Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Контрольная Журнал хозяйственных операций ООО Алтайские Зори. Начисление заработной платы и расчет отпускных на предприятии. Начисление амортизации по основным средствам. Расчет налога на имущество и прибыль. Начисление материальной помощи в ООО Алтайские Зори.

Информация:

Тип работы: Контрольная. Предмет: Бухгалтерский учёт. Добавлен: 26.09.2014. Сдан: 2010. Уникальность по antiplagiat.ru: --.

Описание (план):


Содержание

    1. Исходные данные выполнения задания
    2. Практическая часть
    Список литературы
1. Исходные данные выполнения задания

Показатели

1.Уставный капитал, тыс.руб.
300
в том числе внесено:
основными средствами,
50
денежными средствами,
20
материалами, в %
30
2. Выпуск продукции в месяц, штук
3000
3. Цена единицы продукции, руб. (без НДС)
200
4. Удельный вес материальных затрат в цене прод., %
50
5.Численность работников, чел.
12
из них имеют:
по 2 иждивенца
5
по 1 иждивенцу
5
6. Арендная плата за производ. помещение, тыс. руб. в месяц (без НДС)
12
2. Практическая часть

Разработка учетной политики.
Общество с ограниченной ответственностью
«Алтайские Зори»
г. Москва «28» декабря 2008 г.
Об учетной политике
ПРИКАЗ № 3
В соответствии с Федеральным Законом № 129-ФЗ от 21 ноября 1996 г., Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организации (ПБУ-4/99), утвержденного приказом Минфина России № 43н от 06 июля 1999 г., Положением ПБУ-1/2008 «Учетная политика организаций», утвержденного Приказом Минфина России №60н от 09 декабря 1998 г., с целью обеспечения полной, достоверной информации о хозяйственной деятельности, имущественном и финансовом состоянии ООО «Колобок»
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Бухгалтерский учет осуществлять в соответствии с действующими нормативными документами по бухгалтерскому учету.
2. Бухгалтерский учет осуществлять на основе плана счетов, утвержденного Приказом Минфина России № 94н от 31 октября 2000г.
3. Хозяйственные операции оформлять с помощью типовых форм первичных учетных документов.
4. Инвентаризацию имущества и обязательств, проводить в соответствии с Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденными Приказом Минфина России № 49 от 13 июля 1995 г. в следующие сроки:
– денежной наличности один раз в месяц;
– имущества один раз в год по состоянию на 01 октября текущего года;
– финансовых обязательств один раз в год по состоянию на 31 декабря текущего года.
5. Документооборот на предприятии осуществлять в соответствии с Положением о документах и документообороте в бухгалтерском учете. Контроль за документооборотом возложить на Главного бухгалтера Чабан А.А.
6. При заключении хозяйственных договоров включать в них условия предварительной оплаты продукции, работ, услуг покупателей в размере от 50 до 100 %.
7. Налоговый учет вести на основе бухгалтерского учета с применением дополнительных регистров.
8. Выручку от продажи продукции, работ, услуг для целей налогообложения определять методом начисления в соответствии с Главой 25 Налогового Кодекса РФ.
9. Амортизацию основных средств начислять линейным методом, как для целей бухгалтерского, так и для целей налогового учета.
Сроки полезного использования основных средств, введенных после 01.01.02 г. определять в пределах амортизационных групп, установленных Постановлением Правительства России № 1 от 01.01.02 г.
Амортизацию основных средств, приобретенных до 01.01.02 г. начислять по нормам амортизации 1990 г.
10. Амортизацию нематериальных активов начислять линейным способом, как для целей бухгалтерского, так и для целей налогового учета. Срок полезного использования нематериальных активов определять в соответствии с Главой 25 Налогового Кодекса РФ и ПБУ-14/2000.
11. Материальные запасы учитывать в соответствии с ПБУ-5/01 по фактической себестоимости с использованием счета 10 «Материалы». Себестоимость материально-производственных запасов, списываемых в производство определять методом ЛИФО, как для целей бухгалтерского, так и для целей налогового учета.
