На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Сбербанком России. Методика оценки кредитоспособности юридических лиц Сбербанка России

Информация:

Тип работы: Диплом. Добавлен: 21.10.2013. Страниц: 84+приложения. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3
Глава 1 Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Сбербанком России 7
1.1 Кредитный портфель юридических лиц 7
1.2 Общие условия предоставления кредитов. Цели и режимы кредитования 8
1.3 Виды обеспечения 9
1.4 Порядок предоставления кредита 11
Глава 2 Анализ кредитоспособности Заемщика 20
2.1 Кредитоспособность клиента коммерческого банка 20
2.2 Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика 21
2.3 Анализ долгов заемщика при определении его кредитоспособности 36
2.4 Модели анализа кредитоспособности заемщика 40
2.5 Методика оценки кредитоспособности юридических лиц Сбербанка России 48
Глава 3 Совершенствование методов оценки кредитоспособности заемщика. Комплексный анализ кредитоспособности 67
Заключение 80
Список использованных источников 84
Приложения 87

Введение

Развитие банковского сектора в 2004 г. харак¬теризовалось положительной динамикой. Приори¬тетным направлением деятельности кредитных организаций по-прежнему остается размещение собственных и привлеченных ресурсов в ссудную задолженность.
Пропорционально увеличению объемов пре¬доставленных кредитов растут кредитные риски, результатом возникновения которых становится потеря ссудой своей справедливой стоимости, что существенным образом отражается на платежеспо¬собности кредитной организации [28, С.17].
В банковской практике управление кредитным риском является центральным направлением бан¬ковской деятельности. Кредитный риск, т.е. опас¬ность, что дебитор не сможет осуществить про¬центные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковского менеджмента. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвид¬ности банка. Кредитные риски банков являются наиболее значимыми с точки зрения потерь, понесенных банками в результате выполнения банковских опе¬раций. Концентрация кредитных рисков продолжает¬ся. Появляются новые факторы (глобализация эко¬номики, интернет-технологии, усиление конку¬ренции на рынке банковских услуг и др.), увели¬чивающие кредитные риски как отдельных банков, так и банковских систем в целом.
Это подтверждается объемом и ростом просро¬ченной задолженности по кредитам в 2003 г. по сравнению с началом года (таблица 1) [24, С.23].




Таблица 1- Динамика просроченной задолженности по кредитам

Наименование показателя В целом по России Приволжский федеральный округ
Объем просроченной задолженности по кредитам на 01.07.2003 г., млрд. руб. 37,6 5,2
Темп роста просроченной задолженности, % 125,48 153,73
Абсолютный прирост просроченной задолженности, млрд. руб. 7,6 1,8
Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме задолженности по кредитам на 01.07.2003 г., % 1,8 1,97
Удельный вес просроченной задолженности в обшей сумме задолженности по кредитам на 01.01.2003 г.,% 1,71 1,57

Из-за потенциально опасных последствий кредитного риска важно провести всесторонний анализ банковских возможностей по оценке, ад-министрированию, наблюдению, контролю, осуще¬ствлению и возврату кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Данный ана-лиз должен также определить адекватность финан¬совой информации, полученной от заемщика, ко¬торая была использована банком при принятии решения о предоставлении кредита. Риски по каждому кредиту должны периодически переоце¬ниваться, так как им свойственно изменяться.
Безопасное предоставление кредита зависит от полноты и точности информации по каждому аспекту финансового положения заемщика [28, С.17].
Российское банковское сообщество, как и ми¬ровое, в последнее время интенсивно ведет поиск новых, более совершенных путей управления кре-дитными рисками как на уровне конкретного бан¬ка, так и на уровне регулирования рисков органа¬ми надзора.
В системе управления кредитными рисками значимое место занимает создание банками резер¬ва на возможные потери по ссудам.
Резерв создается в обязательном порядке, фор¬мируется за счет отчислений, относимых на рас¬ходы банка, и используется для списания потерь по нереальным для взыскания ссудам. Таким об¬разом, резерв представляет собой целевой фонд денежных средств, предназначенный для покры¬тия убытков по кредитам за счет прибыли банка. Размер отчислений влияет на оценочные показатели деятельности банка: при¬быльности, рентабельности, а также на возмож¬ность финансирования других расходов за счет прибыли банка.
Порядок формирования и использования ре¬зерва на возможные потери по ссудам во многом определяет кредитную политику банков.
Переход банковской системы России на МСФО обусловил разработку и внедрение Банком России в деятельность кредитных организаций нового Положения по оценке кредитных рисков и формированию резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности.
В данном Положении “величина потери ссу¬дой стоимости определяется как разность между балансовой стоимостью ссуды, т.е. остатком задол-женности по ссуде, отраженным по счетам бухгалтерского учета на момент ее оценки, и ее справед¬ливой стоимостью на момент оценки” [24, С.25].
Основными факторами возникновения риска потери ссудной зддолженностью своей справедливой стоимости являются недоброкачественная кре¬дитная история и плохое финансовое состояние заемщика. Данные факторы определены в Поло¬жении Банка России № 254-П.
В этой связи одним из инструментов регулирования риска и, как след-ствие, прибыли кредитного учреждения, является диагностика кредитоспособности заемщика.
Финансовая диагностика позволяет ответить на такие вопросы, как:
1) какова степень кредитоспособности?
2) способна ли организация сохранить свою кре¬дитоспособность?
3) какова “траектория развития” организации, каково ее перспективное финансовое положе¬ние?
4) существует ли финансовый потенциал для поддержания кредитоспособности в течение пери¬ода кредитования?
Цель данной работы - на основе проведенного теоретического анализа способов определения кредитоспособности предприятия дать рекомендации по улучшению системы оценки кредитоспособности, применяемой коммерческими банками в РФ в настоящее время, и снижению банковских рисков при кредитовании реального сектора экономики.
Задачи исследования будут состоять в следующем:
1) Изучение способов оценки кредитоспособности, а именно: оценки
кредитоспособности предприятия на основе финансовых коэффициентов, анализа долгов заемщика, моделей оценки вероятности банкротств, определения класса кредитоспособности заемщика; выявление положительных и отрицательных сторон данных способов.
2) Рассмотрение практического применения системы оценки
кредитоспособности предприятий в деятельности зарубежных и российских банков.
3) Определение возможности применения зарубежных моделей в российской действительности и ознакомление с методиками оценки кредитоспособности, используемыми в нашей стране.
4) Проведение анализа кредитоспособности Заемщика и оценки его финансовой устойчивости в целях обеспечения возвратности кредита в соответствие с методикой определения кредитоспособности юридических лиц Сбербанка России..........


