На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом Управление кредитным процессом в коммерческом банке ЗАО «Русский Стандарт»

Информация:

Тип работы: Диплом. Добавлен: 24.08.2012. Страниц: 93. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):





Оглавление
Введение…………………………………………………………………………….3
Глава 1.Теоретические методологические основы организации и управления кредитным процессом в коммерческом банке……………………………………6

1.1.Организация процесса кредитования в коммерческом банке……………….6
1.2. Формы и методы управления кредитным процессом в коммерческих банков……………………………………………………………………………….12
1.3. Основы управления кредитным риском в коммерческом банке…………...25
Глава 2.Организация и управление кредитным процессом в ЗАО Банке «Русский Стандарт»……………………………………………………………….36
2.1.Краткая информация о банке ЗАО «Русский Стандарт»……………………36
2.2.Общая характеристика кредитной политики банка………………………....39
2.3. Организация кредитного процесса в банке ЗАО «Русский Стандарт»……45
2.4. Основные направления управления кредитными рисками в банке ЗАО «Русский Стандарт»……………………………………………………………….51
Глава 3.Пути совершенствования управления кредитным процессом в коммерческом банке………………………………………………………………58
3.1. Основные проблемы управления кредитными рисками в современных условия……………………………………………………………………………..58
3.2.Экономико-математическиое моделирование оптимизации процесса управления кредитными рисками банка………………………………………...63
Заключение………………………………………………………………………..87
Список литературы……………………………………………………………….90


Введение

Актуальность темы исследования. Российские коммерческие банки являются объектом пристального внимания. В настоящий момент банки стали весьма весомым фактором деловой и политической жизни общества, с их деятельностью увязывается решение широкого спектра проблем переходной экономики. Таким образом, банковская система, кроме выполнения своих “обычных функций”, является активным агентом и проводником экономических реформ.
Условия жесткой конкурентной борьбы ставят требования по высокому качеству предоставляемых банку услуг. Следовательно, одной из основных задач является оптимизация внутреннего функционирования. Данный подход предоставляет следующие возможности: проведение расчета и обоснование плановых показателей, входящих в систему планирования; обеспечение контроля выполнения планов и оценки деятельности по результатам за период; обоснование и принятие организационных решений по движению кадров, ликвидации и создании подразделений банка.
Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. С переходом от командно-административной к рыночной экономике монополизированная, государственная банковская структура становится более динамичной и гибкой. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли.
Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.
Кредитование населения с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг.
В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.
Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.
Целью настоящей дипломной работы является изучение подходов к анализу кредитного процесса, в том числе на примере деятельности коммерческого банка «Русский Стандарт», и на этой основе – выработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса. Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:
- дать определение кредитной политики банка,
- дать определение кредитоспособности и кредитного риска,
- определить информационную базу анализа,
- проанализировать кредитную политику банка «Русский Стандарт»,
- предложить новые методики оценки кредитоспособности клиента.
При написании работы использовалась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитного процесса и кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений США, Франции и России, финансовая отчетностьбанка «Русский Стандарт». Кроме того, основу дипломной работы составили законы, инструкции и другие правовые акты, а также внутренние положения и инструкции коммерческого банка.
Практическая значимость дипломной работы заключается в выводах, которые помогут коммерческим банкам улучшить свою методику определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.


Глава 1.Теоретические методологические основы организации и управления кредитным процессом в коммерческом банке

