На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом Совершенствование организации кредитной работы

Информация:

Тип работы: Диплом. Добавлен: 12.6.2013. Сдан: 2012. Страниц: 91. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание

Введение 3
Глава 1. Система кредитования и ее особенности на современном этапе 6
1.1. Система кредитования: понятие, элементы 6
1.2. Кредитный процесс: организация, этапы 14
1.3. Особенности и проблемы банковского кредитования 25
Глава 2. Организация кредитного процесса в Сбербанке России 33
2.1. Общая характеристика деятельности Сбербанка России
(на примере Бижбулякского отделения Сбербанка №4602) 33
2.2. Анализ основных показателей кредитного процесса Сбербанка
России 39
2.3. Виды кредитов, предоставляемых Сбербанком России. Условия
предоставления и погашения кредитов 45
Глава 3. Пути совершенствования кредитного процесса Сбербанка России 60
3.1. Кредитная политика Сбербанка России. Риски кредитования в
условиях Сбербанка России 60
3.2. Основные проблемы кредитного процесса в Сбербанке России.
Рекомендации по совершенствованию кредитного процесса и
кредитной политики Сбербанка России 68
3.3. Эффективность от внедрения скоринговой модели 76
Заключение 83
Список использованной литературы 89
Приложения

ВВЕДЕНИЕ

Перемены, происходящие в экономике России, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: не возврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т.п. Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.
Повышение эффективности работы предприятий и организаций, сближение уровня рентабельности производства и процента за кредит сделали более приемлемым для хозяйствующих субъектов использование банковского кредита.
Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная с первого этапа - подготовки к заключению договора на обслуживание клиента. Особенно глубоким должен быть экономический анализ (анализ кредитоспособности) при заключении кредитных договоров. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.
Тема актуальна, так как банковский кредит самым тесным образом связан со всеми стадиями расширенного воспроизводства. Объем, направление, и структура банковских операций определяются потребностью в финансировании капиталовложений текущего производства, масштабами хозяйственного оборота. Трудно представить современное крупное производство без развитого механизма безналичных расчетов, разветвленной сети банковских и специальных кредитных учреждений. Особенно велика роль кредита и банков в международных расчетов. Все чаще физические и юридические лица, организации и учреждения прибегают к оформлению кредита, для того чтобы удовлетворит свои потребности. Тем самым это приводит к развитию малого предпринимательства, расширению их деятельности.
Целью выпускной квалификационной работы является - подробное изучение банковского кредитования, ознакомление с процедурой оформления кредитной документации, предложения практических рекомендаций по совершенствованию процесса банковского кредитования.
Для достижения поставленной цели было необходимо решение следующих задач:
- исследование теоретических и организационных основ кредитования;
- рассмотрение особенностей современной системы кредитования;
- изучение методик управления кредитным риском;
- выработка рекомендации по совершенствованию процесса оценки кредитного риска.
Предметом исследования является - банк и его деятельность по кредитованию, включая этап структурирования кредита и оценку кредитного риска по каждому клиенту банка и кредитного риска банка в целом.
В качестве базы исследования для целей настоящей выпускной квалификационной выступает Бижбулякское отделение № 4602 Сбербанк России.
Бижбулякское отделение № 4602 Сбербанка России является филиалом Сбербанка России и осуществляет банковскую деятельность на территории Бижбулякского района РБ с 1988 года. Отделение банка входит в единую организационную структуру Сбербанка России и непосредственно подведомственно Башкирскому банку Сбербанка России.
Отделение банка наделяется имуществом, которым оно владеет, пользуется и распоряжается от имени Сбербанка России, имеет отдельный баланс, который входит в отдельный баланс Сбербанка России, и собственный (рублевый) счет.
Отделение совершает сделки и иные юридические действия от имени Сбербанка России и в его интересах.
Отделение банка имеет печать со своим наименованием и изображением эмблемы Сбербанка России. Отделение банка в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, нормативными актами Сбербанка России, указаниями Башсбербанка, а также настоящим внутренним положением Сбербанка России, регламентирующим деятельность филиалов.
Бижбулякское отделение Сбербанка России №4602 стабильно выполняет все требования и выдерживает экономические нормативы установленные Сбербанка России, обеспечивая степень риска банковских операций в пределах допустимых норм.
При написании выпускной квалификационной работы были изучены работы О.И.Лаврушина, Н.П. Любушина, Г.Г. Коробовой, Никитина Т.В., Е. Ф. Жукова, а также действующее законодательство, внутренние документы Сбербанка России и соответствующий статистический материал.


