, Т.А. Куп-рюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под общ. ред. И. К. Козловой. Мн.: Выш. шк., 2006.
5. Афанасьева О. Н. Проблемы банковского кредитования реального сек-тора экономики // Банковское дело, 2006.-№4.- с. 25-34.
6. Бабук И., Леонтьев О. Модель оценки риска невыполнения финансо-вых обязательств по кредиту // Банковский вестник., 2007.-№10-с.37
7. 9. Банки и банковские операции: Учебник. / Под ред. Жукова Е.В., М.: Банки и биржи, 2008.
8. Банковский аудит: Практикум / Л.С. Ефремова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич.- Мн.: БГЭУ, 2006.
9. Банковские операции: Учеб пособие. Под ред. С. И. Пупликова. Мн.: Выш. шк., 2006.
10. Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика. 2007.
11. Банковское дело: Учебник. Под ред. Г.И. Белоглазовой, Л.П. Кроли-вецкой. 5-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 2006.
12. Бюллетень банковской статистики. М., 2007. №3(69). с. 81-148.
13. Богданкевич О.А. Организация деятельности коммерческих банков: Практикум / О.А. Богданкевич. - Мн.: БГЭУ, 2007.
14. Бонцевич Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптими-зация // Банковский вестник, 2008.- №44. - с.12-14.
15. Голуб М., Семиренко Е. Пути развития банковского лизинга // Вестник Ассоциации российских банков, 2007.- №7.- с. 14-17.
16. Горник Л. Кредитные отношения и их значение в развитии экономики Российской Федерации // Все для бухгалтера, 2007.- №27.- с. 4-7.
17. Горюнов И. В. Критериальный анализ оценки качества ссуд корпора-тивных заемщиков // Банковские услуги, 2006.- №5.- с. 11-22.
18. Деньги, кредит, банки: Учебник./ Под ред. Г.И. Кравцовой. Мн: БГЭУ, 2008.
19. Дяченко О. Особенности национального кредита // Банковское обозре-ние. 2006.- №5.
20. Едронова В.II., Хасянова С,Ю. Анализ кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. 2008.- №18.- с. 3-9.
21. Жуковский С. На пути к созданию кредитного бюро // Вестник Ассо-циации российских банков. 2006.- №22.- с. 24-27.
22. Замуруев А. С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классифи-кация и определение формы // Деньги и кредит. 2007.- №4-. с. 32-35.
25. Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. по-собие. М.: Новое знание, 2006.
26. Каллаур П.В., Комков В.Н., Черноокий В.А. Механизм трансмиссии денежно-кредитной политики в экономике РФ // Экономический журнал.2006.-№3.
27. Каллаур П., Тихонов А. Новые аспекты кредитной политики // Бан-ковский вестник. 2006.-№16 (309).
28. Кисель С. Банковское кредитование: условия и тенденции развития в России // Банковский вестник. 2006.- №31.- с. 16-23.
23. Кузнецова О. Ростом выше среднемирового // Экономическая газета. 2007.- №13.- с. 4.
24. Кулаженко В., Короткое М. Противоречия эффективности кредитных отношений в Российской Федерации (сравнительный анализ) // Вестник Ассо-циации российских банков. 2008.- №46.- с. 18-38.
25. Концепцияя развития банковской системы РФ на 2002-2010 г.г. Мн., 2007.
26. Кредитная политика России: проблемы и рекомендации / Под ред. Булко А.С..-Мн.: Право и экономика, 2008.
27. Кредитный портфель растет / АК& М // Аудит.-2006.-№8.с5
28. Назаренко И. Банки нужны, пока у них есть деньги на зарплаты // Рос-сийская газета. 2008.- 21 января,- с.7.
29. Национальная экономика России: Потенциальны. Хозяйственные ком-плексы. Направления развития. Механизмы управления.: Учеб.пособие / В.Н. Шимов, Я.М. Александрович, А.В. Богданович и др.; Под общ.ред. В.Н. Шимо-ва.: Мн.:БГЭУ, 2006.
30. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник. / Под ред. Г.И. Кравцовой. Мн.: БГЭУ, 2008.
31. Саркисян Т.С. Денежно-кредитная политика, валютное регулирование и банковский надзор в условиях укрепления национальной валюты.// Деньги и кредит.2006.-№ 6.
32. Супрунович Е.Б. Основы управления рисками. Риск-практикум // Бан-ковское дело.2008.- №12.-с.9-12.
33. Управление банковским кредитным риском.: Учебн. Пособие / С.Н. Кабушкин.-М: Новое знание, 2008.-336с.
34. Цисарь И.В., Чистов В.П., Лукьянов А.И. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. М.: Дело, 2008.
35. Шимов В.Н. Экономическое развитие в России на рубеже веков: про-блемы, итоги, перспективы. Мн.: БГЭУ, 2008.
36. Эдгар М. Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / Пер. с англ. – М.: Альпина Паблишер,2007.
37. Эдгар М. Морсман мл. / Управление кредитным портфелем /Пер. с англ.-М.: Бизнес Букс, 2008.



Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.