1.1.Организация процесса кредитования в коммерческом банке

В различной литературе, как общего, так и специализированного назначения, дается несколько различная трактовка понятия банковского кредитования. Наиболее точным, на мой взгляд, является следующая формулировка. Банковское кредитование - представление банком денежных средств в кредит заемщикам: предприятиям, организациям, населению, выдача производится при соблюдении принципов кредитования с учетом запланированных размеров ссуд под банковский ссудный процент и, как правило, в определенных целях.
Условно кредитование можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения.
Рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом. Этот этап крайне важен. Собеседование дает возможность клиенту лично обосновать необходимость кредита, а работнику банка – оценить характер и искренность его намерений. На этом же этапе в банк предоставляется завление-ходатайство (кредитную заявку) в произвольной форме. Банк требует, чтобы к кредитной заявке были приложены требуемые документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием для просьбы о кредите и объясняющие причины обращения в банк.
Изучение кредитоспособности клиента. Данный этап наиболее кропотливый и ответственный. Он требует от эксперта наличия специальных знания и навыков, необходимых для правильного и справедливого анализа кредитоспособности. На данной стадии кредитного процесса выясняется характер кредитной сделки, которая диктуется репутацией заемщика и его потребностями в объеме кредита, его сроке, способе обеспечения возвратности.
Подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита. Кредитный договор представляет собой развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех условий. Подготовка кредитного договора требует достаточного профессионализма и внимательности от сотрудников юридической службы банка.
Формирование резерва на возможные потери по ссудам. В целях снижения рисков по совершаемым кредитным операциям банки с 1 января 1995 года стали формировать специальный резерв на возможные потери по ссудам. Указанный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.
Контроль банка за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита (сопровождение кредита). После того как кредит выдан, главной задачей банка является активная работа по наблюдением за кредитом с целью управления им. Наблюдение предполагает наличие достоверной и оперативной информации обо всех изменениях, происходящих у заемщика.
Работа банка с проблемными ссудами. При выявлении неблагополучной (проблемной) ссуды банку необходимо немедленно принять меры для обеспечения погашения кредита. Наилучший вариант - разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности компании, который может включать : продажу активов, сокращение накладных расходов, изменение маркетинговой стратегии, смену руководства и назначение новых лиц на ключевые посты.
В зарубежной практике встречаются различные формы кредитования, каждая из которых подразумевает свой специфический подход к процессу.
Английские банки исполь¬зуют овердрафт, как основную форму краткосрочного кредитова¬ния коммерческих предприятий. Овердрафт неразрывно связан с те¬кущим счетом: при наличии соответствующего соглашения банк разрешает владельцу счета выписывать чеки на суммы, превы¬шающие кредитовый остаток на счете, в пределах установленного лимита.
Типичная черта овердрафта - его кратковременный и преходящий характер. Он позволяет клиенту решать проблему финансирования краткосрочной задолженности в периоды, когда расходы временно превышают поступление денег на счет. Для предприятий - это ме¬тод кредитования оборотного капитала.
Сроки овердрафта в Великобритании - от нескольких месяцев до нескольких лет, но банк, как правило, требует полного погашения кредита раз в год и проводит ежегодное обследование дел клиента. Если возникают сомнения в платежеспособности клиента, договор расторгается.
Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток. Эта форма кредита считается самой дешевой, так как клиент платит только за фактически использованные суммы.
Другая традиционная форма кредитования, применяемая англий¬скими банками - кредит по ссудному счету. В отличие от овердрафта клиенту открывается специальный ссудный счет, в де¬бет которого зачисляется сумма кредита. Одновременно кредиту¬ется текущий счет клиента и последний может использовать ее в обычном порядке, выписывая чеки или снимая наличные.
Сроки кредита по ссудному счету различны. Они зависят от сро¬ков экономической жизни приобретаемого оборудования или от рас¬четного времени проекта. Погашение кредита во многих случаях происходит в рассрочку, равными месячными взносами, которые за¬числяются прямо в кредит ссудного счета.
Кредиты американским коммерческим предприятиям в Штатах можно разделить на две группы:
ссуды для финансирования оборотного капитала;
ссуды для финансирования основного капитала.
Первая группа связана с нехваткой у предприятий денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты до одного года. К ним относятся:
- кредитные линии (в том числе сезонные и возобновляемые);
- ссуды на чрезвычайные нужды;
- перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала.
Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования, арендных опера¬ций, установления контроля над компаниями и т.д. К ним отно¬сятся:
