На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом Создание рейтингов конкурентоспособности кредитных организаций как инструмент мониторинга рынка кредитования

Информация:

Тип работы: Диплом. Добавлен: 21.1.2014. Сдан: 2013. Страниц: 136. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Оглавление
Введение…………...……………………………………………………..…… 4
Глава 1 Теоретические основы мониторинга рынка кредитования.…........ 7
1.1 Сущность кредита и его роль в экономике…..………….…....…… 7
1.2 Понятие и классификация рынка кредитования………………….. 16
1.3 Мониторинг рынка кредитования…..…….…...…….………..……. 23
Глава 2 Методические основы формирования рейтингов кредитной организации……………..……………………….………..…………. 32
2.1 Общая характеристика конкуренции банков на рынке банковских услуг…………………………………….….……….….. 32
2.2 Сущность и роль рейтингов конкурентоспособности кредитной организации в экономике………………………….....……………... 42
2.3 Методика формирования рейтингов конкурентоспособности кредитной организации.........................…………….….………...…. 51
Глава 3 Совершенствование деятельности по формированию рейтингов кредитоспособности кредитной организации на рынке кредитования………………………..….............….………………… 72
3.1 Анализ рейтинговых и рэнкинговых показателей конкурентоспособности российских банков на рынке кредитования…………………………….………………..……...….. 72
3.2 Исследование корреляционной зависимости между рейтингами надежности исследуемых банков и финансовыми показателями деятельности кредитных учреждений….………………….…....…. 88
3.3 Рекомендации по повышению эффективности деятельности ОАО «Сбербанк РФ» для улучшения его рейтингов конкурентоспособности и их экономическое значение……..….... 103
Заключение…………………………………………………………...………... 113
Список использованных источников и литературы…………………...…….. 116
Приложения
Приложение А Рейтинги банков от агентства Fitch………..……… 123
Приложение Б Исходные данные, необходимые для расчета рейтинга надежности………………………………………..………. 124
Приложение В Баланс ОАО «Сбербанк РФ»………………...…….. 125
Приложение Г Баланс ЗАО «ВТБ 24»………………………..…….. 126
Приложение Д Баланс ОАО «Газпромбанк»………………..……... 127
Приложение Е Баланс ЗАО «Райффайзенбанк»……………..…….. 128
Приложение Ж Баланс ОАО «Уральский банк реконструкции и развития»………………………………………………………..…… 129
Приложение И Баланс ОАО «Инвестбанк»…………………..……. 130
Приложение К Баланс ОАО «УралСиб»……………………..…….. 131
Приложение Л Баланс ОАО «Связь-Банк»…………………..…….. 132
Приложение М Баланс ОАО «Челиндбанк»………………..……… 133
Приложение Н Баланс ОАО «Альфа-Банк»………………...…….... 134
Приложение П Баланс ОАО «МДМ Банк»…………………..…….. 135
Приложение Р Баланс ОАО «Хоум Кредит Банк»………..……….. 136


Введение
Актуальность темы исследования состоит в том, что в условиях притока зарубежных инвестиций в банковскую систему России и роста конкуренции у банков возникает необходимость в повышении их привлекательности для клиентов. А рейтинговая оценка - это важный сигнал для потенциальных инвесторов. Все больше отечественных банков понимают важность и актуальность получения рейтинга - одного из важнейших условий улучшения имиджа банка, укрепления его позиций в банковской системе и роста доверия к нему со стороны клиентов и инвесторов.
А так как банковская система - это ключевой элемент денежно-кредитной системы и от её совершенства во многом зависит не только экономика, но и положение государства на международной арене, благополучие граждан, то это означает, что развитие банков играет очень важную роль на уровне страны, и рейтинги только стимулируют это развитие, а, следовательно, являются достаточно важным элементом среди рычагов воздействия в современной банковской деятельности.
Цель исследования: разработка рекомендаций по совершенствованию мониторинга рынка кредитования на основе рейтингов конкурентоспособности кредитных организаций.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- исследовать различные методики составления рейтинговых оценок ведущими иностранными и отечественными рейтинговыми агентствами;
- провести анализ составленных по данным методикам рейтингов, выставленных исследуемой группе банков;
- выявить достоинства и недостатки основной анализируемой кредитной организации - ОАО «Сбербанк»;
- сделать выводы об эффективности деятельности анализируемого банка, выявленной за счет рейтинговых показателей;
- разработать рекомендации по совершенствованию мониторинга рынка кредитования.
Объектом исследования являются рейтинги конкурентоспособности кредитных организаций, предметом выступают - рейтинговые оценки конкурентоспособности кредитных организаций как инструмент мониторинга рынка кредитования.
При написании работы использовались такие методы как корреляционно - регрессионный анализ, метод рейтинговых оценок и метод сравнения.
Теоретической основой данного исследования послужили труды Кроливецкой Л.П., Челнокова В.А., Жангериева Ю.А., Лаврушиной О.И., Усоскина В.М., а так же данные бухгалтерской отчетности Сбербанка РФ, ВТБ 24, РайффайзенБанка, Альфа-Банка и других, участвующих в анализе, кредитных учреждений.
Данная дипломная работа включает в себя введение, в котором описана актуальность исследования, объект, предмет, задачи и цели курсовой работы, далее представлены три главы.
В первой главе мной были рассмотрены теоретические основы мониторинга рынка кредитования, а именно: понятие сущности кредита и его роль в экономике, основное понятие и классификация рынка кредитования и понятие и роль мониторинга исследуемого рынка.
Во второй главе рассмотрена сущность конкуренции банков, какую роль в этом играют рейтинги, а так же представлены основные методики их составления.
