На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Работа № 81395


Наименование:


Диплом ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО Е СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ НА ПРИМЕРЕ ОАО «Сбербанк России»

Информация:

Тип работы: Диплом. Предмет: Менеджмент. Добавлен: 30.10.2014. Сдан: 2014. Страниц: 144. Уникальность по antiplagiat.ru: 68.

Описание (план):


Частное учреждение высшего образования

УРАЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, УПРАВЛЕНИЯ И ПРАВА


Кафедра Экономической теории


БАКАЛАВРСКАЯ ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему:

ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
И РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ЕЁ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ

Направление 080100.62 «Экономика»


Исполнитель_____________________
Факультет региональный
Группа


Руководитель ____________________



Екатеринбург
2014


Содержание

С.
Введение………………………………………………………………………….. 3
1 Теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка………. 7
1.1 Понятие, сущность и правовые основы кредитной политики банка……. 7
1.2 Управление кредитным портфелем как основа кредитной политики…… 19
1.3 Методология управления кредитной политикой банка…………………... 28
2 Анализ кредитной политики коммерческого банка (на примере
ОАО «Сбербанк России»)………………………………………………………. 39
2.1 Финансово-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России»… 39
2.2 Анализ кредитной деятельности Сбербанка с выявлением проблем в управлении кредитной политикой…………………………………………………………… 49
2.3 Рекомендации по совершенствованию управления кредитной
политикой банка…………………………………………………….................... 62
Заключение………………………………………………………………………. 72
Список использованной литературы………………………………………….. 74
Приложение……………………………………………………………………… 76
Библиографический список…………………………………………………….. 128