ГЛАВА 1. СИСТЕМА КРЕДИТОВАНИЯ И ЕЁ ОСОБЕННОСТИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

1.1. Система кредитования: понятие, элементы

Повышение эффективности банковской системы России связано с активным участием банков в кредитовании реального сектора экономики. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке, как и во многих других видах сделок, участвуют две стороны с одной это кредиторы, а с другой заемщики. Кредиторами являются лица, предоставившие свои временно свободные средства в расположение заемщика на определенный срок и за определенную плату. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование и обязанная их возвратить в установленный срок.
Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе, которая называется системой банковского кредитования. Система кредитования базируется на трех составляющих: субъектах кредита, обеспечении кредита, объектах кредита. Можно сколько угодно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяют «лицо» кредитной операции, её эффективность. Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки.
Под системой кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска. Система банковского кредитования включает в себя совокупность следующих элементов:
? объекты кредитования;
? порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитной операции;
? способы регулирования ссудной задолженности;
? способы кредитования;
? формы ссудных счетов;
? банковский контроль в процессе кредитования.
Все представленные выше элементы по существу представляют собой технологию кредитного процесса.
Но прежде чем преступить к рассмотрению самого процесса банковского кредитования, необходимо рассмотреть принципы, на которых он основан. Банковским законодательством установлены три основных принципа: платность, возвратность, срочность. Но к их числу, по мнению многих экономистов необходимо добавить еще дифференцированность и обеспеченность. Рассмотрим немного подробнее эти принципы.
Под возвратностью как принципом кредитования понимается то, что банк может ссужать денежные средства только на таких условиях, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и её обратный приток в банк. Возвратность проявляется в определении конкретного источника погашения кредита.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок.
Платность как принцип кредитования означает, что каждое предприятие-заемщик должно внести определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдачи кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые в состоянии его вернуть.
Говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства. Они выступают в качестве вторичных источников погашения ссуд.
Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюдать как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика.
Для коммерческих банков кредитование является одним из самых доходных, но высокорисковых видов его деятельности. Это обязывает банки осуществлять тщательный контроль за соблюдением установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредита заемщиками и его эффективностью в целом.
Цель кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах хозяйствующих субъектов и других субъектов рынка, на удовлетворение которых и может быть предоставлен банковский кредит. Именно, цель кредита и является объектом кредитования. В зависимости от круга обслуживаемых клиентов, уставных требований банка, состояния экономики и многих других факторов банки самостоятельно устанавливают объекты кредитования, которые находят отражение в кредитной политике банка.
Раскрывая сущность следующего элемента системы кредитования необходимо отметить, что хозяйствующие субъекты в условиях современной рыночной экономики стараются использовать в своем обороте собственные ресурсы и нести полную материальную ответственность за привлекаемые в обороте заемные средства. Под заемными средствами понимается не только кредиты, предоставленные банком, но и межхозяйственные кредиты, как в денежной, так и в товарной форме. И здесь предприятиям самим необходимо решать, чьими средствами они могут воспользоваться и в каком объеме.
Что касается банков, то со своей стороны они тоже разрабатывают различные способы регулирования величины предоставляемых кредитов (лимит кредитования). Для каждого заемщика границы этой величины устанавливаются банком-кредитором индивидуально. Лимит кредитования выступает в качестве ограничителя кредитного риска, который берет на себя по конкретному заемщику или группе заемщиков банк. Регулирования лимита кредитования происходит не только со стороны самого банка, но и ЦБ РФ через критериальные значения экономических нормативов, регулирует деятельность банков. К числу этих нормативов относятся, как норматив максимального кредитного риска на одного заемщика (или группу заемщиков), так и на одного заемщика-акционера и заемщика-инсайдера.
Степень кредитного риска оказывает большое влияние на качество кредитного портфеля банка. Органы статистики провели расчет показателя удельного веса просроченных кредитов в общем, объеме выданных ссуд для того, чтобы определить качество кредитного портфеля банков России. Проведенный расчет данного показателя позволил выявить его изменения за период с 2000-2004 гг. (см. рис.1) и сделать вывод тенденции улучшения качества кредитного портфеля банков: при росте объемов кредитных вложений банков сохраняется качество кредитного портфеля.



