Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Реферат Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов: населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Лицензирование и организация работы банков.

Информация:

Тип работы: Реферат. Предмет: Банковское дело. Добавлен: 26.09.2014. Сдан: 2008. Уникальность по antiplagiat.ru: --.

Описание (план):


3
    План

    Функции и организационная структура коммерческого банка 2
    Порядок образования коммерческих банков 6
    Порядок лицензирования деятельности банков 9
    Ликвидация коммерческих банков 10
    Ресурсы коммерческого банка 11
    Банковская прибыль и ее использование 12
    Основные виды банковских операций 14
    Пассивные операции банков 16
    Активные операции банков 17
    Список используемой литературы 20

Функции и организационная структура коммерческого банка

Современные коммерческие банки - это кредитные организа-ции, которые имеют исключительное право осуществлять в сово-купности привлечение во вклады средств юридических и физиче-ских лиц, проведение расчетов и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. Однако этим не ограничивается деятельность универ-сального коммерческого банка, насчитывающего в настоящее время до 300 видов операций. Они проводят операции с ценными бумага-ми и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные финансовые услу-ги. Коммерческие банки стали основой, как кредитной системы, так и экономики в целом.

Коммерческие банки не однородны в своей деятельности. Их можно классифицировать по следующим признакам.

По характеру экономической деятельности -- эмиссионные, ком-мерческие, специализированные банковские учреждения.

По форме собственности (по принадлежности капитала):

* государственные банки. В этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государ-ственных банков: центральные банки и государственные ком-мерческие банки.

* акционерные банки - самая распространенная форма собст-венности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций.

* кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев.

* муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслужива-ние потребностей города в банковских услугах.

* смешанные банки, когда собственный капитал банка объеди-няет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности.

* совместные банки, или банки с участием иностранного капи-тала, т. е. уставный капитал их принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

По срокам выдаваемых кредитов - банки краткосрочного и дол-госрочного кредита. Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет. Банки кратко-срочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет.

По хозяйственному признаку (в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь) - промышленные банки (об-служивают промышленность), торговые банки (обслуживают торгов-лю), сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).

По территории - банки местные (или региональные), федераль-ные, республиканские и международные банки.

По размеру - банки крупные, средние и мелкие.

По объему и разнообразию операций банки делятся на универсаль-ные, осуществляющие все виды операций и обслуживание разнооб-разных клиентов, и специализированные, которые специализируются на проведении одной или двух видах операций и обслуживают спе-цифическую клиентуру.

По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без них.

Несмотря на разнообразие банков, особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юриди-ческого лица и осуществляет посредническую деятельность в реали-зации специфических продуктов - кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от Центрального банка лицензии. В этой свя-зи стоит отметить, что деятельность универсальных коммерческих банков, как наиболее распространенных, определяется такими основополагающими функциями, как аккумуляция и мобилизация вре-менно свободных денежных средств, предоставление кредита и по-средничество в проведении расчетов и платежей.

Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств является одной из важнейших функций банков. Коммерческим бан-кам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов: населения, предприятий и госу-дарства - и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качест-ве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки не хранят их у себя, а превращают в капитал путем вкладывания их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися.

Проведение расчетов и платежей в хозяйстве является следую-щей функцией коммерческих банков. Они обеспечивают функцио-нирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствуют постепенное сокращение наличного де-нежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, кото-рые осуществляются коммерческими банками.

Помимо основных функций, коммерческие банки выполняют дополнительные функции. Среди них особое место занимает такая функция, как создание платежных средств в виде банковских депози-тов, с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, элек-тронных переводов.

Цель банковской системы - обеспечить соответствие количест-ва денег в обращении потребностям в них, поддержания нормаль-ных темпов роста экономики и высокого уровня занятости. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступле-ниях денег. Если количество их в обращении увеличивается, растет инфляция и наоборот.

В соответствии с организационно-правовой формой собствен-ности коммерческие банки подразделяются на акционерные, капи-тал которых формируется за счет продажи собственных акций (в на-стоящее время это самая распространенная форма собственности), кооперативные, или паевые, капитал которых формируется за счет продажи паев, они, как правило, небольшие по размерам, поэтому их не так много, и частные банки, капитал которых принадлежит одному лицу.