12. Готовую продукцию списывать по фактической себестоимости с применением счета 43 «Готовая продукция».
Налоговый учет готовой продукции осуществлять в соответствии со ст. 319 Налогового Кодекса РФ, часть 2 по прямым затратам.
13. Учет кредитов и займов осуществлять в соответствии с ПБУ-15/01. Проценты по кредитам и займам в бухгалтерском учете списывать в соответствии с ПБУ-15/01, а в налоговом учете списывать на расходы предприятия, в соответствии с Налоговым Кодексом РФ, часть 2.
14. Общехозяйственные расходы предприятия списывать на счета затрат на производство (счет 20 « Основное производство»).
15. Расходы будущих периодов списывать на себестоимость продукции равномерно в течение всего периода, к которому они относятся. Для целей налогового учета расходы будущих периодов списывать в соответствии с Главой 25 Налогового Кодекса в зависимости от видов расходов.
16. Создавать резервы на оплату отпусков, установив резервные отчисления на оплате отпусков в размере 8 % от Фонда оплаты труда (ФОТ).
17. Платежи в бюджет по налогу на прибыль осуществлять ежеквартальными авансовыми платежами.
Платежи в бюджет НДС осуществлять ежемесячными авансовыми платежами.
Директор Свердлов А.К.
Общество с ограниченной ответственностью
«Алтайские Зори»
г. Москва «01» января 2009 г.
О назначении директора
ПРИКАЗ № 1
Приступаю к исполнению своих обязанностей с 01 января 2009 г. в соответствии с решением Совета Участников (протокол № 1 от 01 января 2009 г.)
Директор Свердлов А.К.
Общество с ограниченной ответственностью
«Алтайские Зори»
г. Москва «01» января 2009 О назначении главного бухгалтера
ПРИКАЗ № 2
Назначить на должность Главного бухгалтера Чабан А.А. с «01» января 2009 г. с окладом в соответствии со штатным расписанием.
Директор Свердлов А.К.
Разработка штатного расписания
Общество с ограниченной ответственностью
«Алтайские Зори»
Утверждено приказом № 4
от 01.01.2009 г.
штат в количестве 12 человек
Штатное расписание
на период с 01.01.2009 г. по 31.12.2009 г.
Структурные подразделения
Должность
Кол-во единиц
Тарифная ставка (оклад, руб.)
Надбавки руб.
Всего,
руб.
Управленческий персонал
Директор
1
100 000
-
100 000
Коммерческий директор
1
82 000
-
82 000
Главный бухгалтер
1
45 000
-
45 000
Кассир
1
20 000
-
20 000
Секретарь
1
15 000
-
15 000
Итого:
-
5
262 000
-
262 000
Производственный персонал
Начальник цеха
1
20 000
20000
Рабочий
4 раз.
1
12 000
-
12 000
Рабочий
5 раз.
2
13 000
-
26 000
Рабочий
6 раз.
2
14 000
-
28 000
Производствен. уборщица
1
5 000
-
5 000
Итого:
-
7
64 000
-
91 000
Всего:
-
12
326 000
-
353 000
Главный бухгалтер Чабан А.А.
Директор Свердлов А.К.
Журнал хозяйственных операций
№ п/п
Наименование хозяйственных операций
Документ
Д
К
Сумма
Январь
1
Сформирован уставный капитал и отражен в бухгалтерском учете
Учред.док-ты
75
80
300000
2
Внесен вклад в уставный капитал основными средствами
Акт приема-передачи
08
75
150000
3
Внесен вклад в уставный капитал материалами
Приходный ордер
10
75
90000
4
Внесен вклад в уставный капитал денежными средствами
ПКО
50
75
60000
5
Введены основные средства в эксплуатацию
Акт ввода в эксплуатацию
01
08
150000
6
Оплачено заявление на получение лицензии
РКО
26
50
300
7
Оплачена стоимость лицензии
РКО
26
50
1000
8
Расходы на получение лицензии отнесены на расходы будущих периодов
лицензия
97
26
1300
9
Списана часть расходов на получение лицензии
26
97
21,70
10
Оприходованы материалы, полученные от поставщика
С/ф, тов.накладная
10.1
60
300000
11
Выделен НДС со стоимости материалов
С/ф, тов.накладная
19
60
54000
12

Акцептован счет транспортной организации за доставку материалов

счет

10.2

60

6000

13
Выделен НДС со стоимости транспортных услуг
счет
19
60
1080
14
Материалы переданы в производство
Лимитно-заборные карты