Третья глава данной дипломной работы содержит анализ выставленных по представленным методикам рейтинговых оценок исследуемой группе банков, из которых основное внимание уделяется анализируемому кредитному учреждению - ОАО «Сбербанк». Далее представлены выводы по эффективности деятельности данной организации, выявленной за счет рейтинговых отметок и составленные на основе установленных в процессе анализа недочетов в работе банка рекомендации.
Так же работа включает заключение, содержащее общий вывод по проведенному анализу.
Работа изложена на 129 страницах и включает в себя 19 таблиц и 19 рисунков.
Изучение методик выставления рейтинговых оценок дает нам более полное понимание того, за что банки получают ту или иную отметку, а анализ готовых списков рейтингов по исследуемым кредитным организациям выявляет достоинства и недостатки деятельности банков, и, следовательно, степень их привлекательности для потенциальных клиентов и инвесторов.


Глава 1 Теоретические основы мониторинга рынка кредитования
1.1 Сущность кредита и его роль в экономике
Кредит - это объективная экономическая категория. Он появился вслед за деньгами. За счет кредита уменьшилось время, затрачиваемое на удовлетворение личных и хозяйственных нужд. Что касается предприятий - заемщиков за счет дополнительной стоимости, то они получили способность расширять бизнес, прибавлять свои ресурсы, ускорять достижение своих производственных целей. Товарное производство, или более точно - кругооборот и оборот капитала - это экономическая основа, на которой образовывались и развивались кредитные отношения. На основе неравномерности оборота и кругооборота капитала появляются отношения, устраняющие несовпадение между временем обращения средств и временем производства, разрешающие условные противоречия между временным оседанием средств и потребностью их применения в хозяйственном обороте. Кредитные отношения сложились не взирая на волю и сознание людей, т. е. они возникли объективно. Одной из причин их появления является различная скорость кругооборота капитала в индивидуальных средствах в отраслях народного хозяйства.
Само понятие «кредит» произошло от латинского слова сreditum - долг, ссуда [25; С.8]. Помимо этого достаточно большое число экономистов связывают его с другим, схожим по значению термином - credo, что означает - «верю». Именно поэтому кредит считается долговым обязательством, напрямую связанным с доверием одного субъекта, передавшего определенную ценность, другому субъекту - получателю ценностей. В литературе же кредит - это совокупность экономических отношений, которые возникают в ходе предоставления денежных или каких-либо иных материальных средств кредитором во временное пользование заемщику при исполнении условий возвратности, срочности и платности. Для возникновения кредитных отношений необходимы конкретные условия:
1) Участники кредитной сделки - заемщик и кредитор - обязаны выступать как юридически самостоятельные субъекты, которые материально гарантируют исполнение обязательств, являющихся следствием экономических связей;
2) Кредит возможен лишь тогда, когда интересы субъектов кредитных отношений соответствуют друг другу. Из этого следует, что объективная потребность в кредите вытекает из необходимости согласования потребностей двух субъектов - заемщика и кредитора, связанных с высвобождением денежных средств из кругооборота собственных средств кредитора, с последующим вовлечением их в кругооборот капитала заемщика и, в конечном итоге, возвратом кредитору с уплатой процентов.
С понятием «кредит» очень тесно связан термин «кредитная система». Так, например, в экономической литературе возникло два подхода к ее определению: институциональный и функциональный. Согласно институциональному подходу, это совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства исходя из основных принципов; в соответствии с функциональным подходом, кредитная система есть совокупность кредитных отношений и форм, методов их организации [1; C.112].
Если средства предоставляются на безвозвратной и бессрочной основе, то это называется финансированием. А если же предоставление средств носит характер возвратности, платности и срочности, то такие отношения именуются кредитом.
При исследовании сущности кредита В.А. Челноков представляет несколько его определений [56; С.25]. Одной из трактовок сущности кредита является его определение как известной степени доверия продавца по отношению к покупателю, который в будущем обязательно должен совершить платеж за полученные им ценности. Экономисты Европы рассматривают деньги и товары как категорию стоимости и относят кредит к стоимости, предоставляемой взаймы. В данном понимании сущности кредита находит отражение его органическая часть с товарно-денежными отношениями в рыночной экономике. Так же одно из известных европейских определений кредита понимает под ним движение ссудного капитала. В результате такой трактовки кредит, являясь самостоятельной категорией рынка, приобретает достаточно ярко выраженные черты экономической формы организации денежных потоков общества и, таким образом, выходит далеко за рамки простого движения денег и товаров. Некоторые экономисты, в свою очередь, видят в кредите - форму аккумуляции и перераспределения временно свободных собственных денежных средств общества.
Согласно другому определению кредит - это предоставление денег и товаров в долг. Такое понимание сущности кредита чаще всего встречается у американских экономистов - теоретиков кредита. В данном определении можно найти отражение формы кредита и, что не менее важно, его родовой признак - передача ценностей в долг.
Основная особенность представленных выше определений выражена в исследовании ими формы и родового признака кредита в отрыве от его роли в процессе расширенного воспроизводства. Следовательно, рассматривая кредит с данной точки зрения, по мнению В.А. Челнокова его следует классифицировать, как денежную форму авансирования воспроизводства, основанную на перераспределении имеющихся и выпуске новых денежных средств согласно принципам срочности, платности, возвратности и иных признаков кредита [3; C.60].
Задачей кредита является увеличение и ускорение движения капитала, а так же обеспечения его непрерывности. Кредитор может не только сохранить капитал в полной мере, но и повысить массу возрастающей стоимости и увеличить ее движение. Кредит используется как капитал, поэтому его так же можно охарактеризовать не только как движение денежных и материальных ресурсов, но и как выражение движения капитала, что является одной из его форм. Исходя из чего, кредитор не только передает высвободившиеся средства взаймы, а он также предоставляет их как капитал, приносящий ему доход. Однако с иной стороны ресурсы могут быть не только в виде капитала, но и в виде ссуды материальных ресурсов и денег, тем самым предоставляться не столько на цели создания нового продукта, сколько на цели потребления. При такой ситуации новая стоимость за счет кредита не создается, вследствие чего принято считать, что кредит, направленный на цели потребления, не носит производительного характера.