Организационная структура коммерческого банка определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций. Управляет акционерным бан-ком общее собрание акционеров, которое созывается не реже одно-го раза в год, при этом возможны случаи внеочередного собрания акционеров по требованию учредителей, Совета директоров, реви-зионной комиссии или акционеров банка. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако, право голоса имеют лишь владельцы обыкновенных акций. Решения принимаются простым большинством голосов. Общее собрание акционеров утверждает и вносит изменения в Устав банка, Положение о Совете директоров, Правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение о расширении числа участников или их выходе из банка, утверждает годовой отчет, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации его филиальной сети, а также решает другие важные для банка вопросы.

Общее собрание акционеров избирает Совет директоров или Совет банка, в который входят от 5 до 25 человек в зависимости от величины банка, определяет срок их полномочий. Чаще всего в Со-вет директоров входят владельцы пакетов акций.

Совет директоров избирает Председателя Совета директоров, который может быть Президентом банка. Председатель Совета ди-ректоров занимается информированием Совета директоров о рабо-те банка, о связях с общественностью, о перспективах развития банка и т. д.; осуществляет управление оперативной деятельностью банка.

В Правление банка входят также Вице-президенты, которые воз-главляют ведущие отделы банка, а также главный бухгалтер, осуще-ствляющий бухгалтерский учет, движение денежных средств и кон-троль.

В организационной структуре банка реализуются как оперативные (кредито-вание, инвестирование, осуществление доверительных операций, международ-ных расчетов, прием и обслуживание вкладов), так и штабные функции (кон-сультирование исполнителей, ведение бухгалтерского учета, анализ хозяйст-венной деятельности, прием на работу, повышение квалификации сотрудников, маркетинг, контроль за деятельностью банка).

Практически каждый банк, выбирая свою организационную структуру, должен обращать внимание на то, что для органа, управ-ляющего ресурсами банка, главной целью является получение при-были, а для главного бухгалтера - максимальная правильность в проведении и отражении операций.

Деятельность коммерческих банков в России расширяется, воз-никают новые операции, что находит отражение в организационной структуре, приводит к ее совершенствованию и расширению. Про-думанная организационная структура коммерческого банка обеспе-чивает эффективную систему ее управления, оптимизированный до-кументооборот, эффективный менеджмент персонала, является ин-струментом стимулирования труда, не требующим каких-либо дополнительных денежных вложений.

Порядок образования коммерческих банков

Современный коммерческий банк выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица, осуществляющий на основе полученной от Центрального банка лицензии посредническую деятельность в реализации специфических продуктов - кредита, ценных бумаг и валюты и имеющий своей основной целью в отличие от Цен-трального банка получение прибыли.

В настоящее время в соответствии с основными банковскими законами центральные банки разрабатывают порядок создания коммерческого банка, определяют перечень документов, пред-ставляемых в банк для получения лицензии, основные требова-ния к такому банку, прежде всего требования к минимальному размеру первоначального капитала (которые оговариваются в за-коне) и финансовому положению учредителей. Особое значение придается квалификации и моральной характеристике руководя-щего состава, так как управлять банком могут только компетент-ные и профессионально подготовленные лица, которые не при-влекались к судебной ответственности и не были замешаны в банкротстве.

В России к наиболее важным законам, регулирующим порядок создания и лицензирования коммерческих банков, относятся зако-ны «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос-сии)», «О банках и банковской деятельности», «Об акционерных обществах», Гражданский кодекс РФ, а также Инструкция ЦБ РФ от 14 февраля 2004 г. № 109-И «О порядке применения федераль-ных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредит-ных организаций и лицензирования банковской деятельности».

В соответствии с этими документами коммерческий банк может быть создан на основе любой формы собственности как хозяйственное общество с минимальным уставным капиталом 5 млн. евро.

Для получения лицензии на проведение банковских операций Центральный банк РФ требует от учредителей банка представить определенные документы, анализ которых поможет определить потенциальную финансовую устойчивость, конкурентоспособ-ность будущего банка, целесообразность его функционирования, возможность обеспечить потребности клиентов, работать в рам-ках существующих законов.