20

20

10.1

10.2

300000

6000
15
Начислена заработная плата управленческому персоналу
Расчетная ведомость
26
70
67000
16
Начислена заработная плата производственному персоналу
Расчетная ведомость
20
70
43500
17
Удержан НДФЛ
Расчетная ведомость
70
68
11791
18
Начислен взнос в ФСС с Фонда оплаты труда управленческого персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
26
69
1943
19
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда управленческого персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
26
69
134
20
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда управленческого персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
26
69
9380
21
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого персонала и сделан налоговый вычет
На ФОТ из расчетной ведомости
26
69
5360
22
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого персонала и сделан налоговый вычет
На ФОТ из расчетной ведомости
26
69
4020
23
Начислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда управленческого персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
26
69
737
24
Начислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда управленческого персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
26
69
1340
25
Начислен взнос в ФСС с Фонда оплаты труда производственного персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
20
69
1261,5
26
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда производственного персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
20
69
87
27
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда производственного персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
20
69
6090
28
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда производственного персонала и сделан налоговый вычет
На ФОТ из расчетной ведомости
20
69
3480
29
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда производственного персонала и сделан налоговый вычет
На ФОТ из расчетной ведомости
20
69
2610
30
Начислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда производственного персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
20
69
478,5
31
Начислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда производственного персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
20
69
870
32
Начислен резерв на отпуска с Фонда оплаты труда управленческого персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
26
97
20960
33
Начислен резерв на отпуска с Фонда оплаты труда производственного персонала
На ФОТ из расчетной ведомости
20
97
7280
34
Начислена арендная плата за производственное помещение
Счета БУ
20
60
12000
35
Выделен НДС с арендной платы
Счета БУ
19
60
2160
36
Начислена материальная помощь Смирновой М.С.
Расчетная ведомость
91.2
73
4000
37
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с материальной помощи
На ФОТ из расчетной ведомости
26
69
800
38
Отражено Постоянное Налоговое Обязательство с материальной помощи
Счета БУ
99
68
960
39
Получен аванс от покупателя
Платежное поручение
51
62.1
295000
40
Начислен НДС с аванса
Счета БУ
62.11
68
45000
41
Списаны общехозяйственные расходы
Счета БУ
20
26
111695,7
42
Оприходована готовая продукция
Накладная
43
20
495352,7
43
Отгружена готовая продукция покупателю
с/ф, трансп.накладная
62.2
90.1
590000
44
Списана себестоимость отгруженной продукции
Калькуляция
90.2
43
495352,7
45
Восстановлен НДС с аванса
Счета БУ
68
62.11
45000
46
Начислен НДС со стоимости реализованной продукции
Счета БУ
90.3
68
90000
47
Зачтен полученный аванс от покупателя
Счета БУ
62.1
62.2
295000
48
Определен финансовый результат от продажи продукции за январь и списан на счет 99
Счета БУ
90.9
99
4647,3
49
Получены безвозмездно основные средства от другого предприятия
Акт приема-передачи
08
98
10000
50
Введены в эксплуатацию безвозмездно полученные основные средства
Акт ввода в экслуатацию
01
08
10000
51
Определен и списан финансовый результат по счету 91
Счета БУ
99
91.9
4000
52
Начислен ОНА по безвозмездно полученным основным средствам
Счета БУ
09
68
2000
Февраль
53
Оплачен счет поставщика за материалы
Оплачен счет транспортной организации
с/ф, трансп.накладная
60
60
51
51
354000
7080
54
Перечислена арендная плата за производственные помещения
Платежное поручение
60
51
14160
55
Перечислен НДФЛ в федеральный бюджет
Платежное поручение
68
51
11791
56
Принят к зачету НДС по материалам, транспортным услугам и арендной плате
Счета БУ
68
19
57240
57
Перечислен НДС в федеральный бюджет
Платежное поручение
68
51
29971,03
58
Перечислен взнос в ФСС с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
2030
59
Перечислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
1395,5
60
Перечислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
15470
61
Перечислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
8840
62
Перечислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
6630
63
Перечислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
1215,5
64
Перечислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
2210
65
Получены денежные средства в банке по чеку для выплаты заработной платы и материальной помощи
Платежное поручение
50
51
114500
66
Выдана заработная плата работникам предприятия
РКО
70
50
110500
67
Выдана материальная помощь
РКО
73
50
4000
68
