На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти готовые бесплатные и платные работы или заказать написание уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов по самым низким ценам. Добавив заявку на написание требуемой для вас работы, вы узнаете реальную стоимость ее выполнения.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Быстрая помощь студентам

 

Результат поиска


Наименование:


Диплом Коммерческий банк как участник рынка ценных бумаг

Информация:

Тип работы: Диплом. Предмет: Банковское дело. Добавлен: 17.04.2013. Страниц: 113. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ 11
1.1 . Рынок ценных бумаг, его сущность и функции 11
1.2 . Ценные бумаги, их сущность, признаки, инвестиционная привлекательность 20
1.3. Зарубежный и российский опыт деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг 40
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ 45
2.1. Операции коммерческих банков с ценными бумагами 45
2.2. Виды деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг 63
2.3. Характеристика Филиала АБ «Газпромбанк» (ЗАО) в г.Югорске и проводимых им операций 74
2.4. Анализ работы Филиала АБ «Газпромбанк» (ЗАО) в г.Югорске на рынке ценных бумаг 80
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ 100
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 111
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 113

ВВЕДЕНИЕ

В современной ситуации ключевым направлением экономической политики является постоянное повышение эффективности и развитие работы финансового рынка, а особенно его фондового сегмента, на качественно новом уровне, отвечающем потребностям развития страны.
В условиях рыночного становления и развития отечественной экономической системы наращивание инвестиционного потенциала во многом зависит от решения проблем развития и повышения эффективности функционирования рынка ценных бумаг.
Для реализации указанного направления экономической политики фондовый рынок должен иметь соответствующую институциональную структуру, в которой банки, как профессиональные участники рынка, занимают важнейшее место. Проблемы обеспечения устойчивости работы банка при осуществлении мер по оздоровлению и дальнейшему повышению эффективности банковской системы вызывают необходимость выработки новой стратегии и тактики банковского управления и функционирования на рынке ценных бумаг. Происходящее в настоящее время снижение доходности финансового рынка в целом и отдельных его сегментов приводит коммерческие банки к расширению сфер их деятельности. В развитие спектра операций и услуг, предоставляемых коммерческими банками, расширении инвестиционного направления, особое место занимает диверсификация операций и услуг на рынке ценных бумаг.
На современном этапе развития банковской системы России особенно актуальна проблема места и роли коммерческих банков в системе функционирования фондового рынка. Различные точки зрения по этой проблеме часто отражают противоречивые мнения - от существенного ограничения участия банков в операциях на этом рынке, до значительного преувеличения их роли как основного элемента функциональной структуры рынка ценных бумаг. В зарубежной банковской практике при решении этой проблемы существуют разные подходы, оказывающие влияние на масштабы фондовой деятельности банков, однако, их важная роль в ее осуществлении характерна для ряда развитых стран.
Перспективы отечественного фондового рынка определяются потен-циалом его роста. Это, возможно, прежде всего, на основе планируемого развития процесса приватизации некоторых государственных предприятий, выхода предприятий на фондовый рынок в результате ускорения темпов их экономического развития и достижения определенного уровня. Проблема обновления основного капитала, альтернативное финансирование различных отраслей экономики в фазе оживления и подъема процесса воспроизводства предполагает расширение эмиссии ценных бумаг.
Банковские институты являются наиболее активными участниками рынка ценных бумаг, которые могут осуществлять широкий круг профессиональных и непрофессиональных операций.
Рынок ценных бумаг представляет собой совокупность де¬нежных отношений, обеспечивающих мобилизацию, перерасп¬ределение и инвестирование временно свободных денежных средств путем осуществления купли-продажи ценных бумаг.
Стимулируя мобилизацию капитала, рынок ценных бумаг обеспечивает перераспределение свободных средств между различными сферами, отраслями экономики в пользу перспективных; инвестор вкладывает средства с целью получения дохода, который могут обеспечить только рентабельные предприятия. В свою очередь, финансовые инвестиции в определенную отрасль сопровождаются расширением производства, ростом прибыльности. Рынок финансовых активов способствует, таким образом, формированию эффективной, динамичной экономики.