Достаточно часто кредит воспринимают как деньги. В современном мире в долг ссужаются в первую очередь денежные средства. Однако, не смотря на это, кредит и деньги - самостоятельные категории, понятия и отдельные экономические отношения.
С сущностью кредитных отношений тесно связана форма кредита. Так в зависимости от ссуженной стоимости различают денежную, смешанную и товарную формы кредита. Как известно из истории кредита - товарная форма исторически предшествовала денежной. В современной же практике товарная форма уже не является основной; преимущество получила денежная форма кредита. Товарная находит свое применение как при реализации товаров в рассрочку платежа, так и при осуществлении аренды имущества, прокате вещей.
В соответствии с тем, кто выступает кредитором в сделке, выделяют следующие основные формы кредита: потребительский, банковский, коммерческий, государственный и международный [42; C.200].
Банковский кредит - это кредит, который банки предоставляют своим клиентам в денежной форме. В роли клиентов могут выступать как финансовые и хозяйственные структуры, так и граждане. Банки предоставляют кредиты организациям на цели формирования оборотного и основного капиталов; физическим лицам - на потребительские цели; органам государственной и местной власти - под кассовый разрыв между поступлением и расходованием средств, на реализацию инвестиционных программ; кредиты другим банкам - для поддержания их ликвидности или расширения ресурсной базы кредитования. Банковский кредит - наиболее распространенная форма кредитных отношений в рыночной экономике.
Коммерческий кредит ссужается предприятиями-поставщиками предприятиям, которые являются их покупателями, в виде отсрочки оплаты реализуемых ценностей или же наоборот - покупателями продавцам посредством предоставления предоплаты или аванса за поставляемые товары. В результате таких сделок хозяйствующий субъект в праве одновременно выступать заемщиком и кредитором.
Государственный кредит представляет собой денежные средства, которые передаются в долг в целях покрытия его расходов, или же кредиты, предоставляемые непосредственно самим государством, выступающим в роли кредитора.
Международный кредит предоставляется в денежной и товарной форме, его ссужают друг другу иностранные коммерческие партнеры и государства. Товарные кредиты применяются при постройке крупных народно-хозяйственных объектов. Денежные кредиты выдаются банками, международными финансовыми институтами и консорциумами банков.
Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению в денежной или товарной форме на цели, связанные с покупкой земли, транспортных средств, недвижимого имущества, товаров личного пользования. Главным отличительным признаком такого вида кредита является - целевая форма кредитования физических лиц. Роль кредитора играют специализированные финансово-кредитные организации и любые юридические лица, которые осуществляют реализацию товаров и услуг. В виде товаров такой кредит предоставляется в виде розничной продажи этих товаров с отсрочкой платежа [7; С.86].
Как уже было отмечено, банковский кредит выступает основной формой кредита в современных условиях. Сущность и роль банковского кредита раскрываются в его функциях, общих для любой формы кредита, а так же специфических именно для данной формы. Перечислим эти функции [47; С.63]:
1) Функция замещения действительных денег кредитными операциями;
2) Функция авансирования производственного процесса;
3) Эмиссионная функция (функция создания кредитных средств обращения);
4) Функция аккумуляции и перераспределения денежных средств.
В соответствии с данными экономической литературы выделяют мнимую и реальную покупательную способность кредита. Реальная покупательная способность проявляется в случаях, когда приобретенная способность к производству платежей укладывается на благоприятную почву экономики заемщика, что позволяет, используя заемный капитал, добиваться роста эффективности бизнеса заемщика, окупить затраты, понесенные в следствии привлечения кредита и продолжить выполнение своих платежных обязательств. Приобретения же кредита, который вуалирует убыточную деятельность заемщика и создает иллюзию увеличения спроса, а в конечном итоге оборачивается понижением платежеспособности заемщика, нарушением границ кредитования. В данном случае принято говорить о мнимой покупательной способности. Покупательная сила кредита может выступать реальной позитивной силой только тогда, когда сохраняются границы кредитования, которые обусловлены объективными закономерностями оборота средств предприятия.
Как средство поддерживания непрерывности кругооборота капитала в обществе, банковский кредит обусловлен рядом причин и реализуется путем предоставления соответствующих этим причинам видов кредитов, различных по своей экономической сути [9; С.47].
Основной причиной является разрыв во времени расходов предприятия с суммой их размещения в том или ином периоде, включая и ситуацию, когда у предприятия-покупателя временно отсутствуют необходимые денежные средства для выплаты заработной платы, оплаты закупки товаров, платежей в бюджет и т.д. Вследствие чего ему и предоставляются платежные кредиты.
Особенность поставок и потребления материальных ценностей объективно нуждается в создании некоторого производственного запаса этих ценностей и его пополнении в меру использования. Предоставление таких кредитов осуществляется непосредственно в момент появления потребности у предприятия путем оплаты расчетных документов, поступивших от его поставщиков, а их погашение происходит по истечении операционного цикла из выручки от продажи произведенной продукции. Таким образом, сумма авансируемых обороту денежных средств должна быть достаточной для восстановления производственных запасов, их нахождения на производительной стадии, а в итоге и в виде готовой продукции и товаров отгруженных. У каждого отдельного предприятия данная сумма определяется длительностью и спецификой процессов производства и обращения продукции.