Списана часть расходов на получение лицензии
Счета БУ
26
97
21,70
69
Начислена амортизация по компьютеру
Карточка учета ОС -6
26
02
84
70
Начислена амортизация по технологическому оборудованию (учредит.)
Карточка учета ОС -6
25
02
1764
71
Начислена амортизация по мебели
Карточка учета ОС -6
26
02
835
72
Начислена амортизация по технологическому оборудованию (безвозм.)
Карточка учета ОС -6
25
02
1112
73
Стоимость полученных безвозмездно основных средств отнесена на прочие доходы на сумму начисленной амортизации
Счета БУ
98
91
1112
74
Погашена часть ОНА по безвозмездно полученным основным средствам
Счета БУ
68
09
167
75
Перечислен взнос страховой организации по страхованию имущества организации
Платежная ведомость
76
51
15000
76
Начислен страховой взнос по страхованию имущества и отражен в бухгалтерском учете
Счета БУ
97
76
15000
77
Списана часть страхового взноса в феврале
Счета БУ
26
97
1250
78
Отражено налоговое обязательство по страхованию имущества
Счета БУ
99
68
3000
79
Оплачена стоимость подписки на периодические издания
Платежная ведомоть
60
51
5900
80
Стоимость подписки отнесена на расходы будущих периодов
Счета БУ
97
60
5000
81
Выделен НДС со стоимости подписки
Счета БУ
19
60
900
82
Стоимость полученного периодического издания отнесена на общехозяйственные расходы
Счета БУ
26
97
100
83
Принят к зачету из государственного бюджета НДС по полученному в феврале периодическому изданию
Счета БУ
68
19
900
84
Отражено ОНО по подписке за периодику
Счета БУ
99
68
1000
85
Погашена часть ОНО (страхование и подписка)
Счета БУ
68
99
333
86
Оприходованы материалы, полученные от поставщика
с/ф, тов.накладная
10.1
60
300000
87
Выделен НДС со стоимости материалов
с/ф, тов.накладная
19
60
54000
88
Акцептован счет транспортной организации за доставку материалов
с/ф, тов.накладная
10.2
60
6000
89
Выделен НДС со стоимости транспортных услуг
с/ф, тов.накладная
19
60
1080
90
Материалы переданы в производство
Лимитно-заборные карты
20
20
10.1
10.2
300000
6000
91
Начислена заработная плата управленческому персоналу
Расчетная ведомость
26
70
67000
92
Начислена заработная плата производственному персоналу
Расчетная ведомость
20
70
43500
93
Удержан НДФЛ
ФОТ с расчетной ведомости
70
68
11791
94
Начислен взнос в ФСС с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
1943
95
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
134
96
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
9380
97
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого персонала и сделан налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
5360
98
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого персонала и сделан налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
4020
99
Начислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
737
100
Начислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
1340
101
Начислен взнос в ФСС с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
1261,5
102
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
87
103
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
6090
104
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда производственного персонала и сделан налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
3480
105
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда производственного персонала и сделан налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
2610
106
Начислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
478,5
107
Начислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
870
108
Начислен резерв на отпуска с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
97
20960
109
Начислен резерв на отпуска с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
97
7280
110
Начислена арендная плата за производственное помещение
Счета БУ
20
60
12000
111
Выделен НДС с арендной платы
Счета БУ
19
60
2160
112
Начислена сумма штрафа за нарушение хозяйственного договора транспортной организацией
с/ф
60
91
600
113
Выделен НДС с суммы штрафа
с/ф
60
68
108
114
Отражена выручка от продажи компьютера
Счета БУ
62
91
3540
115
Списана первоначальная стоимость компьютера
ОС-6
01.2
01.1
3000
116
Списана сумма амортизации компьютера
ОС-6
02
01.2
84
117
Начислен НДС с продажи стоимости компьютера
Счета БУ
91
68
540
118
Списана остаточная стоимость компьютера
ОС-6
91
01
2916
119
Определен финансовый результат от продажи компьютера и списан
Счета БУ
91
99
84
120
Отражен ОНА от продажи компьютера
Счета БУ
09
68
16,8
121
Погашена часть ОНА
Счета БУ
68
09
1,4
122
Получены денежные средства от продажи компьютера
Платежное поручение
51
62
3540
123
Получена сумма штрафа от транспортной организации
Платежное поручение
51
60
708
124
Списаны общехозяйственные расходы
Счета БУ
20
26
92204,70
125
Списаны общепроизводственные расходы
Счета БУ
20
25
2876
126
Оприходована готовая продукция по фактической себестоимости
Калькуляция
43
20
478737,70
127
Получен аванс от покупателя
Платежное поручение
51
62.2
472000
128
Выделен НДС с аванса
Платежное поручение
62.11
68
72000
129
Зачтен полученный аванс
Счета БУ
62.2
62.1
472000
130
Отгружена готовая продукция
с/ф, тов.накладная
62.1
90
590000
131
Списана себестоимость реализованной продукции
Счета БУ
90
43
478737,70
132
Восстановлен НДС с аванса
Счета БУ
62.1
62.11
72000
133
Начислен НДС с продажной стоимости продукции
