На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Курсовик Механизм обеспечения возвратности банковских средств.Анализ процесса обеспечения возвратности ссуд

Информация:

Тип работы: Курсовик. Предмет: Банковское дело. Добавлен: 13.5.2014. Сдан: 2013. Страниц: 48. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Введение…………………………………………………………………….3
1 Теоретические основы обеспечения возвратности кредита…………..5
1.1 Сущность механизма обеспечения возвратности банковского кредита……………………………………………………………………………………5
1.2 Кредитный риск: его проявления и методы управления…………….7
1.3 Анализ кредитоспособности заемщиков как оценка источников возвратности кредитных средств…………………………………………………..11
2 Анализ процесса обеспечения возвратности ссуд……………………18
2.1 Формы обеспечения возвратности банковских кредитов………….18
2.2 Анализ механизма обеспечения возвратности ссуд в группе «Росбанк»……………………………………………………………………………...26
3 Пути повышения эффективности залогового механизма....…………36
Заключение………………………………………………………………..43
Список использованных источников……………………………………45

ВВЕДЕНИЕ
Данная работа посвящена исследованию теоретических и практических вопросов, связанных с проблемой обеспечения банками возвратности их кредитов.
Актуальность и необходимость изучения данной темы обусловлена быстрым темпом роста и увеличением объемов кредитования физических лиц. Ставшая массовой практика неисполнения обязательств по кредитному договору наносит значительный ущерб как банковской системе в частности, так и экономике в целом. Поэтому растущий интерес кредитных организаций к различным формам обеспечения возвратности выдаваемых ими кредитов имеет под собой веские основания.
Предметом исследования в курсовой работе выступают различные формы обеспечения возвратности банковских кредитов, используемые в настоящее время в банковской практике.
В качестве объекта исследования в работе выступает банковская система кредитования.
В качестве конкретного субъекта анализа форм и методов обеспечения возвратности кредитов были использованы данные финансовой отчетности Группы ОАО «РОСБАНК».
Целью данной работы является исследование существующей системы выдачи банками кредитов и форм, обеспечивающих возвратность выдаваемых кредитов.
Для реализации поставленной цели в работе решаются следующие задачи:
- Проанализировать принципы банковского кредитования и риски, сопровождающие обеспечение по кредиту;
- Выявить формы обеспечения возвратности кредитов, используемые в современной банковской практике;
- Определить понятия кредитоспособности заемщика;
- Рассмотреть особенности выявленных форм обеспечения возвратности кредитов;
- Проанализировать механизм обеспечения возвратности банковских средств на примере конкретного банка.
Информационной базой курсовой работы послужили статистические и аналитические материалы Центрального банка РФ, нормативно-законодательные акты Российской Федерации, материалы периодических изданий и Интернет-ресурсов.
Структурно курсовая работа включает в себя введение, три главы, заключение, список литературы.
Введение раскрывает обоснованность выбора темы работы, ее актуальность. Во введении раскрываются объект и предмет исследования, цели и задачи.
В первой главе рассматриваются теоретические основы механизма обеспечения возвратности кредита, кредитный риск и его влияние на невозврат кредитов, кредитоспособность заемщика как источник обеспечения возвратности кредитов.
Во второй главе рассмотрены современные формы обеспечения возвратности кредитов. Определяется понятие и виды каждой формы обеспечения, рассматриваются их особенности. Также во второй главе анализируются финансовые показатели, относящиеся к обеспечению возвратности кредита в Группе «РОСБАНК»
В третьей главе рассматриваются пути повышения эффективности залогового механизма.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
1.1 СУЩНОСТЬ МЕХАНИЗМА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ
Кредитные операции банков - это операции, связанные с размещением и привлечением ими ресурсов от своего имени и за свой счет. Кредитные операции банков осуществляются на условиях возвратности, срочности, платности. Главным источником доходов коммерческих банков являются именно кредитные операции, поскольку они составляют более половины их активных операций.
Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» предусматривается, что принципы возвратности, срочности и платности составляют основу организации банком кредитного процесса.
Принцип возвратности - означает, что денежные средства, по­лученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку. Из принципа возвратности банковского кредита вытекают принципы срочности и плат­ности: ссуды подлежат возврату в установленные сроки на условиях плат­ности. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товар­но-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита.
Возвратность выражает двусторонний процесс, она одинаково важна как для кредитора, так и для заемщика. Поскольку в кредитной сделке участвуют кредитор и заемщик, «механизм обеспечения возвратности» кредита следует рассматривать как единство экономических и правовых взаимоотношений между кредитором и заемщиком.
Кредитор, предоставляя кредит, выступает организатором кредитного процесса, который включает несколько стадий:
- формирование кредитной политики;
- осуществление кредитного обслуживания клиентов;
- определение рейтинга выданных ссуд и анализ кредитного портфеля банка;
- организацию контроля над условиями кредитной сделки, определение процедуры принятия решения по ссуде;
- раз­работку правил оформления кредитной сделки;
- грамотное юридическое со­провождение выдаваемой ссуды.
Вместе с тем, обратное движение ссу­женной стоимости зависит от заемщика - от его кредитоспособности и со­стояния реальной экономической ситуации.
К понятию «механизм обеспечения возвратности» кредита имеют отношение и такие понятия как «кредитоспособность» и «кредитный риск».
Кредитоспособность - это комплексная правовая и финансовая характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.
Если рассматривать кредитный риск применительно к механизму обеспечения возвратности банковского кредита, то кредитный риск - это от­ношение, характеризующее некоторую систему взаимосвязей банка-кредитора с заемщиком. Степень кредитного риска оценивается и прогно­зируется на предмет возможных последствий невозврата долга.
«Кредитоспособность» и «кредитный риск» - близко стоящие поня­тия. Кредитоспособность первична, а кредитный риск вторичен. Это означает, что в реальной действительности сначала рассмат­ривается и определяется кредитоспособность, а затем «прогнозируется» кредитный риск. Далее рассмотрим более подробно понятие «кредитный риск».1.2 КРЕДИТНЫЙ РИСК: ЕГО ПРОЯВЛЕНИЯ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ

Предоставляя денежные средства во временное пользование другим лицам, банки идут на определенные риски. По мнению Центрального банка [9], основными банковскими рисками являются:
- Кредитный риск
- Рыночный риск
- Риск ликвидности
- Операционный риск
- Правовой риск
- Стратегический риск
Наиболее существенный из них - риск неуплаты, неполной или несвоевременной уплаты заемщиком обязательств по кредиту, а именно кредитный риск. Для банка это значит, что он либо не получит ожидаемых доходов по кредитной сделке, либо вообще понесет убыток.
В зависимости от исхода кредитной сделки банк может ожидать разный экономический результат.
Положительный результат ждет банк только в том случае, если заемщик не только полностью погасит основной долг, но и выплатит причитающиеся по нему проценты. В этом случае он получает доход в размере полученных процентов.
Если же заемщик не выплачивает банку ни начисленные проценты, ни взятый кредит, то банк несет убыток, равный сумме данного кредита.
При нулевом результате банк не получает доход, но и не несет убыток, возвращая себе ссудную задолженность.
Кредитный риск возникает, когда объем кредитов, которые не могут быть возвращены банку, превышает максимально возможную абсорбируемую банком величину. Он может зависеть от ряда факторов: внешних и внутренних. Внешние факторы могут быть политические, экономические, демографические, социальные, географические. Внутренние факторы могут быть связаны как с деятельностью самого банка, так и с деятельностью его клиентов. Для их регулирования банк разрабатывает и утверждает внутренние правила и документы, определяющие его кредитную политику.
Поскольку последствия кредитного риска для банка потенциально опасны, то очень важен регулярный всесторонний анализ таких процессов, как: оценка, наблюдение и контроль над возвратом кредита.
В комплексе методы управления кредитным риском в механизме возвратности кредита включают:
1) Анализ и оценку кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта;
2) Оценку обеспечения исполнения кредитных обязательств;
3) Формирование резервов на возможные потери по ссудам;
4) Работу с "проблемными" кредитами, включая кредитный монито­ринг;
5) Реализацию дополнительных мер возвратности кредита.
Для минимизации кредитного риска каждый банк использует свои правила работы с клиентами, причем рассматривает их в качестве своей коммерческой тайны. Тем не менее, обнаруживаются и общие закономерности, некоторые из которых перечислены ниже.
1) Банк старается иметь дело с теми, кого он давно знает. Случайные заемщики должны быть исключены или сведены к минимуму.
2) Банк ограничивает сроки кредитования. Расчет достаточно прост: чем короче срок кредитования, тем ниже уровень риска.
3) Банк постепенно развивает свои кредитные отношения с клиентами, включая и тех, с которыми уже работает. На малых кредитных суммах можно вполне оценить клиента за несколько месяцев. Оценить его добропорядочность, аккуратность, грамотность.
4) Банк по возможности формализует процессы выдачи кредитов. Это предполагает разработку соответствующих процедур, пакетов документов, требуемых от заемщиков.
5) Банк добивается, чтобы максимальное число кредитов имело обеспечение в той или иной форме.
6) Банк активно воздерживается от принятия в качестве обеспечения своих кредитов неликвидного товара и имущества, сомнительных ценных бумаг.
7) Банк страхует выдаваемую ссуду (и, возможно, проценты по ней).
8) Банк включает в кредитный договор арбитражную оговорку о том, что в случае возникновения спора между участниками он передается на разрешение арбитражному суду.
9) Ответственный банк аккуратен в оплате своих долгов, пунктуален в возврате взятых им кредитов, не препятствует законным проверкам своей деятельности со стороны компетентных органов.
Однако кредитный риск регулируется не только внутренней политикой банка, но и нормативными документами Банка России.
Инструкция № 139-И содержит ряд обязательных нормативов деятельности банков, в которые входят:
- Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) для определения максимального отношения совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику к собственному капиталу банка. Его значение не должно превышать 25 %;
- Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) для определения максимального процентного соотношения совокупной величины крупных кредитных рисков и размера капитала банка, имеет максимальное значение 800 %;
- Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (Н9.1), который регулирует кредитный риск банка в отношении своих акционеров и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, к собственному капиталу банка (не более 50 %);
- Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) для регулирования совокупного кредитного риска в отношении лиц, влияющих на принятие решений банка о выдаче кредитов (не более 3 %).
Выдаваемые кредиты можно разделить по степени риска на пять групп. Каждой группе присваивается соответствующий коэффициент риска (в процентах), который характеризует степень вероятности потери средств банком:
- Безрисковые - 0 %
- С умеренным уровнем риска - 10 %
- Со средним уровнем риска - 20 %
- С высоким уровнем риска - 50 %
- Практически безвозвратные - 100 %
В зависимости от принадлежности кредита к той или иной группе риска, банк формирует по нему резерв на возможные потери по ссудам, равный размеру коэффициента риска.
В положении № 254-П устанавливается, что базой для расчета и формирования резерва является сумма текущей задолженности по основному долгу без учета процентов и иных платежей. Резерв формируется только в рублях, независимо от валюты кредита.
Положение № 54-П содержит официальную позицию Банка России по вопросам предоставления и размещения кредитными организациями денежных средств и определяет порядок совершения операций по ним.
Но даже, несмотря на регулирование кредитного риска коммерческих банков со стороны Центрального Банка, они не могут быть уверены, что их заемщики исполнят свои обязательства надлежащим образом. Существуют разные способы снижения уровня кредитного риска, которые может использовать банк в своей работе.

