На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Диплом Анализ состояния страхования жизни на российском рынке на примере страховой компании ООО «Росгосстрах»

Информация:

Тип работы: Диплом. Добавлен: 19.6.2014. Сдан: 2014. Страниц: 93. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание
Введение 4

1. Роль и значение развития страхования жизни 7
1.1. Содержание и функции страхования жизни 7
1.2. Виды и классификация страхования жизни 10
1.3. История развития страхования жизни в России 33

2. Анализ состояния страхования жизни на российском рынке на примере страховой компании ООО «Росгосстрах» 39
2.1. Общая характеристика страховой компании ООО «Росгосстрах» 39
2.2. Анализ развития рынка страхования жизни на примере страховой компании ООО "Россгосстрах" 43
2.3. Общие тенденции на российском страховом рынке 51

3. Проблемы и перспективы страхования жизни в РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 63
3.1. Проблемы страхования жизни 63
3.2. Пути решения роста страхования жизни на российском рынке

Заключение 98

Список использованной литературы 82

ПРИЛОЖЕНИЕ 106


Введение
Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, что подтверждает актуальность темы.
В данной работе рассматривается такой вид страхования, как страхование жизни.
Страхование жизни, как один из видов личного страхования является наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течении срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.
Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности.
Страхование жизни является одним из важных инструментов, посредством которых могут быть реализованы экономические и социальные потребности общества. В развитых странах страхование жизни является одной из высших форм удовлетворения многих общественных потребностей, таких как: финансовая защита от неблагоприятных событий, поддержание обычного уровня жизни после выхода на пенсию, накоплений на получение образования, привлечение квалифицированных сотрудников посредством создания соц. пакетов, возможность получения кредитов и др. Кроме того, ввиду особого механизма работы компаний страхования жизни, а именно- долгосрочного инвестирования резервов, страхование жизни является катализатором экономики. Эти два явления переплетаются, давая мультипликативный эффект для социально-экономического развития общества.
Уровень развития национального рынка страхования жизни является индикатором уровня развития общества, эффективности проведения экономических программ, направленных на изменение экономических отношений в обществе, изменение роли государства в обеспечении социальной защиты населения, формирование новой роли государства в экономике.
Либерализация рынка страховых услуг определяется, как ослабление или отмена государственного регулирования и контроля, предоставление больших экономических свобод всем субъектам страхового дела (страховым организациям, обществам взаимного страхования, страховым брокерам, страховым актуариям) и объединениям субъектов страхового дела с развитием системы саморегулирования и самоуправления, а также смягчение и постепенное снятие ограничений для доступа и деятельности на отечественном страховом рынке иностранных страховщиков.
Во всех развитых странах страхование выступает сегодня неотъемлемой частью финансовой системы экономики. Сама сущность страхования предполагает, что индивид или группа индивидов, желающих смягчить материальные последствия наступления неблагоприятного события, обращаются в страховую компанию (к страховщику) для того, чтобы за определенную плату получить возможность требовать от страховщика возмещения при наступлении оговоренного события.
Страховой рынок не только минимизирует риски, связанные с деятельностью экономики в целом (в масштабах всей страны), но и существенно повышает стабильность экономических субъектов, облегчает процессы принятия ими оптимальных решений. Он также позволяет аккумулировать и капитализировать финансовые резервы и фонды сбережений, являясь, таким образом, одним из важнейших факторов обеспечения экономического роста и улучшения инвестиционного климата.
Целью является изложение основных теоретических и практических основ страхования жизни.
Для достижения цели необходимо выполнить следующие задачи:
- раскрыть содержание и функции страхования жизни;
- рассмотреть классификацию страхования жизни;
- поподробнее изучить характеристику некоторых видов страхования жизни, таких как, страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование капитала, страхование ренты;
- провести анализ состояния страхования жизни на российском либерализированном рынке;
- а также рассмотреть проблемы и перспективы развития страхования жизни в Российской Федерации.