Введение

Исследованию кредитной политики банков уделено достаточное внимание в научных трудах отечественных и зарубежных авторов, в специализированной периодической печати, на сайтах глобальной сети Интернет.
Так, по данным Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования (ЦМАКП) в России сегодня кредитные операции коммерческого банка являются ведущими среди прочих его операций, как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств. Кредитный портфель является основной составляющей активов банков. Средняя доля кредитного портфеля в активах по рынку составляет 59%. Из двухсот кредитующих банков России за 2012 год динамика кредитного портфеля ста двенадцати банков оказалась выше среднерыночной, у двадцати девяти банков наблюдается отрицательная динамика.
Банковская система является важнейшим элементом системы национальной экономики России, так как коммерческие банки выступают в качестве кредитного посредника, выполняющего специфические функции: способность аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами экономики. Кредитование населения коммерческими банками, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, способствует увеличению капитала производителей товаров и торгово-розничных предприятий. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту за счёт ускорения процесса накопления и концентрации капитала, получения прибыли от реализации товаров и услуг.
Кредитование приносит коммерческим банкам наибольшую прибыль, но при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски, которые связаны с просроченной задолженностью по кредитам и не возвратом кредита.
По данным Минэкономразвития РФ, долговая нагрузка на доходы домохозяйств выросла с 10% доходов, в 2007 г. – до 14% в 2012 г., и до 17% в 2013 г., а процентные платежи – возросли с 2% до 3,5%. Из 75 миллионов человек экономически активного населения в России – 43 миллиона граждан сегодня имеют непогашенные потребительские кредиты (приложение «А»). Рост доли заемщиков, количество банковских счетов у которых превышает пять по состоянию на 01.12.2013 г. достиг 8,1% против показателя в 4,79% (в 2012 г.) и насчитывает уже 450000 человек. Общий уровень долговой нагрузки на российские домохозяйства сегодня составляет 16 трлн. рублей (менее четверти ВВП).
В погоне за максимальными прибылями и привлечением наибольшего числа клиентов коммерческим банкам необходимо уделять внимание и состоянию просроченной задолженности заёмщиков банка. Ведь на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма срочной ссудной задолженности, но и динамика просроченной задолженности. Кроме того, коммерческим банкам нужно уделять больше внимания кредитной политике ввиду обострения конкурентной борьбы на рынке кредитных услуг, в ходе которой банки стремятся обеспечить себе прочное положение на рынке высокодоходных кредитов и банковских услуг. Обострившаяся конкуренция приводит к либерализации условий предоставления кредитов, снижению тарифов, расширению спектра предлагаемых кредитных продуктов и услуг, а также к необходимости разработки банками кредитной политики с учётом их стратегии. Поэтому вопрос о снижении кредитных рисков и повышении эффективности кредитной политики является актуальным. Несовершенная кредитная политика или её отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика позволяет обеспечить стабильное развитие банка, минимизировать риски, соблюдать условия достаточности капитала банка, устранить просроченную задолженность, максимизировать прибыль, сформировать оптимальный кредитный портфель, позволяющий банку стабильно развиваться в условиях нестабильного рынка.
Проблема формирования кредитной политики достаточно актуальна для отечественных банков, так как на многих из них не существует документа о кредитной политике, а если и есть такой документ, то закрепленные в нём принципы не всегда выполняются, а кредитная политика формируется без проведения анализа факторов внешней и внутренней среды банка. В результате часто отмечается противоречие между декларируемой кредитной политикой и реальной кредитной деятельностью коммерческого банка.
Цель бакалаврской выпускной квалификационной работы: на основе оценки эффективности кредитной политики коммерческого банка разработать предложения по её совершенствованию.
Исходя из поставленной цели, в работе определены следующие задачи:
1) изучить теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка;
2) охарактеризовать процесс управления кредитной политикой банка;
3) дать краткую характеристику финансово-экономической деятельности коммерческого банка;
4) оценить эффективность кредитной политики ОАО «Сбербанк России»;
5) разработать рекомендации и предложения по совершенствованию управления кредитной политикой банка.
Объектом в работе выступают экономические отношения, возникающие в процессе проведения кредитной политики коммерческих банков, предметом исследования в работе является эффективность кредитной политики банка.
Научно-практическая проблема заключается в возможности использования современных банковских технологий для совершенствования кредитной политики коммерческого банка и минимизации кредитных рисков.
Теоретическую и методологическую основу исследования составили теоретические и практические рекомендации, представленные в работах отечественных и зарубежных авторов по проблеме исследования, нормативные и законодательные акты Российской Федерации, Центрального Банка РФ, внутренние методические и отчётные документы ОАО «Сбербанк России».
Теоретическая разработанность темы кредитной политики банка находит своё отражение в научных трудах отечественных учёных и экономистов: Д.В.Аристова, В.Н. Белоглазовой, Н.И. Валенцевой, О.В. Врублевской, А.Г. Грязновой, Е.Ф. Жукова, В.В. Ковалева, Л.П. Кроливецкой, А.А. Куклина, О.И. Лаврушина, И.В. Левчук, Д.С. Молякова, М.В. Романовского, О.В. Соколовой, В.М. Усоскина, Г.Н. Щербаковой, А.Д. Шеремета и ряда других. Проблемы кредитной политики рассматривались также в работах зарубежных ученых: Ф. Бастия, Д. Кейнса, Р. И. Коттера, Д. Рикардо, П. Самуэльсона, А. Смита, М. Фридмана, Э. Хансена и др.
В работе использованы следующие методы исследования: методы системного, факторного, логического, классификации, группировки, наблюдения, сравнения, табличного и графического представления информации, финансового, балансового и статистического анализа.
Планируемый результат: разработать и предложить рекомендации по управлению кредитным портфелем, снижению кредитного риска коммерческого банка. Практическая значимость работы подразумевает применение полученных рекомендаций в практике совершенствования кредитной политики банка.
Структура работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы, приложения, библиографического списка.
Во введении обосновывается актуальность темы, степень её разработанности, формулируются цели и задачи, объект, предмет и методы исследования. Первая глава посвящена теоретическим аспектам кредитной политики. В ней рассмотрено: понятие, сущность, принципы, роль, порядок формирования кредитной политики, управление кредитным портфелем коммерческого банка. Во второй главе дана экономическая характеристика объекта исследования, выполнен анализ существующей кредитной политики ОАО «Сбербанк России», определены проблемы и пути её совершенствования. В заключение работы приведены теоретические и аналитические результаты исследования по выбранной теме.
В работе представлено 15 таблиц, 1 рисунок, 19 приложений. Список литературы содержит 15 источников, библиографический список литературы включает 57 источников. Общий объём работы – 70 страниц.