Рис. 1. Объем и доля просроченной задолженности
по кредитам предприятиям

Вместе с тем, есть основание считать развитие кредитных операций банков недостаточным, их уровень остается ниже оптимального предельного значения показателя отношения объема кредитных вложений к общим активам банка.
Причинами такого положения являются высокий уровень кредитного риска, обусловленный финансовой нестабильностью предприятий, несовершенство нормативной базы регулирования кредитных операций банков, дефицит среднесрочных и долгосрочных ресурсов в составе ресурсной базы кредитных организаций.
Эти факторы наряду с другими обуславливают краткосрочность кредитных портфелей. В Положении №54-П от 31 августа 1998 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» предусмотрено использование банками следующих способов кредитования: разовых кредитов, кредитных линий, овердрафтов.
Согласно данным анализа [45], проведенного статистическими органами, видно, что среди наиболее распространенных форм краткосрочных кредитов преобладают разовые срочные целевые кредиты. Разовые краткосрочные кредиты предоставляются, как правило, на цели текущей деятельности предприятия под конкретные объекты на одной из стадий кругооборота капитала.
Главный недостаток разовых целевых срочных кредитов как простейшей технологии кредитования состоит в дискретном характере предоставления денежных средств, что противоречит такой важнейшей закономерности кругооборота капитала товаропроизводителей, как его непрерывность. Разовые срочные кредиты, предоставляемые банками, не являются для предприятий надежным и оперативным источником привлечения заемных средств для преодоления временного разрыва между фактическим наличием оборотного капитала и потребностью в нем в данный момент.
Стремление российских банков не потерять наиболее перспективных клиентов заставляет их применять другие, наиболее совершенные, технологии краткосрочного кредитования, отвечающие потребностям клиентов и гарантирующие сохранение и эффективное использование ресурсов самих банков. Одной из таких форм выдачи и погашения кредитов является кредитование в виде открытой кредитной линии. Использование кредитной линии направлено на сокращение временного разрыва между возникновением потребности в кредите и его выдачей. Конечный срок действия кредитной линии определяется потребностями клиента на определенный период и его кредитоспособностью и, в основном, устанавливается банками в промежутке от трех месяцев до одного года. Кредитные линии открываются, как правило, под совокупный объект, связанный с движением оборотного капитала предприятия.
Лимит кредитования дифференцируется банками исходя из кредитоспособности заемщика и величины его потребности в заемных средствах.
Согласно Инструкции №54-П от 31.08.1998 г. (с изменениями и дополнениями) различают следующие виды открытых кредитных линий: рамочные, сезонные, общие - под совокупный объект, с твердым обязательством банка-кредитора предоставлять заемщику ресурсы в счет открытого лимита кредитной линии или без такового по мере наличия ресурсов у банка и т.д.
В основном коммерческие банки используют возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию. При открытии заемщику невозобновляемой кредитной линии при использовании в несколько приемов лимита происходит погашение ссуды и на этом отношения между банком и заемщиком прекращаются. В случае открытия заемщику возобновляемой кредитной линии ссуда предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности и общего договора автоматически.
Помимо рассмотренных выше методов в банковской практике широкое распространение получило кредитование в форме овердрафт. Применяемый российскими банками овердрафт отличается от классического, неразрывно связанного с текущим счетом клиента. Он в гибкой форме обеспечивает оперативное предоставление кредита в момент возникновения потребности в нем и его погашение непосредственно в момент поступления выручки на текущий счет клиента, и тем самым соответствует интересам клиентов, снижает риски банка.
Выдача ссуды может осуществляться с помощью открытия заемщику контокоррентного счета. Суть этого метода кредитования заключается в открытии клиенту контокоррентного счета, откуда оплачиваются требования, предъявляемые клиенту при отсутствии на счете его собственных средств. То есть, контокоррентный кредит позволяет проводить денежные операции не только в пределах свободного остатка средств, но и за счет ссудных средств. Важно отметить, что подобный способ кредитования в российской практике не используется, во-первых, по причине высокой степени риска при подобном способе кредитования, во-вторых, они не разрешены нормативными документами ЦБ РФ.