К таким документам относятся:

1) заявление о государственной регистрации кредитной орга-низации, составленное по утвержденной постановлением Прави-тельства РФ от 19 июня 2002 г. № 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при госу-дарственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей» форме;

2) учредительный договор, который должен быть подписан всеми учре-дителями;

3) устав, утвержденный собранием учредителей кредитной организации;

4) бизнес-план кредитной организации, составленный в соот-ветствии с требованиями, установленными нормативными доку-ментами Банка России, и утвержденный общим собранием учре-дителей;

5) протокол общего собрания учредителей;

6) документы, подтверждающие уплату государственной по-шлины (сбора) за регистрацию кредитной организации (в размере 2000 руб.) и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о вы-даче лицензии на осуществление банковских операций в размере 0,1 % уставного капитала;

7) копии документов, подтверждающих государственную ре-гистрацию учредителей;

8) анкеты кандидатов на должности руководителей, главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера кредитной орга-низации;

9) копии документов, подтверждающих право собственности;

10) документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований по ведению кассовых операций;

11) уведомление о приобретении более 5 % акций (долей) кредитной организации;

12) заключение федерального антимонопольного органа;

13) документы, необходимые для регистрации первого вы-пуска акций кредитной организации;

14) список учредителей кредитной организации, который должен быть представлен на бумажном носителе.

Пакет документов представляется в территориальное учреж-дение Банка России по предполагаемому местонахождению соз-даваемой организации. Принятие решения о государственной ре-гистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуще-ствление банковских операций или об отказе в этом Банком России производится в срок, не превышающий 6 мес. с даты пре-доставления всех документов. После принятия решения о государственной регистрации кредитной организации Банк России в течение 3 дней направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц.

Порядок лицензирования деятельности банков

Государственная регистрация не является достаточным осно-ванием для начала работы кредитной организации. Для этого ей необходимо получить лицензию на осуществление банковских операций. Основанием для выдачи лицензии служат подтвержде-ние своевременной и правомерной оплаты 100% объявленного уставного капитала и регистрация отчета об итогах первого выпус-ка акций кредитной организации в форме акционерного общества.

Учредители должны оплатить объявленный уставный капи-тал в течение 1 мес. после получения уведомления о регистрации и представить в Банк России документы, подтверждающие дан-ный факт. В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 109-И к таким документам относят платежные поручения с отметкой об испол-нении; акты приема-передачи имущества учредителей, внесенно-го в уставный капитал на баланс кредитной организации; заклю-чение независимого оценщика об оценке имущества в неденеж-ной форме, а также заключение государственного финансового контрольного органа; копии документов, подтверждающих право собственности кредитной организации на имущество в неденеж-ной форме, вносимое учредителями в качестве вклада в уставный капитал; полный список учредителей кредитной организации. В случае создания кредитной организации в форме акционер-ного общества представляется отчет об итогах первого выпус-ка акций.

После рассмотрения данных документов Банк России в 3-днев-ный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществле-ние банковских операций. За рассмотрение вопроса о выдаче лицен-зии взимается лицензионный сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1 % объявленного уставного капитала организа-ции. Сбор поступает в доход федерального бюджета.

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий:

* на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств фи-зических лиц);

* на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физическими лицами);

* на привлечение во вклады и размещение драгоценных ме-таллов.

Ликвидация коммерческих банков

В современных условиях процессы ликвидации коммерческих банков в России регламентируются отдельными нормами следующих законов:

- «О банках и банковской деятельности»;

- «О Центральном банке РФ»;

- «О несостоятельности (банкротстве») № 127-ФЗ от 26.10.2002 г.;

- «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (№ 40-ФЗ от 25.02. 1999 г., в редакции от августа 2004 г.).

Существуют следующие способы ликвидации банков:

1) добровольная ликвидация на основании решения участников (полномочных органов участников) о прекращении деятельности бан-ка (ст. 61 - 64 ГК РФ; ст. 224 - 226 Закона «О н и т.д.................


Перейти к полному тексту работы



Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.