Список использованных источников:

1. Гражданский кодекс РФ.
2. Федеральный закон “Об акционерных обществах” от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ.
3. Федеральный закон “Об обществах с ограниченной ответственностью” от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ.
4. Положение Центрального банка РФ от 26.04.2004 г. №254-П “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности”.
5. Положение Центрального банка РФ "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)” от 31.08.98 г. №54-П.
6. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами.
7. Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Сбербанком России и его филиалами.
8. Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и списания нереальной для взыскания задолженности.
9. Агапова Т.Н. Кластеризация заемщиков с многомерными характеристиками// Финансы и кредит.-2004.- №4.- С.12-15.
10. Аукуционек С. Банковский кредит в российской промышленности/УМЭ и МО.-1997.- №5.-C.17-29.
11. Банковское дело/ Ред. О.И. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 1999.-576 с.
12. Банковское дело/ Ред. Колесникова А.В., Кроливецкой Н.Ю.,-М.: Финансы и статистика, 1996.-480 с.
13. Белацерковский В.И., Федорова Е.А. Методический подход к определению справедливой стоимости ссудной задолженности кредитной организации в соответствии с МСФО// Финансы и кредит.-2005.-№2.-С.33-37.
14. Брычкин А.В. Оценка кредитоспособности контрагентов и создание резервов на возможные потери по дебиторской задолженности на предприятии// Финансы и кредит.-2003.- №1.- С.3-22.
15. Вакуленко Т.Г., Фомина Л.Ф. Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности для принятия управленческих решений.-СПб.: Герда, 2003.-288 c.
16. Васина А.А. Анализ финансового состояния предприятия.-СПб.: ИКФ “АЛЬТ”, 2000.-198 c.
17. Верхова А.А., Гиляровская Л.Т. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого предприятия.-СПб: Питер, 2003.-256 c.
18. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков.- СПб: ГИЭА, 1988.- 279 c.
19. Ворбьева-Сарматова Т.А., Иванов Ю.Н. Зарубежные банковские показатели// Банковское дело. -1996 .- №1.-C.26-37.
20. Герасимова Е.Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика// Финансы и кредит.-2005.-№ 4.- С.21-30.
21. Гиляровская Л.Г. Об оценке кредитоспособности хозяйствующих субъектов// Финансы.-1999.-№4.-C.15-28.
22. Графова Г.Ф. Об оценке кредитоспособности предприятия-заемщика// Финансы. –1999. -№12.-C.5-14.
23. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками// Финансы и кредит.-2004.- №2.-С. 2-15.
24. Дмитриева Н.Ю.,Софронова В.В. Управление кредитными рисками// Финансы и кредит. – 2004.- № 1.-С.23-27.
25. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит.-2002.- №10.-С. 3-9.
26. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Модели анализа кредитоспособности заемщиков// Финансы и кредит.-2002.-№6.-С.9-15.
27. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Принципы системной методологии оценки показателей для определения кредитоспособности заемщика// Финансы и кредит.-2002.-№11.-С.2-10.
28. Ермасова Н.Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере// Финансы и кредит.- 2004.- №4.-С.16-20.
29. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт)//Деньги и кредит.-2005.- № 2.-С.50-55.
30. Максютов А.А. Анализ долгов компании при определении ее кредитоспособности// Деньги и кредит.-2002.- № 3.- С.52-55.




Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.