Отдельные виды текущих платежей в соответствии с их экономическим содержанием как процесса распределения стоимости в денежной форме относятся к завершающей стадии кругооборота (реализации продукции). Однако на практике их приходится осуществлять за долго до завершения индивидуального кругооборота - равномерно, в общеустановленные календарные сроки. К ним относятся платежи по заработной плате и платежи в бюджет, производимые с самого начала кругооборота оборотного капитала в счет будущего поступления выручки от реализации, что предполагает их авансирование за счет банковского кредита [17; C.115].
В ряду основных причин предоставления банковского кредита значится также закономерное отвлечение и незавершенные расчеты капитала предприятия-поставщика, в таком случае ему предоставляются расчетные кредиты для возмещения этого капитала. Эти кредиты связаны с обслуживанием завершающей стадии кругооборота фондов и ускоряют замену товарной формы денежной, чем способствуют нормальному возобновлению производства в уже достигнутом предприятием размере. В соответствии с этим периодом оборота названных ссуд значительно короче срока погашения кредитов, предоставляемых на начальной стадии кругооборота. Здесь ссуда предоставляется на период завершения данного кругооборота капитала, т.е. до наступления срока оплаты отгруженной продукции покупателем.
Следующей причиной является сезонный характер производства и (или) последующей реализации продукции, в этом случае предприятию предоставляются кредиты на формирование запасов и данные виды кредитов характерны для следующих отраслей: речной флот, лесозаготовка, сельское хозяйство и т.д. Сезонные кредиты погашаются за счет реализации активов, которые производились за счет финансирования указанного кредита. При осуществлении оценки сезонных ссуд банк должен отслеживать динамику оборотного капитала заемщика во времени.
При появлении ситуации, в которой происходит разрыв в платежном обороте организации, ей предоставляются в кредит денежные средства в целях восполнения временного недостатка собственных оборотных средств, необходимых для поддержания достигнутого уровня производственной или торгово-посреднической деятельности. Такие кредиты связаны не с кратковременным отсутствием денежных средств, а с наличием длительного дефицита финансовых ресурсов у заемщика и представляют собой вложение в капитал данного предприятия. На сколько кредит необходим устанавливается на основании данных из баланса заемщика о размещении имеющихся у предприятия оборотных средств и о наличии в его распоряжении источников их формирования. Кредит ссужается под совокупный объект, который связан с движением оборотного капитала предприятия. Основной целью такого кредитования является поддержка растущего постоянного оборотного капитала заемщика, который в прогнозируемом периоде должен достичь превышения суммы собственных источников оборотного капитала по сравнению с размером его размещения [29; C.125]. После погашения предприятием части кредита, оно получает новый кредит в пределах установленного срока действия договора и лимита кредитования, потихоньку в течении некоторого времени уменьшая размер заимствования. Долг по кредиту меняется волнообразно, поэтому на счете постоянно имеется непогашенный остаток [49; C.45].
Три группы кредитов, представленные выше, представляют собой основу системы банковского кредитования оборотного капитала предприятий в различных экономических системах, потому что показывают объективные закономерности кругооборота собственных капиталов товаропроизводителей и, как следствие, экономически обоснованный спрос на заемные средства. Определенные формы погашения и выдачи кредитов выявляются особенными условиями данной общественной системы, спецификой банков и их взаимодействий с организациями и предприятиями. Отличия у указанных видов кредитов друг от друга не большие, вследствие чего, в реальной жизни существует практика их объединения в пределах конкретной кредитной сделки. В то же время конкретное выделение четких причин, которые порождают необходимость в привлечении заемных средств в целях финансирования капитала, имеет очень важное значение для снижения взаимных рисков заемщиков и банков и оптимизации структуры кредитов [59; С.82].
Спрос на кредиты зависит от заинтересованности заемщиков в приобретении денежных средств у кредиторов и для роста этого спроса необходимо своевременное совершенствование кредитной политики банков в соответствии с изменяющимися экономическими условиями. Для постоянного осуществления процесса обновления необходима область, в которой кредитные организации будут конкурировать друг с другом - такой территорией является рынок кредитования.


1.2 Понятие и классификация рынка кредитования
Рынок кредитования представляет собой экономическое пространство, в котором организуются отношения, возникающие в результате движения свободных денежных средств между кредиторами и заемщиками на условиях платности и возвратности [40; С.110]. Рынок - это многоуровневый механизм перераспределения и аккумулирования финансовых активов, он включает в себя [12; С.243]:
1) Рынок ссудного капитала (рынок долгосрочных денег);
2) Учетный рынок (рынок краткосрочных денег).
Рынком краткосрочных денег является часть денежного рынка, где происходит перераспределение краткосрочных денег между кредитными организациями в виде купли-продажи векселей, а так же ценных бумаг со сроками погашения до одного года. Основой учетного рынка являются переучетные и учетные операции банков, если быть точнее - купля-продажа основных первоклассных коммерческих векселей для регулирования ликвидности, привлечения средств, инвестирования, получения прибыли [58; С.104].
Данный вид рынка появился в XIX веке и был основан на базе развития банковского дела и торговли. С конца XIX в. развитие получил рынок краткосрочных казначейских векселей, которые выкупались с целью финансирования долгов государства. Такие векселя покупают и продают с дисконтом. Термин «учетный рынок» в небольшом количестве стран распространяется в том числе и на сделки с государственными облигациями, срок погашения которых наступит не раньше 5 лет. Что касается учетных ставок, то они в большей степени устанавливаются ставкой Центрального банка, потому что тот занимается регулированием операций денежного рынка и объема денежной массы, находящейся в обращении. Операции, проводимые на учетном рынке, имеют огромное значение для регулирования государственного долга.
Главными инструментами на рынке краткосрочных денег служат коммерческие и казначейские векселя, а так же другие виды краткосрочных обязательств.
