На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом ОСНОВЫ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ОАО МОСКОВСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Информация:

Тип работы: Диплом. Предмет: Банковское дело. Добавлен: 26.09.2014. Сдан: 2011. Страниц: 91. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):



Оглавление
Введение 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5
1.1 Функции и виды ссудных операций 5
1.2 Механизм выдачи и погашения отдельных видов ссуд 13
1.3 Способы обеспечения возвратности ссуд 23
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ ОАО «МОСКОВСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ» 28
2.1 Кредитная политика ОАО «МОСКОВСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ» 28
2.2. Основные виды ссуд, выдаваемых ОАО «МОСКОВСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ» 37
2.3 Анализ ссудных операций банка 50
ГЛАВА 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ 61
3.1 Предложения по повышению эффективности управления кредитными операциями и минимизации кредитных рисков 61
Заключение 84
Список литературы 89


Введение

Российская банковская система находится в переходном процессе. Для нее характерно регулярное увеличение величины кредитов, которые предоставляются конечным заемщикам, но вместе с тем растет и доля просроченных ссуд.
Все это говорит о том, что создание качественного кредитного портфеля является для всех коммерческих банков важной целью.
Быстрое развитие банковской системы в России оказалось более результативным, чем имеющиеся возможности руководителей банков также быстро овладевать использованием грамотных экономических методов. Чего нельзя сказать о зарубежных странах, где процесс становления банковской системы происходил в течение нескольких веков.
В общем, проблемы банковской системы нашей страны объясняются двумя причинами: с одной стороны — неблагоприятные макроэкономические условия и с другой стороны — внутренние причины, связанные с особенностями деятельности самих коммерческих банков.
Качество кредитного портфеля не зависит напрямую от специализации банка на кредитовании (о которой свидетельствует значительная доля кредитов в общей сумме активов), и варьируется для каждого банка. Способом повышения качества кредитного портфеля банка является совершенствование управления ссудными операциями.
Важно отметить, что сегодня многие коммерческие банки не имеют собственной концепции управления, для них характерно слабое развитие тех или иных аспектов управления ссудными операциями, отсутствие системного подхода к его осуществлению.
Разнообразные недостатки управления ссудными операциями в коммерческих банках России ведут к тому, что кредитный портфель слаб, низкого качества, наличие большого числа неработающих кредитов, убытков, а отсюда к слабости кредитного портфеля, его низкому качеству, появлению большого массива неработающих кредитов, убыткам по кредитам, неплатежеспособности и нарушению ликвидности банка. Все вышеперечисленно обусловливает актуальность темы исследования, а также важности совершенствования управления ссудными операциями.
Цель дипломной работы – провести анализ и оценка ссудных операций коммерческого банка (на примере Московского банка реконструкции и развития).
Задачи работы:
- изучить теоретические основы ссудных операций коммерческого банка,
- провести анализ и оценку ссудных операций ОАО «Московский Банк реконструкции и развития»,
- разработать предложения по совершенствованию ссудных операций.



ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Функции и виды ссудных операций

Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции[13, c. 56].
По данным Законам «О банках и банковской деятельности» можно отметить, что «кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами».
Ссудные операции имеют большое значение для экономики и самого коммерческого банка.
Перечислим их функции.
Достижение глубоких стратегических задач развития экономики страны
Благодаря ссудным операциям коммерческие банки имеют возможность превращать бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления[6, c. 40].
Удовлетворение разнообразных потребностей заемщиков
Сущность кредита раскрывается в его функциях.
Существует несколько точек зрения на функции кредита.
Согласно одной из наиболее распространенных, функции кредита целесообразно рассматривать в двух аспектах: макроэкономики и микроэкономики.
В первом аспекте, с позиции общественного воспроизводства, кредит выполняет две функции:
функция обеспечения экономического оборота деньгами, так как кредит является основным инструментом количественного регулирования денежной массы в обращении;
функция перераспределения, так как кредит позволяет осуществлять межотраслевое, внутриотраслевое и территориальное перераспределение ссудного фонда страны.
Во втором аспекте, с позиции отдельного банка и его клиентов, кредит выполняет функцию аккумуляции временно свободных денег и направления их для более эффективного использования, прежде всего, для удовлетворения временной потребности в осуществлении индивидуального кругооборота капитала обслуживаемой клиентуры, т.е. перемещение капитала от клиентов, которые имеют его излишек, к клиентам, испытывающим его недостаток.................