Кредиты на синдицированной основе предоставляются заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кредита используется как для краткосрочного, так и для долгосрочного кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться в рублях и в иностранной валюте таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают как минимум два банка, а с другой - один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия. Отношения по поводу кредита между банками и заемщиком оформляются либо одним кредитным договор либо договорами с каждым банком в отдельности. Задолженность по ссуде погашается заемщиком всем банкам-участникам одновременно прямо пропорционально выданным долям кредита.
К другим способам предоставления (размещения) банками денежных средств относятся вексельные, факторинговый и форфейтинговый кредиты и кредит-аренда (лизинг).
Для осуществления операций по кредитованию заемщиков кредитные организации открывают им ссудные счета. Под ссудным счетом понимается такой счет, на котором отражается задолженность клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету, погашение - по кредиту, задолженность клиента банка всегда по левой, дебетовой стороне ссудного счета.
Поскольку предприятия имеют право получать кредиты у нескольких банков, то они могут иметь ссудные счета в разных коммерческих банках. При этом в каждом из банков предприятию может быть открыто несколько ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов, под которые ссуды выдаются соответственно на разных условиях, разными способами, на разные сроки и под неодинаковые процентные ставки.
Формой ссудного счета, которая прочно закрепилась в российской банковской практике в условиях рыночного хозяйствования, является простой ссудный счет. Современный простой судный счет, представляющий собой бухгалтерский документ банка, служит исключительно для учета предоставленного банком заемщику кредита (исходя из его срока) и его погашения. Никаких других функций он не выполняет.
Заключительным элементом системы банковского кредитования является банковский контроль. В области кредитных отношений банковский контроль проходит несколько стадий: предварительную, текущую, последующую. Предварительный контроль заключается в выборе из числа потенциальных заемщиков тех, которые по своему статусу, финансовому положению, кредитной истории и цели кредита отвечали бы всем требованиям банка и его кредитной политике. Под текущим контролем понимается проверка банком всей документации, предоставленной заемщиком, для оформления кредита, ее анализ с целью заключения кредитного договора и обеспечительных обязательств, которые позволяют соблюдать принципы кредитования и отвечают нормам ГК РФ и банковскому законодательству. Последующий контроль осуществляется с момента предоставления ссуды до полного её погашения. Его суть состоит в том, что на протяжении всего срока действия кредитного договора банком проводится постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика по его отчетности и движению средств по банковским счетам; за состоянием заложенного имущества; за соблюдением лимита кредитования заемщика и целевым использованием предоставленного кредита; за своевременной, регулярной уплатой процентов по ссуде; полным и своевременным погашением кредита в сроки, определенные договором, а также за изменением качества кредита.
Теперь подведем итог ко всему выше сказанному.
Отношения в сфере кредита стоятся по определенной системе, называемой системой банковского кредитования.
Система кредитования состоит из определенных элементов (объекты кредитования, порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитной операции, способы регулирования ссудной задолженности, способы кредитования, формы ссудных счетов, банковский контроль в процессе кредитования), которые тесно взаимосвязаны между собой. Каждый элемент играет большую роль при организации процесса банковского кредитования. Основными принципами банковского кредитования являются платность, возвратность, срочность, дифференцированность и обеспеченность.