Таким образом, объектом данного исследования является рынок страхования жизни, а предметом - проблемы и перспективы рынка страхования жизни.
В соответствии с поставленной целью и задачами структура дипломная работы включает в себя введение, три главы, заключение, список использованной литературы.
1. Роль и значение развития страхования жизни
1.1. Содержание и функции страхования жизни
Личное страхование объединяет большое число видов, объектами которых являются имущественные интересы, связанные с жизнью и здоровьем застрахованных. Как отрасль страхования оно может быть подразделено на две подотрасли - страхование жизни и страхование здоровья. В основу такого деления положены объем обязательств страхования страховщика и срок страхования.
Страхование жизни - подотрасль личного страхования, предусматривающая предоставление страховщиком, в обмен на уплаты страховых премий гарантии выплатить определенную денежную сумму страхователю или указанным им третьим лицам, в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока [23, С. 15].
В соответствии с Законом РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» под страхованием понимаются «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». В новой редакции закона дано также определение страховой деятельности (страхового дела): «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием».
Закон об организации страхового дела устанавливает, что объектами страхования жизни выступают имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (п. 1 ст. 4) [15, С. 68].
Гражданский кодекс вообще не выделяет такого вида личного страхования и даже не употребляет понятия «страхование жизни». Однако, при определении договора личного страхования Кодекс говорит о страховании, которое осуществляется на случай достижения страхователем или другим названным в договоре гражданином «определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая)» (ст. 934 ГК). По сути, это совпадает с тем определением, которое дает страхованию жизни Закон об организации страхового дела.
Участниками отношений являются страхователи, страховщики, выгодоприобретатели, застрахованные.
Страхуемым риском является продолжительность человеческой жизни. Она имеет три аспекта:
1) вероятность умереть в молодом возрасте или раньше средней продолжительности жизни;
2) вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
3) вероятность дожития до преклонного возраста, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.
Страхование жизни выполняет ряд функций:
1. Функции социального характера:
- защита доходов семьи в случае смерти кормильца;
- обеспечение на случай утраты трудоспособности, наступление инвалидности или старости;
- накопление средств, для оказания материальной поддержки детям;
- оплата ритуальных услуг.
2. Функции финансового характера:
- накопление, получение инвестиционного дохода;
- предоставление финансовой гарантии для получения кредита;
- защита наследуемых сумм (оплата налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни);
- увеличение личного дохода за счет льготного налогообложения страховых взносов и выплат (для зарубежных стран) [27, С. 9].
Основными принципами страхования жизни являются:
1) Страховой интерес. Для того чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь в ней страховой интерес, то есть потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь из-за смерти застрахованного.
2) Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета тарифных ставок и материальных резервов по договорам страхования жизни.
3) Участие в прибыли страховщика. Денежная сумма, направляемая страховой компанией за счет части получаемой прибыли на увеличение страховой суммы по договорам страхования называется бонусом и подлежит выплате по истечении срока действия договора или при наступлении страхового случая. Существует несколько форм начисления бонуса: 1) ежегодные бонусы, начисляемые в виде объявленного процента от страховой суммы. Они могут быть простые и сложные (с учетом реинвестирования); 2) окончательные, начисляемые страховой компанией при истечении срока действия договора или в случае претензии в целях повышения заинтересованности клиента в сохранении действия договора на весь срок или для поощрения за длительный срок оплаты премии при пожизненном страховании.
4) Выкуп страхового договора. Выкуп страхового договора осуществляется страховщиком при досрочном прекращении договора страхования с выплатой страхователю выкупной суммы. Выкупная сумма - стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.
5) Прозрачность страхования жизни. Это означает, что страхователь при заключении договора страхования и во время его действия имеет право потребовать от страховщика всю информацию о его деятельности и проводимых страховых операциях [28, С. 54].
По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).
Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.
Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица.
Договор личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, в том числе в пользу не являющегося застрахованным лицом страхователя, может быть заключен лишь с письменного согласия застрахованного лица. При отсутствии такого согласия договор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица по иску его наследников.
1.2. Виды и классификация страхования жизни
Страхование жизни может классифицироваться по следующим критериям:
I. По предмету страхования:
- страхование на случай смерти;
- страхование на дожитие;
- смешанное страхование.
II. В зависимости от порядка уплаты страховых премий:
- договоры с единовременной премией;
- договоры с периодическими премиями, которые могут выплачиваться ежегодно, ежеквартально, ежемесячно.
III. По периоду действия страхового покрытия:
- пожизненное страхование;
- страхование жизни на определенный период времени.
IV. По виду страхового покрытия:
- на твердо установленные страховые суммы;
- с убывающей страховой суммой;
- с возрастающей страховой суммой;
- с увеличением страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;
- с увеличением страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика;
- с определением страховой суммы по результатам прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.
V. По виду страховых выплат:
- страхование с единовременной выплатой страховой суммы;
- страхование с выплатой ренты или аннуитета;
- страхование с выплатой пенсии (пенсионный план) [31, С. 52].
В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные класси­фикацией следую­щие виды личного страхования:
1. страхование жизни на случай смерти, дожития до определенног
возраста или срока либо наступления иного события;
2. пенсионное страхование;
3. страхование жизни с условием периодических страховых выплат
(ренты, аннуите­тов) и (или) с участием страхователя в инвести­цион­ном доходе страховщика;
4. страхование от несчастных случаев и болезней;
5. медицинское страхование;
В страховой практике выделяют 3 базовых вида страхования жизни:
1) Срочное страхование жизни - страхование на случай смерти на определенный период времени. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора.
2) Пожизненное. При нем в обмен на уплату премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она не произошла.
3) Смешанное страхование жизни. Страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. При этом страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступила до окончания срока действия договора, так и по окончании срока договора, если застрахованный остался жив.
По срочному, пожизненному и смешанному страхованию жизни при заключении договора на случай смерти предусматриваются изложенные ниже требования.
По договорам страхования на случай смерти страховая выплата осуществляется после смерти застрахованного лица. Страхователь может заключить договор в отношении собственной жизни или жизни другого лица. В последнем случае для заключения договора требуется письменное согласие застрахованного лица. Договоры страхования на случай смерти подразделяются на два вида - пожизненное и срочное страхование (страхование на определенный срок). При пожизненном страховании не устанавливается срок страхования, договор действует до наступления смерти застрахованного. Поэтому согласованная сумма обязательно будет выплачена, неизвестен только момент выплаты. При срочном страховании, если в течение действия договора (например, пяти лет) смерть застрахованного не наступила, то никаких выплат не производится. Рассмотрим более подробно условия страхования каждого вида.
Застрахованными по договору пожизненного страхования могут быть лица в возрасте до 65-70 лет. Основанием для заключения договора является письменное заявление установленной формы, подписанное страхователем. В этом заявлении кроме прочих содержатся вопросы, касающиеся состояния здоровья застрахованного, что позволяет страховщику оценить степень принимаемого на себя риска. Страховую компанию интересует наличие инвалидности у застрахованного, кардиологических, онкологических, неврологических и других заболеваний, факты длительной (более 30 дней) временной нетрудоспособности и госпитализации (более 10 дней) за последние 3-5 лет и т. д. Если у человека есть проблемы со здоровьем, то ему задают более детальные вопросы и в конечном счете могут предложить пройти медицинское обследование. Последнее обычно используется при приеме на страхование пожилых людей. Как правило, на страхование не принимаются инвалиды, тяжелобольные лица.
По договорам страхования, заключенным с врачебным освидетельствованием, обязанность страховщика осуществить страховую выплату начинается с момента вступления договора в силу [25, С. 98].