Для того, чтобы определить категорию рынка ссудных капиталов, прежде всего, необходимо дать определение понятию «ссудный капитал». Ссудный капитал представляет собой денежные средства, которые были отданы в ссуду под определенный процент на условиях возвратности [11; С.145]. Кредит является формой движения ссудного капитала. Кругооборот ссудного капитала происходит за счет рынка ссудных капиталов. Структуру современного рынка ссудных капиталов можно охарактеризовать двумя основными признаками: институциональным и временным [47; С.37].
Институциональная структура рынка ссудных капиталов включает в себя:
1) Кредитную систему (совокупность различных кредитно-финансовых институтов);
2) Рынок ценных бумаг:
- первичный (новые эмиссии ценных бумаг);
- вторичный (биржевой - фондовая биржа);
- внебиржевой (уличный).
Временная же структура рынка ссудных капиталов состоит из:
1) Денежный рынок (срок кредитования до 1 года);
2) Рынок капитал (срок кредитования более 1 года):
- рынок среднесрочных кредитов (1-5 лет);
- рынок долгосрочных кредитов (более 5 лет).
Представленные признаки рынка ссудных капиталов обычно характерны для всех стран.
Из вышесказанного следует, что рынком ссудного капитала является система экономических отношений, которая обеспечивает накопление свободных денежных средств, последующее превращение их в ссудный капитал и перераспределение его внутри круга участников процесса воспроизводства [17; С.216].
В функциях рынка ссудного капитала проявляется его сущность [16; С.217]:
1) Накопление денежных средств населения, государства, организаций, а также иностранных заимодавцев;
2) Обслуживание через кредит товарного обращения;
3) Обслуживание населения, государства и предприятий как лиц, являющихся потребителями ссудного капитала;
4) Преобразование денежных фондов непосредственно в ссудный капитал для последующего его использование в виде кредита в сфере общественного производства.
Рынок ссудных капиталов, выполняя представленные выше функции, выступает в роли своеобразного посредника в обороте капитала. Данный вид рынка отражает накопление денежного капитала и его движение, а так же участвует в непосредственном появлении различных денежных фондов и их использовании в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг, в движении стоимости в виде денежных средств.
К инструментам рынка ссудных капиталов относятся [16; С.219]:
1) Ценные бумаги;
2) Денежные средства в форме кредита.
В деятельности кредитного рынка участвуют заемщики и кредиторы. К заемщикам можно отнести коммерческие банки, государство, хозяйственные субъекты, население - это тот, кто получает ссуду под определенные гарантии их возврата и за определенную плату в виде процентов. Кредиторами же являются субъекты, которые предоставляют ссуду во временное пользование под проценты. К кредиторам относятся банки, государство, финансово-кредитные учреждения и предприятия [57; С.118].
То, что для устойчивой деятельности кредитного рынка нужна инфраструктура, обеспечивающая необходимый уровень взаимодействия между субъектами, имеющими свободные денежные ресурсы, и теми, кто нуждающимися в них - это очевидно, и она представлена на рынке кредитования коммерческими банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями. Для осуществления в широком диапазоне банковских операций и предоставления финансовых услуг, банки собирают воедино основную часть кредитных ресурсов. Функции банков не ограничиваются посредничеством между владельцами капитала и заемщиками, они достаточно широки.
На кредитном рынке могут организовываться кредитные отношения между [38; С.445]:
1) Коммерческими банками (друг с другом);
2) Центральным банком и коммерческими банками;
3) Российскими и зарубежными банками;
4) Коммерческими банками и обслуживаемыми ими юридическими и физическими лицами.
Целевые централизованные кредиты коммерческим банкам на цели использования его в качестве ресурсов для выдачи ссуд организациям, убыточным предприятиям, предприятиям для обеспечения занятости, агропромышленным комплексам, а также для содержания объектов социальной сферы, предоставляет Центральный банк. Централизованные кредиты являются по существу государственными дотациями. Во многих случаях заемщик и банк рассматривают такие кредиты как безвозмездную помощь [19; С.103].
При использовании централизованных кредитов Центрального Банка России, он не требует от коммерческих банков каких-либо действий по привлечению ресурсов, по расчетам сроков возврата или оценке эффективности. После получения централизованного кредита от Центрального банка России, коммерческие банки распределяют эти деньги по существу между регионами, отраслями и отдельными предприятиями. Такое распределение денежных средств показывает, скорее, способности заемщиков добиваться для себя выгод и величину их политического влияния, нежели экономическую целесообразность использования предоставленных им денег [13; С.48].
Межбанковский кредитный рынок, являющийся наиболее развитой и ликвидной частью финансового рынка, образуют кредитные отношения между коммерческими банками. Данный вид рынка возник в 1989 году, когда появились прямые банковские связи. Периодически банки на межбанковском кредитном рынке выступают в роли нетто-дебиторов и нетто-кредиторов. Нетто-дебиторы - это банки, у которых сумма предоставленных кредитов меньше суммы привлеченных, к нетто-кредиторам же относятся банки, у которых сумма привлеченных межбанковских кредитов меньше суммы предоставленных. Банки, которые являются нетто-кредиторами, располагают у других банков свои свободные ресурсы для получения дохода, так как банки выступают более надежными заемщиками, нежели предприятия торгово-промышленного комплекса. Банки, являющиеся нетто-дебиторами, пользуются услугами межбанковских кредитов для поддержания своей ликвидности на необходимом уровне. Те же банки, что не входят ни в одну из указанных выше групп, используют услуги рынка межбанковских кредитов с целью накопления ресурсов для проведения операций на более доходных сегментах финансового рынка [38; С.450].