Счета БУ
90
68
90000
134
Определен и списан финансовый результат
Счета БУ
90.9
99
21262,3
135
Определен и списан финансовый результат по счету 91 за февраль
Счета БУ
91
99
1712
Март
136
Оплачен счет поставщика за материалы
счет
60
51
354000
137
Оплачен счет транспортной организации
счет
60
51
7080
138
Перечислена арендная плата
Платежное поручение
60
51
1416
139
Перечислен НДФЛ
Платежное поручение
68
51
11791
140
Принят к зачету из государственного бюджета НДС по материалам, транспортным услугам, арендной плате
Счета БУ
68
19
57240
141
Перечислен НДС в федеральный бюджет
Платежное поручение
68
51
29971,03
142
Перечислен взнос в ФСС
Платежное поручение
69
51
2030
143
Перечислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
1395,5
144
Перечислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
15470
145
Перечислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
8840
146
Перечислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
6630
147
Перечислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
1215,5
148
Перечислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
2210
149
Начислено пособие по временной нетрудоспособности Смирновой М.С. за 2 дня за счет предприятия
Расчетная ведомость
91.2
70
351,22
150
Начислено пособие по временной нетрудоспособности Смирновой М.С. 3 дня за счет ФСС
Расчетная ведомость
26
70
526,83
151
Удержан НДФЛ с пособия по временной нетрудоспособности
Расчетная ведомость
70
68
124,83
152
Начислены отпускные Шевченко С.И.
Расчетная ведомость
97
70
6666,67
153
Начислена зарплата за 6 рабочих дней Шевченко С.И.
Расчетная ведомость
26
70
1909,1
154
Удержан НДФЛ с зарплаты и отпускных
Расчетная ведомость
70
68
1551
155
Начислен взнос в ФСС с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
55,36
156
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
3,8
157
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
267,26
158
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с зарплаты Шевченко С.И. и произведен налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
152,72
159
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с зарплаты Шевченко С.И.и произведен налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
114,54
160
Начислен взнос в ФФОМС с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
20,9
161
Начислен взнос в ТФОМС с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
38,18
162
Начислен взнос в ФСС с отпускных Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
193,3
163
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с отпускных Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
13,3
164
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с отпускных
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
933,3
165
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с отпускных Шевченко С.И. и произведен налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
533,3
166
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с отпускных Шевченко С.И.и произведен налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
400
167
Начислен взнос в ФФОМС с отпускных Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
73,3
168
Начислен взнос в ТФОМС с отпускных Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
133,3
169
Получено денежных средств по чеку на выплаты зарплаты, пособия Смирновой М.С., зарплаты и отпускных Шевченко С.И.
Чек, ПКО
50
51
12632,14
170
Выдана зарплата работникам предприятия за март
РКО
70
50
91250,63
171
Выдано пособие по временной нетрудоспособности Смирновой М.С.
РКО
70
50
702,03
172
Выдана зарплата и отпускные Шевченко С.И.
РКО
70
50
7024,47
173
Списана часть расходов на получение лицензии
Счета БУ
26
97
21,7
174
Начислена амортизация по ОС, полученным от учредителей
ОС-6
26
02
84
175
Начислена амортизация по безвозмездно полученному технологическому оборудованию
ОС-6
20
02
1764
176
Начислена амортизация по безвозмездно полученной мебели
ОС-6
20
02
1112
177
Списана часть стоимости безвозмездно полученных ОС
Счета БУ
98
91
1112
178
Списана часть ОНА по безвозмездно полученным ОС
Счета БУ
68
09
167
179
Списана часть страхового взноса
Счета БУ
26
97
1250
180
Списана стоимость полученных периодических изданий
Счета БУ
26
97
100
181
Принят к зачету из государственного бюджета НДС по периодическим изданиям
Счета БУ
68
19
900
182
Погашена часть ОНО (страхование и подписка)
Счета БУ
68
99
333
183
Оприходованы материалы, полученные от поставщика
с/ф, тов.накладная
10.1
60
300000
184
Выделен НДС со стоимости материалов
с/ф, тов.накладная
19
60
54000
185
Акцептован счет транспортной организации за доставку материалов
с/ф, тов.накладная
10.2
60
6000
186
Выделен НДС со стоимости транспортных услуг
с/ф, тов.накладная
19
60
1080
187
Материалы переданы в производство
Лимитно-заборные карты
20
20
10.1
10.2
300000
6000
188
Начислена заработная плата управленческому персоналу
Расчетная ведомость
26
70
61000
189
Начислена заработная плата производственному персоналу
Расчетная ведомость
20
70
36500
190
Удержан НДФЛ
Расчетная ведомость
70
68
6942
191
Начислен резерв на отпуска с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
97
3393
192
Начислен ре и т.д.................


Перейти к полному тексту работы



Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.