При заключении договора без освидетельствования страховая организация в течение первых лет вводит определенные ограничения. Например, на первом году страхования страховая сумма может быть выплачена, если смерть наступила в результате только несчастного случая или остроинфекционного заболевания; если причина смерти в течение первых двух лет страхования связана с болезнью, скрытой страхователем, то страховая выплата не производится.
При заключении договора страхователю предоставляется право назначить одного или нескольких выгодоприобретателей для получения страховой выплаты. В период действия договора страхователь с согласия застрахованного вправе изменить ранее данное им распоряжение и назначить другое лицо, подав об этом письменное заявление. Договор заключается на страховую сумму, согласованную между страхователем и страховой компанией. Если страхователь заявляет высокую страховую сумму, то застрахованному обычно предлагается пройти врачебное обследование.
Размер страховых тарифов зависит от возраста (чем человек старше, тем они выше) и пола (для мужчин тарифы выше, чем для женщин) застрахованного, его профессии, состояния здоровья, жизненных привычек (курение, употребление алкоголя, занятие спортом и т. п.), а также периода уплаты страховой премии. Страховая премия может быть внесена единовременно, но более распространенной является ее уплата за каждый год вперед. По желанию страхователя предоставляется рассрочка: страховую премию можно вносить вперед за полгода, квартал, месяц. Страхователь имеет право уплачивать премию в течение всего периода действия договора (пожизненно, но обычно до возраста 80-85 лет) либо в период первых 10 или 20 лет. Такой порядок уплаты позволяет страхователю выбрать наиболее удобный для него срок выполнения обязательств по договору. При этом наиболее низкие тарифы установлены при пожизненной уплате, а высокие - при 10-летнем периоде расчетов.
При срочном страховании страховая компания выплачивает оговоренную сумму в случае смерти застрахованного в период действия договора. Если он дожил до окончания срока страхования, то никаких выплат не полагается. Такие договоры заключаются на срок от 1 года до 20 лет, но не более чем на период, по истечении которого застрахованный достигнет 65-70-летнего возраста. Страховая сумма может устанавливаться в любом размере. Однако если договор заключается на стандартные (ограниченные) суммы, применяется упрошенная процедура оформления страхования. Достаточно ответить на медицинские вопросы анкеты страховщика, и при удовлетворительных ответах стороны подписывают договор. В том случае, когда ответы не устраивают страховую компанию, а также когда страхователь желает выбрать более высокую страховую сумму, необходимо пройти врачебное освидетельствование. Как и при пожизненном страховании, при заключении договора без медицинского осмотра страховщик обычно ограничивает свои обязательства по выплате в начальный период страхования [17, С. 60].
Тарифы дифференцированы в зависимости от продолжительности срока страхования, пола и возраста застрахованного. Их величина несколько ниже, чем при пожизненном страховании, где частота наступления страховых случаев выше.
На практике существует большое число видов срочного страхования на случай смерти. Среди них можно выделить договоры страхования:
• с неизменной страховой суммой;
• с постоянно увеличивающейся страховой суммой;
• с постоянно убывающей страховой суммой;
• с правом возобновления;
• с правом его перевода в пожизненное страхование;
• с возвратом страховых взносов.
Страхование с неизменной страховой суммой является самой простой и дешевой формой срочного страхования. Как видно из названия, по этим договорам страховая сумма и взносы остаются неизменными в течение всего срока страхования.
Страхование с постоянно увеличивающейся страховой суммой было введено в качестве противодействия последствиям инфляции, которая уменьшает реальную страховую защиту ввиду обесценения денег. По таким договорам страховая сумма ежегодно увеличивается на обусловленный процент, что ведет к соответствующему росту и страховых взносов [29, С. 26].