- срочные ссуды;
- ссуды под закладные;
- строительные ссуды;
- финансовый лизинг.
Рассмотрим некоторые из видов ссуд, которые не были описаны выше.
Сезонная кредитная линия (seasonal line of kredit) предостав¬ляется банком при периодически возникающей у фирмы нехватке оборотных средств, связанной с сезонной цикличностью производ¬ства или необходимостью образования запасов товаров на складе. Такая линия может быть открыта, например, владельцу магазина игрушек для создания запаса елочных украшений накануне рожде¬ственской распродажи или фермеру, нуждающемуся в закупке боль¬шого количества семян, удобрений и т.д. перед началом посевных ра¬бот. Кредиты такого рода погашаются по окончании операционного цикла зам счет выручки от продажи активов. Погашение долга и процентов производится единовременным платежом. Обычно банк требует обеспечения в виде собственности заемщика.
Возобновляемая кредитная линия (revolving line of kredit) предо-ставляется банком, если заемщик испытывает длительную не¬хватку оборотных средств для поддержания необходимого объема производства. Срок такого кредита обычно не превышает одного года. Погасив часть кредита, заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора. Задолженность по возобновляемой линии изменяется волнообразно, так что на кредитном счете всегда имеется непогашенный оста¬ток. Риск для банка состоит в непогашении кредита из-за сокраще¬ния продаж или неоплаты счетов в срок контрагентами заемщика. Поэтому банк требует залога основных средств или дополнитель¬ных гарантий.
Ссуды на чрезвычайные нужды (special commitment loans) выда¬ются банком для финансирования разового экстраординарного уве¬личения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с заключением выгодной сделки, получением крупного заказа и другими чрезвычайными обстоятельствами. Ссуда выдается на строго огра¬ниченный срок, соответствующий периоду изготовления, поставки товара и оплаты заказчиком. Кредит погашается единовременным взносом. Риск для банка связан в этом случае с возможностью невы¬полнения заказа в срок или отказа заказчика. Поэтому банк тре¬бует дополнительного обеспечения или гарантий.
Перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала (permanent working capital loans). Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит фи¬нансовых ресурсов заемщика. Погашение кредита производится в рассрочку, месячными, квартальными или полугодовыми платежами, причем шкала погашения разрабатывается и утверждается в мо¬мент заключения кредитного соглашения. В отличие от приведенных выше видов кредита погашение производится из прибыли, а не за счет продажи активов. Эти операции связаны с большим риском, поэтому банк требует обеспечения в виде имущества или гарантий третьих лиц.
Ссуды под закладную (mortgage loans) применяются для финанси-рования покупки или строительства заводов, производственных зда¬ний, приобретения земли. Они рассчитаны на длительный срок (15 лет и более). Погашение (амортизация закладной) производится ежемесячными взносами по заранее установленной шкале. С тече¬нием времени часть основного платежа, идущая на выплату про¬центов, уменьшается, а на выплату основного долга - увеличивается.
Строительные ссуды (construction loans) выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга.
Лизинг. Эта форма финансирования имеет существенные особен¬ности и может рассматриваться как альтернатива традицион¬ному банковскому кредитованию. Она применяется для финансиро¬вания аренды дорогостоящего оборудования - морских и речных су¬дов, спутников связи, самолетов, автомашин, компьютеров, копиро¬вальных машин, а в отдельных случаях - недвижимости. Согласно договору о лизинге арендатор получает в долговременное пользование оборудование при условии внесения периодических платежей вла¬дельцу оборудования (арендодателю). В тексте договора опреде¬ляется общая сумма и сроки сделки, размер и периодичность аренд¬ных платежей, налоговые льготы, ремонт и поддержание оборудо¬вания в рабочем состоянии, условия продления аренды и выкупа иму¬щества арендатором.
Все стороны, Участвующие в операции, получают существенные выгоды. Продавец продает товар и получает его стоимость. Лизин¬говая компания становится владельцем товара и, сдав его в аренду, получает возмещение затраченных денег, а также процент за фи¬нансирование сделки.
Арендатор получает возможность эксплуатировать оборудова¬ние, не затрачивая крупных сумм на инвестирование и не заморажи¬вая капитал на длительные сроки. Кроме того, он либо вообще не де¬лает первоначального взноса (что он обязан был бы сделать при по¬купке оборудования в кредит), либо делает очень маленький взнос, а также пользуется налоговыми льготами в связи с ускоренной амор¬тизацией и тем, что арендные платежи считаются эксплуатаци¬онными расходами и включаются в себестоимость продукции. Нако¬нец, арендатор может приобрести в собственность оборудование после окончания срока аренды по остаточной стоимости или про¬длить аренду. Арендная плата может выплачиваться ежемесячно, раз в квартал или полугодие.
Таким образом, несмотря на многообразие форм кредита и наличия нескольких этапов процесса кредитования, зависящих от данных форм, можно определить, что наиболее ответственным этапом будет являться процесс оценки кредитоспособности заемщика.