Фондовый рынок является чутким барометром состояния экономики. В настоящее время основными целями на российском рынке ценных бумаг являются цели становления и закрепления отношений собственности, а главными участниками этого рынка - коммерческие банки.
Коммерческий банк - это кредитная организация, созданная для привлечения свободных денежных средств и размещения этих средств на условиях возвратности, платности и срочности.
Одной из важнейших задач коммерческих банков является получение прибыли. Для достижения этой цели банки используют различные возможности, в том числе расширение кредитных операций, операций с ценными бумагами, увеличение объема услуг, оказываемых юридическим и физическим лицам. Рынок ценных бумаг в России динамично развивается, на нем появляются новые инструменты, что позволяет банкам использовать эти плюсы растущего развивающегося рынка с целью получения доходов.
В последнее время банки все более активно приобретают ценные бумаги других предприятий и организаций. Вложения в капитал различных акционерных обществ дают возможность банку не только получать дивиденды (доход), но и участвовать в его управлении, быть совладельцем этого общества. Достигается это разными путями: участием в образовании новых предприятий и акционировании уже существующих; созданием инвестиционных фондов.
Выбранная тема в настоящее время очень актуальна, поскольку операции с ценными бумагами являются одними из самых перспективных, постоянно совершенствующихся и расширяющихся банковских услуг. Во всех странах в настоящее время доходы коммерческих банков от операций с ценными бумагами и инвестиционной деятельности играют все более заметную роль в формировании прибыли. Это происходит благодаря тому, что в последние годы наблюдается стремительный рост вложений в ценные бумаги. Прежде всего, это связано как с общим ростом финансовых ресурсов у субъектов рыночной экономики, так и с глобальным перетоком средств из других секторов финансового рынка в сферу ценных бумаг. Такой переток обусловлен значительным прогрессом технологий и инфраструктуры фондового рынка, делающим вложение средств в ценные бумаги и управление ими более простым, доступным и эффективным.
Помимо этого, внимание и интерес к данной теме был вызван пенсионной реформой, суть которой заключается в направлении накопительной части пенсии в управляющие компании, которые и будут осуществлять их вложения в ценные бумаги с целью преумножения. Таким образом, у банков появляется широкий круг потенциальных клиентов, для которых коммерческие банки как активные участники рынка ценных бумаг должны предложить новые привлекательные услуги, инструменты, схемы работы.
Целью данной работы является изучение операций, проводимых ком-мерческими банками на рынке ценных бумаг и выявление перспективных направлений работы банков с ценными бумагами. Данная цель конкретизируется через ряд задач:
1. Рассмотреть теоретические основы деятельности рынка ценных бу-маг, определить его сущность и выполняемые функции;
2. Проанализировать сущность ценных бумаг, выделить их признаки, рассмотреть классификацию и инвестиционную привлекательность;
3. Исследовать теоретические и практические аспекты операций ком-мерческого банка на рынке ценных бумаг, а также изучить основные направления деятельности коммерческих банков на фондовых рынках и на их основе;
4. Провести анализ деятельности коммерческого банка на рынке цен-ных бумаг;
5. Выявить существующие проблемы деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг;
6. разработать практические рекомендации по совершенствованию деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг основываясь на проведенном аналитическом исследовании фондового рынка
Предметом исследования дипломной работы являются денежные отношения, связанные с участием коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
Объектом исследования являются операции Филиала АБ "Газпромбанк" (ЗАО) в г.Югорске с ценными бумагами. Многостороннее изучение вопроса деятельности коммерческого банка на рынке ценных бумаг позволит в свою очередь использовать сформулированные в процессе исследования предложения и выводы на практике.
Информационной базой дипломной работы послужили основные законодательные и нормативные документы, регулирующие осуществление банковской деятельности на территории Российской Федерации, публикации в периодической печати, в частности в журналах «Рынок ценных бумаг», «Деньги и кредит», «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», при проведении исследования использовались отчетные материалы и аналитические данные Филиала АБ "Газпромбанк" (ЗАО) в г.Югорске.
Операции коммерческих банков с ценными бумагами привлекают к себе внимание широкого круга ученых. Современные подходы к исследованию операций банков с ценными бумагами представлены в работах А. Ю. Казака, В.А. Галанова, Я.М. Миркина, В.И. Колесникова и других авторов, которые использовались при написании дипломной работы.