1.2. Кредитный процесс: организация, этапы

Вообще под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки.
Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка:
предварительный анализ рынка и разработка стратегии кредитных операций;
рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком;
оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды;
подготовка кредитного договора (структурирование ссуду) и его заключение, выдача кредита;
формирование резерва на возможные потери по ссудам (РВПС);
контроль за выполнением условий договора и погашение кредита;
работа банка с проблемными ссудами.
Каждый банк должен иметь четкую и детально проработанную программу развития кредитных операций. Желательно сформулировать цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков в специальном документе - меморандуме о кредитной политике.
Меморандум о кредитной политике определяет:
? цель кредитной политики на текущий год;
? главные принципы формирования кредитного портфеля банка;
? организацию кредитования;
? обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска;
? процентную политику по ссудам.
Если в качестве заемщика выступает физическое лицо, то предоставляет следующий пакет документов, необходимых для получения кредита:
? паспорт;
? справку с места работы, где должны быть указаны: среднемесячная заработная плата, сумма обязательных отчислений;
? книжку по расчетам за квартиру и коммунальные услуги;
? документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам и другие документы по требованию банка.
Основным источником погашения ссуды должна выступать прибыль от реализации продукции, если заемщиком является юридическое лицо. А если в качестве заемщика физическое лицо, то получение заработной платы. На случай её фактических отклонений от запланированного уровня по различным причинам заемщик должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся различного рода обеспечительные обязательства возврата ссуд. Поэтому банки всегда требуют от потенциальных заемщиков представления проектов этих договоров, по которым дает заключение юридический отдел банка.
Заявка вместе со всем пакетом предоставленных документов поступает к соответствующему работнику банка. После рассмотрения заявки работник должен принять решение на предмет принятия её или отказа.
Если предложение клиента расходится в каких-то важных аспектах с принципами и установками политики, которую проводит банк в области кредитных операций, то заявку следует решительно отвергнуть. При этом необходимо объяснить заявителю причины, по которым кредит не может быть предоставлен. В этом случае заявка подшивается в отдельное дело по заявкам, не получившим одобрение.
Если же кредитный работник банка решает продолжить работу с клиентом, он заполняет кредитное досье и направляет его вместе с заявкой и документами, представленные клиентом, в отдел по анализу кредитоспособности.
Кредитоспособность - это способность и возможность заемщика своевременно и в полном объеме погасить ссудную задолженность и проценты по ней.
Цели и задачи оценки кредитоспособности заключаются в следующем:
? определить способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде;
? определить степень риска, который банк готов взять на себя;
? определить размер кредита, который банк может предоставить заемщику;
? определить условия, предоставления кредита.
В российской банковской практике существуют различные методы, определения кредитоспособности их выбор определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка. Для расчета коэффициентов, предварительно производится классификация оборотных активов предприятия, а также классификация пассивов в зависимости от сроков платежей.
Все пассивы по балансу предприятия подразделяются по срокам платежей:
1. Краткосрочные обязательства;
2. Долгосрочные обязательства;
3. Постоянные или непостоянные пассивы.
Все используемые коэффициенты можно разбить на следующие группы:
Коэффициент ликвидности.
Коэффициент промежуточного покрытия.
Коэффициент покрытия
Коэффициент оборачиваемости активов.
Коэффициент финансовой.
Норма прибыли на вложенный капитал
В зависимости от величины финансовых коэффициентов существует условная разбивка заемщиков по классности (см. табл.1).
Таблица 1
Примерная разбивка показателей по классности
Коэффициенты 1 класс 2 класс 3 класс
Каб.лик 0,2 и выше 0,15-0,20 0,15 и менее
Кпр.пок. 0,8 и более 0,5-0,8 0,5 и менее
Кпок. 2,0 и более 1,0-2,0 1,0 и менее
Кф.н. 60,0 и более 40,0-60,05 40,0% и менее

Клиенты, которые относятся к первому классу, кредитуются банками, которые могут открывать им кредитные линию, выдавать бланковые ссуды, устанавливать пониженные проценты и т.п. Кредитование клиентов второго класса осуществляется в обычном порядке, то есть на общих основаниях. Клиентов третьего класса банки обычно не кредитуют, так как у них повышенный риск невыплаты. А если и кредитуют, то с очень надежным обеспечением.
При различных методиках уровень показателей разный, он определяется в зависимости от политики банка, от особенности клиентуры, ликвидности баланса и от положения на ссудном рынке. Вопросы о выборе показателей и методике расчета финансового состояния клиента банк решает самостоятельно.
Результатом работы, проведенной банком на втором и третьем этапах кредитного процесса, является заключение специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита. В заключение специалиста банка определяются возможные параметры ссуды заемщика по результатам проведенного анализа, а также способ выдачи и погашения. Окончательное решение о выдаче кредита и его параметров в зависимости от порядка санкционирования ссуд, принятого в кредитной политике банка, выносит либо начальник кредитного отдела, либо кредитный комитет филиала банка, либо Правление банка. Кредитный комитет - это специальный орган, уполномоченный рассматривать или принимать решения по большинству вопросов, связанных с кредитованием, и лишь в особых случаях выносить их на рассмотрение Правления. В состав кредитного комитета входят представители Правления, кредитного, юридического, валютного и коммерческого отделов, а также главный бухгалтер.
Пакет документов для рассмотрения кредитным комитетом включает: заявку, заключение кредитного эксперта, анкетный лист заемщика, заключение службы безопасности, заключение юридической службы. Решение кред........