1.2. Формы и методы управления кредитным процессом в коммерческих банков

Рассмотрим формы и методы управления кредитными операциями со стороны самих коммерческих банков. Все они должны быть взаимосвязанными и составлять единую систему управления. В свою очередь данная система должна включаться в общую систему менеджмента банка.
Банковский менеджмент можно охаракте¬ризовать как процесс управления банком путем постановки целей и разработки способов их до-стижения. Процесс управления ссудными опе¬рациями представляет со¬бой составную часть процесса управления бан¬ком в целом. Управление ссудными операция¬ми, рассматриваемое как процесс, включает в себя такие элементы, как планирование ссуд¬ных операций, организация осуществления ссуд¬ных операций, контроль за ссудными опера¬циями, мотивация кредитного персонала, а так¬же координация взаимодействия всех функций (Рисунок 1.1).


Рисунок 1.1. Управление ссудными операциями как составная часть процесса
банковского менеджмента

Составными элементами процесса бан¬ковского менеджмента являются следующие функции: банковское планирование (в том числе планирование ссудных операций); организация деятельности банка (в том числе организация осуществления ссудных операций); банковский контроль (в том числе контроль за ссудными операциями); мотивация банковского персо¬нала (в том числе мотивация кредитного персо¬нала); координация деятельности банка (в том числе координация взаимодействия ссудных операций со всеми операциями банка).
Планирование ссудных операций. Планирование в его новом понимании оп¬ределяет цели деятельности банка и способы их достижения. В зарубежной практике плано¬вые подразделения являются одними из самых мощных организаций, хорошо оснащенных тех¬нически и укомплектованных высококвалифи¬цированным персоналом. Оценка общего уровня управления ссудными операци¬ями включает в себя вопрос о наличии и со¬держании кредитной политики.
В международной практике считается, что риск банка повышается, если банк не имеет кредитной политики; если банк имеет кре¬дитную политику, но не довел ее до сведения всех исполнителей и если банк имеет противо-речивую кредитную политику.
Банковская (в том числе кредитная) поли¬тика определяет цели и правила поведения конкретного банка на рынке, она обусловли¬вает инструментарий, используемый специа¬листами данного банка при организации кре¬дитных сделок. В содержание кредитной по¬литики включаются: стратегия банка в кредит¬ной сфере (цели, приоритеты, принципы); инст¬руктивные материалы по кредитованию, мето¬дические разработки по анализу кредитоспо¬собности, состоянию кредитного портфеля, ор¬ганизации контроля за исполнением догово¬ров по различным видам ссуд.
В условиях контроля над банком, осу¬ществляемого его учредителями, проблема фор¬мирования собственной кредитной политики встает перед банком особенно остро. Учреди¬тели, контролирующие банк, оказывают на не¬го давление, преследуя при формировании его кредитной политики собственные интересы, противоположные интересам банка. Учредите¬ли стремятся набрать как можно больше кре¬дитов по низкой цене. Таким образом, они заставляют банк формировать портфель низко¬качественных, неработающих кредитов. В свя¬зи с этим формирование кредитной политики, отвечающей интересам банка, может стать для банка проблемой.
Кредитная политика является основой всего процесса управления кредитами и его отправ¬ным моментом. Формирование политики оз¬начает сокращение возможных альтернативных действий, упрощение и ускорение процесса при¬нятия решения. Главное назначение полити¬ки - обеспечение последовательности дейст¬вий в практике банка, надежности и четкости его деятельности.
В нашей стране подход к оценке управле¬ния кредитными операциями различен в зави¬симости от размеров, развитости кредитных свя¬зей (даже при небольших объемах кредитов) и сроков деятельности банка.
Политика определяет стандарты, которы¬ми должны руководствоваться банковские ра¬ботники, отвечающие за предоставление и оформление займов и управление ими. Она определяет основу действий Совета директоров и лиц, принимающих стратегические решения, а также позволяет аудиторам (внешним и внут¬ренним) оценить качество управления креди¬тами в банке. Хорошо проработанная кредитная политика, которая четко проводится сверху и понимается на всех уровнях банка, позволяет руководству избегать излишних рисков и вер¬но оценивать возможности развития дела.
Считается, что разумная, изложенная в спе¬циальном документе кредитная политика бан¬ка является основополагающей для правильного управления кредитным риском. Риск, как не¬отъемлемая часть всякого предоставленного банком кредита, сводится к минимуму. При этом банк должен получать прибыль, обеспе¬чивающую стимулирование и привлечение до¬статочного притока капитала. Кредитная по¬литика определяет предельные размеры кре¬дитного риска, и, поскольку она утверждается на высшем уровне руководства, последнее тем самым само себя ограничивает с точки зрения проведения операций повышенного риска. До¬кумент, одобренный Советом директоров, со¬держит положения, в соответствии с которыми предоставляются кредиты, а также фиксирует основные процедуры их выдачи.
Кредитная политика как бы создаст еди¬ный кредитный язык, единое информационное поле и в целом составляет основу развития общей кредитной культуры банка.
Банк должен определить количество креди¬тов каждого типа, а также какие кредиты он бу¬дет предоставлять, каким заемщикам и при ка¬ких обстоятельствах. Эти важные решения тре¬буют, чтобы целями политики банка было под¬держание оптимальных соотношений между кре¬дитами, различными видами обязательств и собственным капиталом банка. Разумная кредитная политика способствует повышению качества кредитов. Кредитная политика дает направ¬ление специализации банка на определенных кредитных инструментах и отдельных отраслях экономики, что очень важно для него и с точки зрения оценки и реализации различных видов залога, и с точки зрения оформления тех или иных видов кредита и его обеспечения.
Одним из методов регулирования кредитных операций самим банком является введение лимитов кредитования. Чтобы получить согласованную систему лимитов, учитывающую все составляющие совокупного кредитного риска, можно пред¬ставить его как композицию рис¬ков, возникающих при проведе¬нии отдельных видов операций. При этом выделение составляю¬щих совокупного кредитного рис¬ка может идти в нескольких на¬правлениях (Рисунок 1.2). Однако нет необходимости устанавливать все возможные виды лимитов, так как иначе невозможно будет их контролировать. Банк опреде-ляет только те из них, которые связаны с реально существую¬щими кредитными рисками (в за¬висимости от ситуации в банке и окружающей его среде). Но при этом в зависимости от места в иерархической системе, где дан¬ный банк находится, необходи¬мо обеспечить его согласован¬ность со всеми другими лимита¬ми более высокого уровня, ина¬че система ограничений для оп¬тимальной модели может быть противоречивой.