При страховании с постоянно убывающей страховой суммой последняя ежегодно уменьшается на предусмотренную величину до тех пор, пока эта сумма не будет равна нулю в конце срока страхования. Например, при длительности страхования 10 лет страховая сумма ежегодно уменьшается на 10% от первоначальной величины. При этом страховые взносы остаются постоянными, а период их уплаты устанавливается короче, чем срок страхования, чтобы препятствовать досрочному прекращению договоров (путем неуплаты очередных взносов) в последний период страхования.
Наиболее известным вариантом данного вида страхования является страхование на случай смерти заемщика - физического лица. Банк или иной кредитор, предоставляя кредит заемщику, обязывает последнего застраховаться на случай смерти на сумму, равную размеру кредита с процентами, т. е. на величину задолженности. Срок страхования равен периоду, на который предоставлен кредит. По мере погашения задолженности перед кредитором снижается и страховая сумма по договору. В случае смерти заемщика до исполнения своих обязательств в полном объеме страховщик возмещает банку непогашенную часть задолженности за счет страховой выплаты.
Страхование с правом возобновления договора отличается тем, что страхователю предоставляется возможность возобновить в ограниченный период времени закончившийся договор без медицинского освидетельствования. Например, вместо заключения договора страхования на 20 лет можно заключить возобновляемый пятилетний договор, который предоставляет возможность его продлевать каждые пять лет. При этом страховая сумма остается постоянной, а взносы увеличиваются при каждом возобновлении в зависимости от возраста, достигнутого застрахованным на дату продления, т е. страховая защита с каждым разом становится все дороже.
Страхование с правом его перевода в пожизненное страхование предоставляет страхователю возможность конвертировать весь или часть договора срочного страхования в договор пожизненного страхования. Этот вид страхования предполагает уплату постоянных взносов, которые несколько выше, чтобы покрыть расходы по конверсии. После перевода страховые взносы будут исчисляться на основе тарифов по пожизненному страхованию для возраста застрахованного на момент переоформления договора [34, С. 85].
Для страхователей, которые даже при отсутствии страхового случая хотят получить компенсацию от страховой компании, было разработано страхование с возвратом страховых взносов. Застрахованному при дожитии его до окончания срока страхования выплачивается сумма, близкая к величине уплаченных взносов за весь срок договора. Несомненно, такое страхование имеет большую привлекательность, однако оно значительно дороже ранее рассмотренных видов.
По некоторым видам страхования страховщики предлагают варианты, в которых, кроме обязанности выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, предусмотрены обязательства произвести страховые выплаты при временной и (или) постоянной утрате трудоспособности, наступлении инвалидности, т. е. имеет место сочетание в одном договоре страхования на случай смерти и страхования от несчастных случаев и болезней. Например, у заемщика кредита кроме смерти может наступить временная или постоянная нетрудоспособность и как следствие - утрата доходов, что создает проблемы с погашением задолженности перед банком. В такой ситуации страховая компания совместно с застрахованным участвует в расчетах с кредитором.
По смешанному страхованию при договоре на дожитие предусматриваются ниже изложенные требования:
По страхованию на дожитие страховая сумма выплачивается, если застрахованный доживает до момента, зафиксированного в договоре. Величина страховой суммы определяется при заключении последнего, и она слагается, как правило, из уплачиваемой страховой премии и запланированного дохода от инвестирования этой премии. Когда застрахованный умирает в течение действия договора, страховая выплата не производится, а страхователю возвращаются только уплаченные взносы [40, С. 30].
Отличительной особенностью видов страхования на дожитие является наличие у страхователя права на получение выкупной суммы при досрочном прекращении договора. Выкупная сумма представляет собой часть накоплений, образовавшихся по договору на день его расторжения, которая подлежит выплате страхователю. Обычно право на выкупную сумму возникает при условии, что договор действовал не менее 6 месяцев (может быть установлен и более длительный срок). Это требование страховщика связано с обеспечением стабильности его страхового портфеля, т. е. числа и структуры действующих страховых договоров. Размер выкупной суммы зависит от продолжительности истекшего периода страхования и срока, на который был заключен договор. Например, при 5-летнем сроке страхования выкупная сумма через 6 месяцев действия договора составляет примерно 75% от образовавшихся накоплений, а через 4 года и 6 месяцев - 98,5%.