Заключение
Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции
Ссудные операции имеют большое значение для экономики и самого коммерческого банка.
Перечислим их функции.
1. Достижение глубоких стратегических задач развития экономики страны
2. Благодаря ссудным операциям коммерческие банки имеют возможность превращать бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления.
3. Удовлетворение разнообразных потребностей заемщиков
Предоставление банком ссуд клиентам осуществляется в следующих формах: предоставление разовых ссуд, при открытии кредитной линии ссуды предоставляются в пределах заранее установленного лимита, который используется заемщиком по мере необходимости для оплаты в течение определенного периода предъявляемых к нему платежных документов, кредитование банком расчетного счета клиента («овердрафт»), другими способами, не противоречащими закону.
Процесс предоставления ссуд в коммерческих банках рассчитан для следующих групп:
- юридическим лицам – только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет;
- физическим лицам - в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на счет физического лица в банке либо наличными денежными средствами через кассу банка;
- предоставление средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке.
Сам процесс краткосрочного кредитования состоит из следующих этапов:
1 этап - подача клиентом в банк заявки на предоставление кредита.
2 этап - проверка Заемщика по каналам службы безопасности.
3 этап - получение от Заемщика всех необходимых документов, анализ кредитоспособности.
4 этап - при положительном заключении кредит клиенту выдается, на Заемщика заводится досье.
5 этап - дальнейшее наблюдение за финансовым положением Заемщика.
Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом
При выдаче ссуд большое внимание уделяют вопросу обеспечения их возвратности. Одной из форм выдачи, гарантирующих возвратность ссуд, является кредит под залог. Залоговые операции осуществляют коммерческие, а также специализированные кредитно-финансовые институты.
В практической части дипломной работы проведен анализ практики ссудных операций банка ОАО «Московский Банк Реконструкции и Развития».
В дипломной работе проведена оценка ссудных операций банка, и установлено, что банк проводит агрессивную кредитную политику.
При кредитовании корпоративных клиентов ОАО «МБРР» реализует кредитную политику, направленную на минимизацию кредитного риска по сделкам корпоративного кредитования.
Управление кредитным риском по корпоративному кредитному портфелю производится Банком по следующим основным направлениям:
1. Формирование диверсифицированной структуры корпоративного кредитного портфеля по отраслевому, региональному, валютному признаку, по срокам выданных кредитов, виду обеспечения, по видам кредитных продуктов;
2. Установление лимитов риска на отдельных заемщиков или группы связанных заемщиков;
3. Применение дифференцированного, многоуровневого, комплексного подхода к оценке кредитных заявок корпоративных клиентов. Банк уделяет особое внимание индивидуальному подходу к каждому проекту и заемщику, оценке финансового состояния клиентов, анализу технико-экономического обоснования, оценке внешних рисков по проекту, обеспечению. Действующая в Банке система оценки кредитных заявок позволяет отобрать для целей кредитования проекты и заемщиков, отвечающих требованиям Банка по уровню кредитного риска и характеризующихся хорошей кредитоспособностью;
4. Использование централизованной системы принятия решений о заключении Банком сделок корпоративного кредитования, несущих кредитный риск: решения по кредитным рискам принимаются коллегиальными органами Банка или уполномоченными должностными лицами в пределах установленных лимитов ответственности;
5. Контроль за выполнением установленных лимитов и принятых решений;
6. Обязательный постоянный мониторинг качества корпоративного кредитного портфеля и отдельных ссуд;
7. Формирование резервов на возможные потери по ссудам согласно порядку, установленному нормативными документами Банка России, а также резервов в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. По всем выдаваемым Банком кредитам на постоянной основе в результате комплексного анализа деятельности заемщиков, их финансового состояния, качества обслуживания долга, обеспечения, а также всей имеющейся в распоряжении Банка информации производится оценка кредитного риска по ссудам. При выявлении признаков обесценения ссуды (т.е. потери ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед Банком в соответствии с условиями договора либо существования угрозы такого неисполнения) Банк в обязательном порядке формирует резерв на возможные потери по ссудам.
Вышеперечисленные мероприятия позволяют Банку сохранить жесткий контроль над качеством корпоративного кредитного портфеля и обеспечить высокий уровень надежности кредитных вложений.
По итогам 2008 г. Банком сформирован достаточно хорошо диверсифицированный, с точки зрения отраслевой, валютной и срочной структуры, и сбалансированный, с точки зрения рисков, кредитный портфель. Кредитные вложения характеризуются высоким качеством: кредиты предоставляются в основном заемщикам с хорошим финансовым состоянием и положительной кредитной историей под надежное обеспечение в виде залогов ликвидного имущества.
В кредитной политике банка выявлены и недостатки. Наблюдается снижение эффективности (доходности) кредитования юридических лиц. Это может быть связано с недостаточно широким набором кредитных продуктов, которые предлагает банк. В последние годы наблюдается увеличение спроса на современные технологии кредитования, такие как факторинг, вексельное кредитование, а также синдицированные кредиты. Поэтому в кредитный портфель банка рекомендовано включить данные виды кредитных продуктов.
Диверсификация кредитного портфеля, т.е. совокупности ссуд, выданных клиентам, - основной метод регулирования, используемый банком в процессе управления кредитными операциями. Рассредоточивая кредиты, ОАО «МБРР» получит возможность уменьшить кредитный риск, компенсировать возможные потери от задержки возврата ссуды одним заемщиком доходом от других клиентов, своевременно выполняющих свои обязательства.



Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 26.06.2007). – Консультант-Плюс.
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (по состоянию на 12.06.2008г).
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03 февраля 1996г. № 17-ФЗ (по состоянию на 15.06.2008г).
4. Об акционерных обществах: Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ (в редакции Федеральных законов от 13 июня 1996 года № 65-ФЗ, от 24 мая 1999 года № 101-ФЗ и от 07 августа 2001 года № 120-ФЗ, 21 марта 2002 года № 31-ФЗ, 18 декабря 2006 года).
5. Алексашенко С. Банковский кризис: туман рассеивается? // Вопросы экономики. - 2008, №5. – С. 4-42
6. Банковское кредитование предприятий /Москвин В. // Инвестиции в России.- 2006.- №4.- С. 34-44.
7. Банковское дело: учеб. Под. Ред. В.И. Колесникова.- М.: Финансы и статистика.- 2008.- 460 с.
8. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2009.-508с.
9. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2005.-487с.
10. Богатин Ю.В., Швандар В.А. Инвестиционный анализ: Учебное пособие для вузов.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 409с.
11. Бухвальд А. Кредитование малого предпринимательства // Вопросы экономики.- 2007.- №4. С.92-99.
12. Валенцева Н.И. Кредитный механизм и его составные элементы. М.: ИНФРА-М, 2005. - 358с.
13. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2008. – 380с.
14. Глушкова Н.Б. Банковское дело. – М.: Академ. Проект, 2005. – 324 с.
15. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2006. - № 10. - С. 3-8.
16. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2008. -407с.
17. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. -493с.
18. Кабушкин С.Н. Управление банковскими кредитными рисками. - М.: Новое знание, 2004.-508с.
19. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2006. - № 4. - с. 30-34.
20. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. – 2008. - № 12 - С. 52-66.
21. Лаврушин О.И. Банковское дело. М: Финансы и статистика. -2009.-386с.
22. Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. – М.: КноРус, 2005. – 453 с.
23. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2008. - № 1. - С. 18-31.
24. Печникова А.В. Банковские операции. – М.: Форум-Инфра, 2005. – 347 с.
25. Реструктуризация в сфере кредитов малого бизнеса / Бажан А.И.// Деньги и кредит.- 2006.- №4. – С. 23
26. Сагитдинов М.Ш., Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 2008. - № 10. - С. 15-24.
27. Семенов К.Д. Анализ качества функционирования коммерческого банка // Банковское дело, 2006, №12. – с. 17-19.
28. Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их влияние на эффективность банковской системы // Деньги и кредит. - 2005. - №9. - с.36.
29. Страхов Р.Д. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка в современных экономических условиях. // Финансовый бизнес, 2004. - №11. – с. 19-20.
30. Сульдин Г.Р. Страхование риска невозвратности кредита. // Экономика и жизнь. - 2008. - N 6. - С.14-16.
31. Тавасиев А.М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 155 с.
32. Тавасиев А.М. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 155 с.
33. Тавасиев А.М. Банковское дело. – М.: Юнити, 2006. – 723 с.
34. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. – 2006. - № 4. - С. 20-25.
35. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. – 2006. - № 6. - С. 17-21.
36. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М: Финансы и статистика, 2008. -366с.



Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.