Рисунок 1.2. Структура кредитных лимитов банка

Банк должен определять ве¬личину всех своих кредитных лимитов на единой методичес¬кой основе и регулярно их пере¬сматривать, отражая происходя¬щие изменения внутри банка, в его клиентской базе, а также в экономике в целом.
Можно отметить и другие меры для защиты ресурсной базы коммерческого банка. Их можно сгруппировать следующим образом:
- «плавающие» процентные ставки;
- развитие залогового права;
- замена денежных активов на материальные;
- финансирование под «конвертируемые ценные бумаги»;
- участие в прибылях заемщика;
Кредитные линии предоставляются, как правило, только для кли¬ентов, чьи финансовые условия не вызывают сомнений.
Указанные кредиты должны быть гарантированы; они не могут быть предоставлены для кредитования непогашенных в срок долгов. При решении вопроса о платежах либо ролловерах (периодически возобновляющихся кредитах) по «кредитной линии» принимаются во внимание:
а) настоящие финансовые условия заемщика, которые доказываются экономической информацией (предпочтительно не менее чем за последние 6 месяцев). Сравнение может быть осуществлено путем сопоставления результатов за предшествующий соответствующий календарный период;
б) экономические, индустриальные или политические факторы, ко¬торые могут негативно влиять на финансовое состояние заемщика.
Управление кредитной линией обычно осуществляется на колеблю¬щейся базе, с погашениями полностью или частично время от времени. Существует годовой «чистый» период, в течение которого проверяется использование кредита.
Оперативные кредиты - это краткосрочные кредиты, которые выдаются по требованию и носят целевой характер (пополнение фон¬дов для рабочих целей). Они обеспечиваются инвентарем или другими ценностями, го¬товыми к конвертации в наличную валюту, например, подлежащие получению средства от аренды, страховые полисы и т.д. Банк должен предоставлять кредит в размере максимум 75 % от суммы, необходимой для финансирования меропри¬ятия. Сумма обеспечения по операционным кредитам должна полностью соответствовать требованиям, позволяющим избежать большого недо¬использования предложенных земных средств.
Срочные кредиты предназначены для того, чтобы финансировать приобретение фиксированных активов или для рефинансирования краткосрочных долгов, используемых для покупки фиксированных активов. Кредиты должны быть обеспечены, в первую очередь, фикси¬рованными издержками по активам корпорации. Эти кредиты формально не должны превышать 5-летнего пе¬риода, с корзиной платежей, ограниченной до 30% первоначальной суммы кредита. Период использования должен быть не боль¬ше, чем фактическая жизнь финансируемых активов. В некоторых случаях срочные кредиты могут использоваться доя финансирования строительства или приобретения недвижимости.
Кредиты под недвижимость включают в себя финансирование строительства или приобретение недвижимости для инвестиций или личного использования. Вся кредитуемая недвижимость должна быть проверена до решения вопроса о предоставлении кредита. Максимальная сумма кредита - 75% приносимого имуществом дохода. Стоимость в большинстве случаев должна определяться мето¬дом оценки доходов, используя ставку капитализации. Максимальный срок кредита - 5 лет с 15-летней амортизацией. Коэффициент покрытия суммы предоставленного кредита будет нормальным при следующих условиях:
Выбор и использование методов кредитного регулирования при планировании ссудных операций долж¬но охватывать следующие аспекты: элементы правового рег...
**************************************************************


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.