Иногда операции, осуществляемые на межбанковском рынке, организуются для получения доходов в результате возникшей разницы в уровне процентных ставок по кредитам, взятым на различных площадках и имеющих различную продолжительность. Покупая дешевые кредиты и затем продавая их по более высокой процентной ставке, банки таким образом способны получать доход на межбанковском рынке, это происходит потому что кредиты, взятые на сравнительно длительные сроки дороже кредитов, приобретенных на короткий срок.
Для того, чтобы получить доходы на межбанковском рынке вследствие разницы в процентных ставках, необходимо проводить особо тщательные расчеты денежных потоков, ведь активы, выраженные в виде межбанковских кредитов длительного срока, подкрепляются пассивами в форме кредитов, взятых на более короткие сроки. Если нарушить поступление денег и сбалансированность в графиках платежей, то межбанковские кредиты могут создать проблемы с сохранением уровня ликвидности данного банка и других связанных с ним коммерческих организаций [53; С.78].
Одну из важнейших ролей в инфраструктуре кредитного рынка играет система регулярно публикуемых и рассчитываемых индикаторов стоимости кредитов. Для характеристики состояния рынка МБК используются следующие индикаторы, разработанные группой крупнейших информационно-аналитических агентств и банков России [35; С.123]:
MIBID (англ. Moscow Interbank Bid, что означает - предложение на покупку) - средняя ставка по межбанковскому кредиту, по которой те же самые девять банков согласны приобрести этот вид кредита;
MIACR (англ. Moscow Interbank Actual Credit) - средняя фактическая ставка, которая устанавливается крупнейшими российскими банками по межбанковским кредитам;
MIBOR (англ. Moscow Interbank Offered Rate, что означает - предложение на продажу) - это средняя величина объявленных ставок по межбанковским кредитам, предоставляемая «девяткой» крупнейших российских банков и первоклассными банками.
Для характеристики фактической ставки по краткосрочным межбанковским кредитам межбанковский финансовый дом осуществляет расчет средневзвешенной процентной ставки INSTAR (англ. Interbank Short Term Actual Rate), базирующейся на данных о сделках, которые были совершены группой крупнейших банков-дилеров, что не вошли в «десятку» лучших.
Суть банковского кредита проявляется в кредитных операциях, в которых роль кредитора исполняет банк, а роль заемщика - юридические или физические лица. А заключается она в том, что банки накапливают временно свободные денежные средства и затем передают их предпринимателям, испытывающим временную потребность в них. Банковская ссуда является формой такой передачи. При этом через процент по активным операциям обеспечиваются интересы заемщика и банка, а через процент по пассивным операциям - интересы вкладчика денег и банка [28; С.75].
Отношения кредитования между зарубежными и российскими кредитными организациями вплоть до начала перестройки являлись монополией Внешэкономбанка и Госбанка СССР. Во времена перехода к свободным рыночным отношениям коммерческие банки стали играть роль субъектов международных кредитных отношений, которые имеют расширенную или генеральную лицензию для возможности проведение валютных операций [8; С.26].
По сути, к участникам кредитных отношений относятся все, начиная от граждан и заканчивая государством. Одновременно с этим также все выступают как заемщиками, так и кредиторами. А ведь и правда, при вложении гражданином денежных средств в банк, он играет роль кредитора, потому что передает свои собственные средства во временное пользование, и наоборот - получив ссуду, допустим на покупку автомобиля или земельного участка, тот же гражданин является заемщиком. Так и государство, предоставляя кредиты коммерческим банкам, является кредитором, а размещая ценные бумаги на рынке - заемщиком. Из чего следует, что круг участников кредитного рынка достаточно широк, и он включает в себя население, государство и хозяйствующие субъекты. Именно поэтому банку необходимо как можно лучше приспосабливаться к особенностям кредитного рынка и своевременно реагировать на его изменения. А так же быть способным осуществлять надлежащий контроль за всеми видами услуг, оказываемых им на данном рынке. Для этого и существует мониторинг рынка кредитования.

1.3 Мониторинг рынка кредитования
Увеличение объемов осуществляемых операций и появление новых форм кредитных отношений на фоне меняющихся регулирующих норм требуют от банков повышения качества управления кредитной деятельностью и пересмотра подходов, положенных в основу формирования кредитного мониторинга, который, являясь одной из важнейших составляющих кредитной политики, должен адаптировать новые экономические условия и потребности субъектов экономической жизни к общей стратегии развития банка и разработать адекватные стандарты управления кредитным процессом и кредитным риском. Кредитный мониторинг в коммерческом баке может быть эффективным, только если он является научно обоснованным и формируется в соответствии с законами экономики и закономерностями управления деятельностью банка [31; С.126].
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты формирования и реализации кредитного мониторинга в коммерческом банке, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.
Проблемой возвратности кредитов обеспокоено все международное банковское сообщество, значимость ее в настоящее время возросла. Для России она связана с наличием проблемных ссуд, объем которых при активизации кредитной политики банков увеличился [24; С.29].
Одним из путей минимизации кредитного риска банков является создание эффективной системы банковского контроля. Составной частью этой проблемы является своевременное выявление и организация работы с проблемными ссудами.
Кредитный мониторинг - сложная информационно-аналитическая система, включающая контроль за качеством предоставленных ссуд, его оценку и прогнозирование будущего развития для организации своевременных и адекватных управленческих решений, уменьшающих кредитный риск на всех стадиях работы со ссудой [27; C.235].
Выделяют две основные особенности объектов кредитного мониторинга, первой из которых является их динамичность, а второй - наличие или возможность опасности, возникающей в процессе функционирования объекта мониторинга. Поэтому кредитный мониторинг идентифицируют как многофакторный процесс, направленный на снижение рискованности кредитных операций и недопущение отрицательных операций, связанных с возникновением сложностей в процессе погашения кредита [23; С.341].