1.3 АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА, КАК ОЦЕНКА ИСТОЧНИКОВ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТНЫХ СРЕДСТВ
Кредитоспособность заемщика - это его способность полностью и в установленный срок выплатить свой основной долг и начисленные по нему проценты. Кредитоспособность прогнозирует способность заемщика к погашению долговых обязательств на ближайшую перспективу.
Комплексное изучение финансового, правового и социального положения заемщика составляют оценку его кредитоспособности. Она используется для определения возможности заемщика регулярно и своевременно осуществл........

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс РФ часть 1, 2
2. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 03.03.2008 №20-ФЗ)
3. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. Федерального закона от 26.04.2007 №63-ФЗ)
4. ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 №102-ФЗ
5. ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» от 21.07.1997 №122-ФЗ
6. Федеральный закон № 218-ФЗ от 30.12.2004 «О кредитных историях»
7. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 31.08.1998 №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. Положения ЦБ РФ от 27.07.2001 №144-П)
8. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссуда, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2010 №2459-У)
9. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 26.06.1998 №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (в ред. Указания ЦБ РФ от 26.11.2007 №1931-У).
10. Инструкция Банка России № 139-И от 03.12.2012 «Об обязательных нормативах банков»
11. Письмо Банка России № 70-Т от 23.06.2004 «О типичных банковских рисках»
12. Афонина А.В. Ипотека. Как правильно оформить? Как просчитать все риски? Ответы на острые вопросы [Текст]. - М.: ЭКСМО, 2011. - 160с.
13. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Лаврушина О.И. - 8-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2009.
14. Банковские риски: учебное пособие [Текст]/ кол.авторов под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2010. - 232с.
15. Жариков В.В. Управление кредитными рисками: учебное пособие/ В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. ун-та, 2009. - 244с.
16. Антропцева И.О. Банковская гарантия как банковская операция и способ обеспечения исполнения обязательств // Банковское право. - 2010. - №1.
17. Журкина Н.Г. Механизм обеспечения возвратности банковского кредита// Диссертация на соискание ученой степени канд. экон. наук. - М., 1999
18. Кирьянов М.М. Роль залога и работа с ним // Банковское дело. - 2010. - №8.
19. Кислова К.И. Возврат долга за счет залога // Бухгалтерский учет. - 2010. - №5
20. Реализация залогового жилья - опыт АРИЖК// Банковское обозрение, №10 (165), 2012. www.bankir.ru < >21. Основы банковской аналитики. Урок 7. www.bankir.ru < >22. Кредитование под залог прав и уступку денежного требования// Банковское кредитование, №6, 2010. www.bankir.ru < >23. Оценка качества кредитного портфеля в соответствии с МСФО// МСФО и МСА в кредитной организации, №3, 2009. www.bankir.ru < >24. Проблемы определения залоговой стоимости имущества// Л.А. Тарасова, 2012. www.journal-nio.com < >25. Как не потерять жилье. www.klerk.ru < >26. Официальный сайт Банка России. www.cbr.ru < >27. Официальный сайт «РОСБАНК». www.rosbank.ru < >28. Статистические данные Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. - www.gks.ru < >29. Рэнкинг российских банков по портфелю выданных необеспеченных кредитов. www.expert.ru < >30. Банковское дело. www.banki-delo.ru < >31. Ассоциация российских банков. www.arb.ru < >




Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.