В смешанном страховании жизни в одном договоре объединены страхование на дожитие и срочное страхование на случай смерти. Иногда сюда же включаются события, присущие страхованию от несчастных случаев и болезней. Характерная особенность смешанного страхования состоит в том, что страховое обеспечение обязательно выплачивается по каждому договору: либо в связи со смертью застрахованного в период страхования, либо при его дожитии до конца срока, обусловленного договором.
Выплата производится при нacтyплeнии смерти застрахованного лица от любой причины за некоторыми исключениями. Смерть застрахованного в результате алкогольного, наркотического или токсического опьянения, самоубийства (если к этому времени договор страхования действовал менее двух лет), умышленных действий страхователя или выгодоприобретателя не признается страховым случаем. Размер страховой выплаты может быть дифференцирован в зависимости от причин смерти застрахованного: при дорожно-транспортном происшествии - 300% страховой суммы, в результате несчастного случая - 200%, при других обстоятельствах - 100% страховой суммы. К страховым случаям может относиться также постоянная (реже и временная) утрата обшей трудоспособности, но только в результате несчастного случая. При полной потере трудоспособности выплачивается вся страховая сумма, при частичной - часть страховой суммы, соответствующая проценту потери способности к труду. В том случае, когда потеря трудоспособности значительна, могут предоставляться льготы в виде частичного или полного освобождения от дальнейших взносов по договору страхования.
Обычно при наступлении смерти застрахованного страховая сумма выплачивается единовременно сразу после установления факта страхового случая. Но возможны и другие варианты выплат. Например, предоставление страхового обеспечения выгодоприобретателю может быть отложено до истечения срока страхования с прекращением уплаты причитающихся взносов. Возможна также выплата после смерти застрахованного лишь 50% страховой суммы, а оставшейся части - после окончания договора страхования. Еще один вариант страхования может состоять в том, что со дня смерти застрахованного и до истечения срока страхования выгодоприобретателю ежегодно выплачивается установленный процент страховой суммы (такой порядок выплат представляет особый интерес для страхователей, имеющих на своем иждивении детей и других лиц).
Среди большого числа видов страхования на дожитие можно выделить две подгруппы: страхование капитала (сумм) и страхование ренты (аннуитетов). Первая подгруппа объединяет виды страхования, имеющие целью за счет систематической уплаты небольших взносов накопить крупную сумму, которая выплачивается в единовременном порядке. К страхованию капитала относятся сберегательное страхование, страхование к бракосочетанию, страхование детей, смешанное страхование жизни и т. д. Вторая подгруппа включает виды страхования, условия которых предусматривают постепенное расходование внесенных взносов в виде регулярных выплат. Страхование ренты также объединяет много видов, из которых особенно выделяется пенсионное страхование. Рассмотрим подробнее отдельные виды страхования на дожитие.
Премия по страхованию на дожитие существенно больше премии по срочному страхованию на случай смерти и похожа на периодические вклады в банк для накопления нужной суммы. Создается иллюзия, что страховая премия по этому виду страхования состоит из двух частей: часть премии (небольшая) направляется на срочное страхование жизни на случай смерти в срок действия договора, а вторая часть (побольше) и есть «накопительная составляющая», это те суммы, которые периодически уплачиваются страхователями, инвестируются страховщиком и к окончанию действия договора страхования на дожитие «дорастают» до размера страхового обеспечения по случаю дожития застрахованного до окончания договора страхования (т.е. определенного возраста).