При проведении анализа и обобщения материала, разработке оптимизационных подходов по основным направлениям деятельности исследуемого коммерческого банка на рынке ценных бумаг использовались методы экономико-математического и финансового анализа, статистики, прогнозирования, системного анализа и моделирования.
Кроме этого, при проведении исследования использовались работы отечественных и зарубежных авторов, законодательные и нормативно-правовые акты РФ, субъектов федерации, регулирующие исследуемую сферу.
Банковские операции с ценными бумагами, профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг исследовались в их развитии, взаимосвязи и взаимозависимости с другими видами банковской деятельности. Также использовался метод сравнения при описании сущности различных операций и финансовых инструментов.
Структурно дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В данной работе последовательно излагаются следующие вопросы.
Во введении рассматриваются актуальность, цели и задачи работы, информационная база, послужившая основой написания данной работы, предмет и объект исследования, структура, а также используемый методологический инструментарий.
В первой главе рассмотрены основные теоретические аспекты, связан-ные с сущностью, основными функциями и задачами рынка ценных бумаг, также рассмотрены различные точки зрения на сущность, признаки и классификацию ценных бумаг, описаны основные виды ценных бумаг. В этой же главе рассмотрен зарубежный и российский опыт деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
Во второй главе изучены операции, проводимые коммерческими банками с ценными бумагами: выпуск собственных ценных бумаг, посреднические и инвестиционные операции с ценными бумагами. Также во второй главе представлены практические аспекты деятельности Филиала АБ "Газпромбанк" (ЗАО) в г.Югорске на рынке ценных бумаг, проведен анализ основных операций филиала с ценными бумагами.
Третья глава дает представление о проблемах развития российского рынка ценных бумаг. В данной главе также рассмотрены перспективные на-правления деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг. В данном разделе особое внимание уделено одному из наиболее перспективных направлений развития банковских услуг - деятельность по доверительному управлению ценными бумагами. Именно в данной главе автором рассмотрены организационные основы и практические механизмы внедрения механизмов доверительного управления ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги на исследуемом банковском учреждении. В рамках чего нами предложено создание специального структурного подразделения - общего фонда банковского управления. В данном разделе методически обоснованы элементы информационно-аналитического обеспечения предлагаемого механизма создания и управления фондами банковского управления, а также сформулированы рекомендации по совершенствованию системы управления банковским активами на рынке ценных бумаг и дана оценка эффективности предложенных механизмов.
В заключении дипломной работы обобщены результаты исследования, приведены выводы и предложения, свидетельствующее о необходимости внедрения предложенный мероприятий в исследуемом банковском учреждении.
Практическая значимость данной дипломной работы заключается в том, что разработанные в ней положения создают возможность реального использования предлагаемых методических рекомендаций и экономико-аналитических механизмов конкретными банковским учреждениями Российской Федерации, что позволит им оперативно реагировать на изменения финансово-экономической ситуации на рынке ценных бумаг, в соответствии с которыми будут меняться и приоритеты фондовой политики и доверительного управления банковского учреждения. Непосредственное практическое значение имеют предложенные методические рекомендации по созданию системы управления банковским активами на рынке ценных бумаг посредством внедрения механизмов доверительного управления ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги. динамических показателей деятельности предприятий, позволяющие определять тенденции развития инвестиционной политики. Данные предложения позволят существенно повысить эффективность функционирования коммерческого банка в целом.
Результаты исследования и методические рекомендации, предложен-ные автором, были использованы при оптимизации фондовой политики управления деятельностью Филиала АБ "Газпромбанк" (ЗАО) в г.Югорске и рекомендованы к использованию на других банковских учреждения России.
Необходимо также отметить личный вклад автора в проведенное исследование, который выразился в изучении специфики и уточнении теоретических подходов и механизмов функционирования рынка ценных бумаг и определении места в его структуре отдельного банковского учреждения, кроме этого на основе анализа различных подходов к управлению активами на рынке ценных бумаг предложен механизм повышения эффективности функционирования коммерческого банка построенного на основе создания фондов доверительного управления......