Основное отличие системы мониторинга от системы контроля состоит в прогнозировании будущего развития объектов.
Информационно-аналитическая база для проведения кредитного мониторинга в коммерческих банках формируется из сведений, поступающих из различных источников [55; C.111]:
1) Данные, предоставленные заемщиком. К их числу относятся: ходатайство о выдаче кредита, анкета заемщика, юридические документы, финансовые документы, информация об объекте кредитования, информация об обеспечении кредита;
2) Внутрибанковская информация, существующая в условиях действия единого информационного поля банка (кредитная история в данном банке, данные о движении средств по счетам заемщика, качество обслуживания долга, информация, получаемая кредитным работником при посещении офиса или производства заемщика);
3) Информация, полученная от третьих лиц, в том числе:
- органов регулирования и надзора (налоговая инспекция, регистрационные палаты и органы лицензирования);
- кредитных учреждений, обслуживающих данного заемщика;
- судебных органов;
- информационных и рейтинговых агентств;
- СМИ, Интернета;
- бюро кредитных историй.
Очень важно, чтобы эта информация постоянно обновлялась, так как в противном случае наступающие признаки проблемности кредита могут остаться незамеченными [32; С.101].
Адекватная система определения, оценки, мониторинга и контроля кредитных рисков является неотъемлемым элементом кредитной политики. Под кредитным риском понимается вероятность потери ликвидности и/или финансовых потерь, из-за несвоевременного выполнения или невыполнения заемщиком своих обязательств в результате действия различных внутренних и внешних факторов. Специфика системы организации мониторинга кредитных рисков состоит в том, что неудовлетворительный государственный контроль и слабое корпоративное управление являются причинами ограниченной финансовой прозрачности, что затрудняет правильную оценку рисков.
Кредитный риск, которо........


Список использованных источников и литературы
I Литература:
1. Андреев, В.С. Финансы и кредит: учебник [Текст] / Л.А. Сомова, В.С. Андреев. - М.: Проспект, 2009. - 445 с.;
2. Андрианова, Л.Н. Рейтинг на рынке ценных бумаг и ведущие международные рейтинговые агентства [Текст] / Л.Н. Андрианова. - М.: Проспект, 2009. - 268 с.;
3. Ачкасов, А.И. Рейтинги кредитных организаций [Текст] / А.Л. Белых, А.И. Ачкасов. - М.: Логос, 2010. - 357 с.;
4. Банковское дело. Современная система кредитования: учеб. пособие [Текст] / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. - М.: КноРус, 2007. - 264 с.;
5. Банковское дело: учебник [Текст] / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2005. - 751 с.;
6. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст] / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2005. - 364 с.;
7. Баяндурян, Г.Л. Банковское дело [Текст] / Г.Л. Авагян, Г.Л. Баяндурян. - М.: Экзамен, 2009. - 238 с.;
8. Белазеров, С.А. Финансы: учебник [Текст] / С.А. Белозеров, С.Г. Горбушина. - М.: Проспект, 2006. - 85 с.;
9. Белых, Л.П. Устойчивость коммерческих банков [Текст] / О.И. Соломатина, Л.П. Белых. - М.: КноРус, 2009. - 105 с.;
10. Бондарева, Ю.А. Конкуренция на рынке банковских услуг. Банковское дело [Текст] / С. В. Шовиков, Р. Д. Хаиров. - М.: Флинта, 2005. - 300 с.;
11. Буздалин, А.В. Анализ деятельности банка на рынке кредитования [Текст] / А.В. Буздалин, С.С. Хамозов, Л.А. Корякин. - М.: Юнити-Дана, 2009. - 235 с.;
12. Галанов, В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник [Текст] / В.А. Галанов. - М.: ИНФРА-М, 2006.- 416 с.;
13. Галикеев, Р.М. Финансовая устойчивость [Текст] / Л.И. Романевский, Р.М. Галикеев. - М.: КноРус, 2010. - 628 с.;
14. Галицкая, С. В. Деньги. Кредит. Финансы: учеб. пособие [Текст] / С.В. галицкая. - М.: Эксмо, 2008. - 736 с.;
15. Грязнова, А.Г., Чечелова Т.В. Экономическая теория: учебник [Текст] / А.Г. Грязнова, Т.В. Чечелова. - М.: Экзамен, 2005. - 592 с.;
16. Грязнова, А.Г. Финансы: учебник [Текст] / А.Г. Грязнова. - М.: Инфра-М, 2009. - 496 с.;
17. Жангериев, Ю.А. Закономерности движения оборотных средств и кредитов [Текст] / Ю.А. Жангериев. - М.: Юнити-Дана, 2006. - 255 с.;
18. Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник [Текст] / Е.П. Жарковская. - М.: ОМЕГА-Л, 2005. - 452 с.;
19. Живалов, В.Н. Кредитные организации и основы их деятельности [Текст] / А.М. Полагин, В.Н. Живалов. - М.: КноРус, 2009. - 333 с.;
20. Иванов, В.В. Анализ надежности банка [Текст] / В.В. Иванов. - М.: Проспект. 2009. - 306 с.;
21. Карминский, А.М. Рейтинги в экономике: учеб. пособие [Текст] / А.В. Головин, А.М. Карминский, А.А. Песецкий, А.Е. Петров. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 308 с.;
22. Ковалев, А.П. Особенности мониторинга рынка кредитования [Текст] / А.П. Ковалев, С.М. Лионтьев. - М.: Проспект, 2010. - 256 с.;
23. Коваленко, А.И. Банковское дело: учебник [Текст] / С.П. Кручевский, А.И. Коваленко. - М.: КноРус, 2009. - 432 с.;
24. Козлова, Е.П. Деятельность банков на кредитном рынке [Текст] / Е.П. Козлова, О.Л. Лимонова. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 129 с.;
25. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: Кредитная деятельность коммерческих банков: учеб. пособие [Текст] / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КноРус, 2009. - 280 с.;
26. Круглов, В.В. Конкуренция: учеб пособие [Текст] / В.В. Круглов. - М.: Проспект, 2006. - 75 с.;
27. Кузнецова, Н.Г. Финансы и кредит: учебник / Н.Г. Кузнецов, К.В. Кочмол, Е.Н. Алифанова. - М.: КноРус, 2008. - 432 с.;
28. Куликов, Л.Е. Банки и их роль в экономике [Текст] / А.И. Баранов, Л.Е. Куликов, П.О. Синицына. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 128 с.;
29. Лаврушина, О.И. Банковские операции: учетно-ссудные операции и агентские услуги: учеб. пособие [Текст] / О.И. Лаврушина. - М.: ИНФРА-М, 2005. - 300 с.;
30. Лаврушина, О.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие [Текст] / О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2009. - 320 с.;
31. Ломонов, А.И. Кредитная деятельность банка [Текст] / А.Н. Уварин, А.И. Ломонов. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 337 с.;
32. Мамонова, И.Д. Банковский надзор и аудит [Текст] / А.П. Лавров, И.Д. Мамонова. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 128 с.;
33. Молчанов, А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика: Учебник [Текст] / А.В. Молчанов. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 381 с.;
34. Новикова, В.В. Методологические основы формирования рейтинга надежности коммерческих банков [Текст] / В.В. Новикова, С.В. Хусаинова. - М.: Юнити-Дана, 2010. - 342 с.;
35. Олейникова, И.Н. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст] / И.Н. Олейникова. - Таганрог: ТРТУ, 2005. - 605 с.;
36. Олехнович, Г.И. Конкурентные стратегии: учеб. пособие [Текст] / Г.И. Олехнович. - М.: Логос, 2006. - 262 с.;
37. Панова, Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка [Текст] / Г.С. Панова. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 135 с.;
38. Подъяблонская, Л.М. Государственные и муниципальные финансы: учебник [Текст] / Л.М. Подъяблонская. - М.: Юнити-Дана, 2009. - 559 с.;
39. Полищук, А.И. Сущность кредита и его роль в экономике [Текст] / А.А. Сологуб, А.И. Полищук. - М.: КноРус, 2010. - 193 с.;
40. Райзберг, Б.А. Современная экономика: учеб. пособие для студентов вузов [Текст] / Л. Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева.- М.: ИНФРА-М, 2006. - 479 с.;
41. Резанова, О.С. Конкуренция: ее сущность и виды [Текст] / О.С. Резанова, О.И. Вегетов. - М.: Проспект, 2009. - 209 с.;
42. Романовский, М.В. Финансы и кредит: учеб. пособие [Текст] / М.В. Романовский, Г.Н. Белоглазова. - М.: Высшее образование, 2006. - 575 с.;
43. Самойлов, Г.О. Банковская конкуренция: учеб. пособие [Текст] / Г.О. Самойлов, А.Г. Сатасов. - М.: Экзамен, 2005. - 256 с.;
44. Соврин, С.В. Финансовая деятельность кредитных организаций [Текст] / Л.П. Лаврушин, С.В. Соврин. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 153 с.;
45. Соколов, Ю.А. Организация денежно-кредитного регулирования [Текст] / С.Е. Дубова, Ю.А. Соколов, А.С. Кутузова. - М.: Флинта, 2008. - 264 с.;
46. Солянкин, А.А. Теоретические основы мониторинга рынка кредитования [Текст] / С.В. Полагина, А.А. Солянкин. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 257 с.;
47. Трошин А.Н. Финансы и кредит: учеб. пособие [Текст] / А.Н. Трошин, Т.Ю. Мазурина, В.И. Фомкина. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 408 с.;
48. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) [Текст] / под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2005. - 688 с.;
49. Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции [Текст] / В.М. Усоскин, Л.А. Малетин. - М.: КноРус, 2008. - 258 с.;
50. Уткина, А.Л. Банковское дело: учебник [Текст] / А.Л. Уткина, П.П. Лисова, А.Д. Погодин. - М.: КноРус, 2009. - 459 с.;
51. Фетисов, В.Д. Финансы и кредит: учебник [Текст] / В.Д. Фетисов, Т.В. Фетисова. - М.: Юнити-Дана, 2010. - 456 с.;
52. Фетисов, Г.А. Организация деятельности Центрального Банка [Текст] / Г.А. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. - М.: КноРус, 2010. - 432 с.;
53. Фетисов, Г.Г. Устойчивость коммерческого банка [Текст] / Г.Г. Фетисов, А.В. Галандин. - М.: Юнити-Дана, 2010. - 125 с.;
54. Финансовое право и финансовый мониторинг [Текст] / под ред. О.Н. Горбуновой. - М.: ЭЛИТ, 2009. - 105 с.;
55. Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках [Текст] / А.Б. Дудка, А.Н. Воронин, П.В. Ревенков, М.В. Коротаев. - М.: КноРус, 2010. - 280 с.;
56. Челноков, В.А. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие [Текст] / В.А. Челноков. - М.: Юнити-Дана, 2005. - 366 с.;
57. Черкасов, В.Е. Финансы и кредит: учеб. пособие [Текст] / Е.В. Логинов, А.И. Коробова, В.Е. Черкасов. - М.: Проспект, 2010. - 231 с.;
58. Щербакова, Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке [Текст] / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 305 с.;
59. Эриашвили, Н.Д. Банковская система [Текст] / Л.В. Кондратьев, Н.Д. Эриашвили, С.Н. Коробов. - М.: Юнити-Дана, 2009. - 126 с.;



Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.