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации № 15 - ФЗ от 10 марта 2003г.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»№ 17 - ФЗ от 3 февраля 1996г.(с изм. От 30.06.2003).
3. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации» №86 - ФЗ от 10 июля 2002г.(23.12.2003).
4. Федеральный закон «Об Обществах с Ограниченной Ответственностью» №96 - ФЗ от 11 июля 1998г. (31.12.1998)
5. Положение ЦБ РФ «О порядке представления кредитными организациями денежных средств и их возврат» от 31 августа 1998г. №54 - П
6. Инструкция СБ РФ «О формах бухгалтерской отчетности» от 22.07.2003 №67Н
7. Инструкция ЦБ РФ «О формировании и использования резерва на возможные потери по ссудам» от 30 июня 1997г. №62-А
8. Анализ финансово - экономической деятельности предприятия/Под ред. проф. Любушина Н.П. - М.: ЮНИТИ-ДАНА. - 2005. - 471 с.
9. Банки и банковские операции в России / Под ред. Лапидуса М.Х. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 359 с.
10. Банковское дело / Под ред. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 468 с.
11. Банковское дело/ Под ред. д.э.н. проф. Коробовой Г.Г. - М.: Юристъ, 2002. - 751 с.
12. Банковское дело: /Под ред. Кроливецкой Л.П. - СПб.: Питер, 2004. - 672 с.
13. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 579 с.
14. Банковский менеджмент / Под ред. Никитина Т.В. - СПб.: Питер, 2003. - 160с.
15. Банковский портфель 1 /Под ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. - М.: Сомитэк, 2004. - 748 с.
16. Банковский портфель 2 / Под ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. - М.: Сомитэк, 2004. - 752 с.
17. Банковский портфель 3 / Под ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. - М.: Сомитэк, 2005. - 752 с.
18. Батракова Л.Г. Экономический анализ коммерческого банка. - М.: Логос, 2003. - 270 с.
19. Буевич С.Ю. Анализ финансовой деятельности предприятия: Учебное пособие - 2-е изд. М.: КНОРУС, 2005.- 160 с.
20. Гроссман Р.К. Как вести дела с банками: кредиты, денежные вклады, платежный оборот. - М.: Проспект, 2002. - 310 с.
21. Денежное обращение банки: Учеб.пособие / Под ред. Толоконцевой Г.В.. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 243 с.
22. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Воронина В.П., Федосова С.П. - М.: Юрайт, 2002. - 269 с.
23. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Иванова В.В., Соколова Б.И. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - 624 с.
24. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Жукова Е. Ф. - М.: ЮНИТИ, 2003. - 600 с.
25. Деньги, кредит, банки./ Под ред. Кравцовой Г.И .. - Мн. Меркаванне. -2002. - 270 с.
26. Исламгулова Д.Ф. Финансы предприятий: Учебное пособие. - Уфа: РИО БашГУ, 2004. - 158 с.
27. Королев О.Г. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: ИНФРА. 2005.- 310 с.
28. Масленченков Ю.С. Банковский кредит: как снизить банковские риски. - М.: Перспектива, 2003.- 170 с.
29. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. - М.: Перспектива, 2004. - 191 с.
30. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. / Под ред Красавиной Л.Н. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 592 с.
31. Попова Р.Г., Самонова И.Н., Добросердова И.И. Финансы предприятий. - СПб: Питер, 2004. - 57 с.
32. Финансы Деньги. Кредит./ Под ред. Грязнова А.Г. - М.: Юристъ, 2005. - 542 с.
33. Финансы. Денежное обращение. Кредит./ Под ред. проф. Дробозиной Л.А. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 479 с.
34. Финансы, денежное обращение и кредит./Под ред. Сенчагова В.К., Архипова А.И. - М.: Изд-во Проспект, 2004. - 720 с.
35. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие / Под ред. Романовского М.В., Врублевской О.В. - М.: Юрайт Издат,2005. - 337 с.
36. Финансы Деньги. Кредит./ Под ред. Соколовой О.В. - М.: Юристъ, 2004. - 784 с.
37. Финансовый менеджмент банка: Учебное пособие / Под ред. Команова В.А. - М.: ЮНИТИ, 2002. - 367 с.
38. Экономический анализ: Учебное пособие / Под ред. Гиляровской Л.Т. 2-е изд., доп. - М.: ЮНИТИ -ДАНА . 2005. -615 с.
39. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. - 2002. - №1. - 87 с.
40. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заемщика // Финансы и кредит. - 2002. - №2. - 92 с.
41. Ильясов С.М.. Развитие банковского кредитования// Деньги и кредит. - 2005. - №9. - 87 с.
42. Мурычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков // Деньги и кредит. - №11. - 2005. - 49 с.
43. Пенкина И.А. Высокие кредитные риски сдерживают рейтинги Российских банков // Банковское дело. - 2006. - №2 - 35 с.
44. Тарасенко Л.Я. Развитие кредитования на территории Республики Башкортостан// Банки и банковское дело Башкортостана. - 2005. - №11. - 86 с.
45. Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2005. - №9. - 43 с.
46. Померанцева Н. Перезанимали: Центробанк напомнил о новых угрозах банковской системе // ng.ru/economics/2006-10-17/5_kredity.html


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.