На самом деле - это не так, просто средства, которые должен накопить страховщик для страховой выплаты, должны быть значительно больше, чем по срочному страхованию жизни. При прочих равных условия из 100 договоров срочного страхования жизни на 1 год со страховой суммой 1000 рублей каждый, страховое возмещение будет выплачено, скажем, по 2-3 договорам, т.е. всего 3 тысячи рублей; но ведь по 100 договорам страхования на дожитие на тех же условиях выплатить-то придется всем, т.е. 100 тыс.рублей. Поэтому и прем........

Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 года (с изм. и доп.) // Справ.-правов. система «Консультант».
2. Гражданский кодекс РФ. Часть первая: ФЗ от 30.11.1994 № 51-ФЗ (с изм. и доп.) // Справ.-правов. система «Консультант».
3. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая: ФЗ от 26.01.1996 № 14-ФЗ (с изм. и доп.) // Справ.-правов. система «Консультант».
4. Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ (с изм. и доп.) // Справ.-правов. система «Консультант».
5. Гражданский процессуальный кодекс РФ от 14 ноября 2002 г. № 138-ФЗ (с изм. и доп.) // Справ.-правов. система «Консультант».
6. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I (с изм. и доп.) // Справ.-правов. система «Консультант»
7. Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования: Федеральный закон от 1 апреля 1996 г. № 27-ФЗ (с изм. и доп.) // Справ.-правов. система «Консультант».
8. Авдеев В.В. Изменения в системе обязательного медицинского страхования / В.В. Авдеев // Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях. - 2011. - №12. - С. 10-15.
9. Базанов А.Н. Некоторые проблемы организации продаж страховых услуг/ А.Н. Базанов // Финансы. - 2013. - № 6. - С. 63-66.
10. Белых B.C. Страховое право / В.С. Белых. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 711 с.
11. Брагинский М.И. Договор страхования / М.И. Брагинский. - М.: Статут, 2010. - 628 с.
12. Брызгалов Д.В. Влияние экономической рецессии на предложение программ по страхованию жизни в Российской Федерации/ Д.В. Брызгалов // Организация продаж страховых продуктов. - 2013. - № 5. - С. 63-69.
13. Воблый К.Г. Основы экономики страхования / К.Г. Воблый. - М.: НОРМА-М, 2012. - 780 с.
14. Гусев А.Ф. Обязательное и добровольное страхование / А.Ф. Гусев // Бухгалтерский учет и налогообложение. - 2011. - №12. - С. 4-10.
15. Данченко С.П. Договор коллективного страхования жизни и здоровья заемщиков: границы допустимого/ С.П. Данченко // Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение. - 2012. - № 6. - С. 68-69.
16. Данченко С.П. Стратегия развития страхования жизни/ С.П. Данченко
// Современные страховые технологии. - 2012. - № 4. - С. 96-99.
17. Ермошина Е.Л. Добровольное страхование / Е.Л. Ермошина // Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение. - 2010. - №10. - С. 56-60.
18. Корнилова Н.К. Страховой риск и страховой случай / Н.К. Корнилова // Российская юстиция. - 2010. - №6. - С. 30-34.
19. Котлобовский И.Б., Саган А.И Государственное регулирование страхового рынка России в условиях вступления в ВТО/ И.Б. Котлобовский // Финансы. - 2013. - № 12. - С. 85-89.
20. Левант Н.Б. Возмещение вреда жизни и здоровью при страховании ответственности/ Н.Б. Левант // Юридическая и правовая работа в страховании. - 2012. - № 2. - С. 102-105.
21. Малый бизнес и страховые взносы // Налоги. - 2013. - № 16. - С. 58-61.
22. Манохова С.В. Добровольное страхование / С.В. Манохова // Транспортные услуги: бухгалтерский учет и налогообложение. - 2011. - №3. - С. 12-18.
23. Меркулов А.Л. Страхование грузов / А.Л. Меркулова // Риск-менеджмент. - 2011. - №1. - С. 15-22.
24. Нецветаев Л.М. Договор страхования / Л.М. Нецветаев // Бизнес-Адвокат. - 2010. - №23. - С. 8-12.