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) № 51-ФЗ от 30 ноября 1994г.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) № 14-ФЗ от 26 января 1996г.
3. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г.
4. Федеральный закон № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 г.
5. Федеральный закон № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» от 11.03.1997 г.
6. Федеральный закон № 208-Ф3 «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 г.
7. Закон РФ № 2023-1 «О налоге на операции с ценными бумагами» от 12 декабря 1991 г.
8. «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» № 205-П от 05.12.2002г.
9. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» № 232-П от 09 июля 2003 г.
10. Постановление № 104/1341 «О введении в действие положения о переводном и простом векселе» от 07.08.1937 г.
11. Постановление ФКЦБ РФ № 32 и Министерства Финансов РФ № 108н «О порядке ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами» от 11.12.2001 г.
12. Постановление ФКЦБ № 37 «Об утверждении положения о доверительном управлении ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги» от 17.10.1997г.
13. Инструкция ЦБ РФ № 102-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 22 июля 2002 г.
14. Инструкция ЦБ РФ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004г.
15. Инструкция № 63 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» от 2 июля 1997 г.
16. Порядок лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденный Положением ФКЦБ РФ № 10 от 15.08.2000 г.
17. Письмо ЦБ РФ № 26 "Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бух¬галтерского учета банковских операций с векселями" от 23 февраля 1995 г.
18. Письмо Банка России № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10 февраля 1992 г.
19. Письмо Центрального Банка России № 14-3/30 «О банковских операциях с векселями» от 9 сентября 1991 г.
20. Адамова К. Р. Депозитарные операции в коммерческом банке. Методическое пособие. – М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2001. – 236 с.
21. Арсеньев В. Руководство по российскому рынку капитала. – М.: Альпина Паблишер, 2001. – 280 с.
22. Банки теряют на кредитах и наверстывают на вкладчиках // Банковское обозрение, 2004, № 6. – с.78 - 79.
23. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 672 с.
24. Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособие для вузов / под ред. Проф. А. М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 863 с.
25. Беленькая О. Фондовый рынок: итоги и прогнозы // Рынок ценных бумаг, 2004, № 1-2. – с. 38 – 42.
26. Бердникова Т.Б. Рынок ценных бумаг. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 278 с.
27. Бестужева О. Портрет частного инвестора // Рынок ценных бумаг, 2004, № 7.– с.43 – 45.
28. Булатов Р. Деятельность коммерческих банков на российском рынке инвестиций // Деньги и кредит, 2001, № 10. - с. 11-41.
29. Гостева Е. Держать деньги на депозите в банке становится все убыточнее // Известия, 10.03.2004 г. - с. 10.
30. Есиненко О. И. Об организации деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг // Деньги и кредит, 1997, № 4. - с. 55.
31. Захаров В. С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит, 1997, № 9. - с. 9.
32. Иванов А. Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 176 с.
33. Килячков А. А., Чалдаева Л. А. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. – М.: Юристъ, 2002. – 704 с.
34. Козлов А. Три роли Банка России в развития фондового рынка // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2002, № 12. – с.35 - 37
35. Куклин М.Г. Паевые фонды – дополнительные инвестиционные возможности // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2001, № 9. – с. 79 – 80.
36. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы: Учебное пособие. - М.: Гелиос АРВ, 2000. – 320 с.
37. Малышевская М. Бухгалтерский учет операций доверительного управления в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки, 2004, № 5. – с.13 – 14.
38. Мартынова О.И. Операции коммерческих банков с ценными бумагами. Бухгалтерский и депозитарный учет – М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 2000. – 704 с.
39. Матовников М.Ю. Об оценке эффективности российских банков как финансовых посредников // Деньги и кредит, 2000, № 5. - с. 27-34.
40. Мельникова Л.М. Коммерческие банки на российском рынке инвестиций // Банковское дело, 1999, № 10. - с. 22-23.
41. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. Профессиональный курс в Финансовой Академии при Правительстве РФ. – М.: Издательство «Перспектива», 1995. - 550 с.
42. Овинов В., Ермак А. Развитие вексельного рынка (по материалам круглого стола, прошедшего в Москве 28 ноября 2003 года в Совете Федерации в рамках Всероссийской маркетинговой программы «Инвестиции в России») // Рынок ценных бумаг, 2004, № 1-2. - с. 62-63.
43. Петров А.В., Зарипов И.А. Инфраструктура российского рынка ценных бумаг // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2002, № 5. – с.67 – 89.
44. Полищук А. Новые банковские услуги и продукты // Банковское дело, 2001,№ 1.-с.28-30
45. Рохина О. Банк как организатор торгов и участник биржевых торгов ценными бумагами // Хозяйство и право, 1997, № 8. - с. 45.
46. Рынок ценных бумаг: Учебник / Под ред. В. А. Галанова, А. И. Басова – М.: Финансы и статистика, 1998. – 352 с.
47. Селивановский А. Вопросы формирования законодательства о производных финансовых инструментах // Рынок ценных бумаг, 2003, № 19. - с. 48.
48. Соловьев Д. Перспективы развития инфраструктуры рынка ценных бумаг // Рынок ценных бумаг, 2003, № 21. – с.180 – 182.
49. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие / Под ред. А.Ю. Казака - Екатеринбург: РИФ “Солярис”, 2001. – 200 с.
50. Ценные бумаги: учебник / под ред. В. И. Колесникова, В. С. Торкановского. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 448 с.
51. Чистов В. П., Цисарь И. Ф. Планирование оптимальных портфелей банков // Банковское дело, 1997, № 3. - с. 8.
52. Шаронов А., Тежельникова О. Проблемы выпуска облигаций средними банками // Рынок ценных бумаг, 2003, № 17. - с. 26.
53. Шарп У., Александер Г., Бэйм Дж. Инвестиции: Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 1999. – XII, 1028 с.
54. Экономика: Учебник / Под. ред. д-ра экон. наук проф.А.С. Булатова. – М.: Юристъ, 2000. – 896 с.




Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.