25. Никулина Н.Н., Березина С.В. Особенности анализа инвестиционной деятельности страховых организаций/ Н.Н. Никулина, С.В.Березина // Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение. - 2013. - № 3. - С. 98-101
26. Новиков И.А Особенности российского страхового законодательства / И.А. Новиков // Законодательство. - 2010. - №5. - С. 21-26.
27. Орлова Г.А. Порядок обеспечения пособиями по обязательному социальному страхованию / Г.А. Орлова // Советник бухгалтера социальной сферы. - 2012. - №5. - С. 9-14.
28. Потяркин Д.Ф. Интерес в страховании / Д.Ф. Потяркин // Государство и право. - 2010. - №4. - С. 54-61.
29. Пыхтин С.В. Правила ОСАГО: изменения/ С.В. Пыхтин // Законы России: опыт, анализ, практика. - 2010. - №5. - С. 22-26.
30. Петров Д.А. Страховое право: Учебное пособие / Д.А. Петров. - СПб.: Звезда, 2012. - 580 с.
31. Полякова О.Н. Страховые резервы по страхованию жизни: новый Порядок/ О.Н. Полякова // Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение. - 2013. - № 6. - С. 52-58.
32. Романова М.В. Математический резерв по страхованию жизни/ М.В. Романова // Аудиторские ведомости. - 2011. - № 9. - С. 52-59.
33. Романова М.В. Страховые резервы по страхованию жизни: общие принципы формирования/ М.В. Романова // Аудиторские ведомости. - 2011. - №7. - С. 52-59.
34. Семенихин В. Страхование жизни командированных работников/ В. Семенихин// Финансовая газета. - 2013. - № 41. - С. 85-89.
35. Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву / В.И. Серебровский. - М.: Статут, 2010. - 812 с.
36. Сокол П.В. Комментарий к законодательству об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств / П.В. Сокол. - М.: Деловой двор, 2010. - 612 с.
37. Сударикова И.А. Тенденции и перспективы развития страхования жизни в России/ И.А. Сударикова // Финансы. - 2012. - № 5. - С. 41-48.
38. Топорков В.П. Антикризисные методы управления портфелем в страховании / В.П. Топорков // Организация продаж страховых продуктов. - 2010. - №4. - С. 11-16.
39. Тузова Р.Д. Договор страхования / Р.Д. Тузова // Российская юстиция. - 2010. - №2. - С. 9-16.
40. Чумаченко Н.Р. Страхуем добровольно / Н.Р. Чумаченко // Расчет. - 2011. - №1. - С. 30-35.
41. Чурсина И.Ю. Страхование автотранспортных средств и грузов / И.Ю. Чурсина // Налог на прибыль: учет доходов и расходов. - 2011. - №5. - С. 46-52.
42. Шадрина Т.В. Оформляем работникам полис ОМС / Т.В. Шадрина // Юридическая и правовая работа в страховании. - 2012. - №1. - С. 21-26.
43. Шестакова К.В. Оформление полиса обязательного медицинского страхования / К.В. Шестакова // Отдел кадров. - 2011. - №12. - С. 42-49.
44. Страхование в России [Электронный ресурс]: офиц. сайт, - Режим доступа: http: // allinsurance.ru / (20 ноября 2013).
45. Страхование в России [Электронный ресурс]: офиц. сайт, - Режим доступа: http: // autoins.ru / (2 декабря 2013).
46. Атлас страхования [Электронный ресурс]: офиц. сайт, - Режим доступа: http: // ininfo.ru / (1 декабря 2013).
47. Министерство финансов Российской Федерации [Электронный ресурс]: офиц. сайт, - Режим доступа: http: // minfin.ru / (15 ноября 2013).
48. Эксперт РА [Электронный ресурс]: офиц. сайт, - Режим доступа: http: // raexpert.ru / (20 ноября 2013).




Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.