1 Теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка

1.1 Понятие, сущность и правовые основы кредитной политики банка


Для того чтобы определить понятие «кредитная политика» коммерческого банка, сначала необходимо уточнить такие термины как «кредит», «политика», «кредитные операции».
Гражданский Кодекс Российской Федерации (ГК РФ) рассматривает кредит как одну из разновидностей займа с присущими ему особенностями. В соответствии со ст.819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё [1, с.34].
Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю» [2, с.106]. Как с юридической, так и с экономической точек зрения – кредит – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента [1, с.36]. ...


Заключение


В результате изучения литературных источников и электронных ресурсов для целей написания выпускной квалификационной работы по оценке кредитной политики банка определена актуальность темы исследования, выражающаяся в возрастающей роли кредитной политики, которая заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов.
В соответствие с законодательством Российской Федерации каждая банковская организация разрабатывают собственную внутреннюю кредитную политику, и самостоятельно внедряет практические механизмы её реализации.
Для достижения цели бакалаврской выпускной квалификационной работы: на основе оценки эффективности кредитной политики коммерческого банка ОАО «Сбербанка России» решены следующие задачи:
1) в первой главе работы рассмотрены теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка: различные подходы к определению понятия «кредитная политика», сущность и значение формирования кредитной политики, рассмотрен процесс и методология организации управления кредитной политикой банка;
3) во второй главе работы: дана краткая характеристика финансово-экономической деятельности Сбербанка; проведён анализ существующей кредитной политики, с определением проблем в области её формирования и реализации; выявлена необходимость совершенствования кредитной политики банка и разработаны мероприятия по её совершенствованию.
Для целей написания работы нами использовалось определение кредитной политики как совокупности активных и пассивных банковских операций, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей и позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально изменяющихся ограничений (нормативов ЦБ РФ).
Оценка организации кредитной политики Сбербанка позволила установить её эффективность: плодотворно работают созданные кредитные структуры (кредитный комитет) и разработаны необходимые регламентирующие кредитный процесс документы (меморандум), при проведении оценки кредитоспособности заёмщиков применяются новейшие технологии (скоринг). Анализ качества кредитного портфеля показал, что Сбербанк работает достаточно эффективно, средства банка приносят стабильный процентный доход. Вместе с тем увеличение просроченной задолженности является проблемой и свидетельствует о недостаточно продуманной кредитной политике Сбербанка и требует разработки мероприятий по её совершенствованию.
С целью совершенствования кредитной деятельности Сбербанка автором даны рекомендации по проведению эффективной кредитной политики коммерческого банка, а также разработаны мероприятия по применению в банковской практике методики стресс-тестирования с использованием ресурсов программы интеллектуального анализа Tree Analyzer из пакета Deductor ver.3, позволяющей осуществлять оценку текущего состояния, динамики изменения и прогноз кредитования.
После применения (в подразделении Сбербанка) автоматизированной системы принятия решений по кредитам, затраты на внедрение которой составят 2700000 рублей, в Сбербанке улучшится качество кредитного портфеля за счёт более тщательной оценки заёмщиков, снижения связанных с этим рисков, снижения просроченной задолженности и в результате проведения более эффективной кредитной политики банка. Экономический эффект от внедрения мероприятий по совершенствованию кредитной политики составит 881500 рублей. Следовательно, проект является рентабельным, а затраты окупятся в течение семи месяцев с момента вложений.
В итоге поставленные в работе задачи выполнены, а цель достигнута.

Список использованной литературы


1 Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 2) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 217-ФЗ. - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс» - Режим доступа: >2 Финансово-кредитный словарь: экономический словарь-справочник /И.Г. Николенко [и др.]; общ. ред. И.Г. Николенко. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 111 с.
3 Современный финансово-кредитный словарь: Экономический словарь-справочник / М.Г. Лапуста [и др.]; общ. ред. М.Г. Лапусты. - М.: «Финансы и статистика», 2009. - 306 с.
4 Банковское дело, современная система кредитования: учебное пособие/ О.И. Лаврушин [и др.]; общ. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф.О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2010. - 256 с.
5 Банковское дело: учебник / Г.Г. Коробова [и др.]; общ. ред. д.э.н., проф. Г.Г. Коробовой. - М.: «Юрист», 2009. - 382 с.
6 Панова, Г. С. Кредитная политика коммерческого банка: учебник / Г.С. Панова. - М.: ИКУ «ДИС», 2009. - 218 с.
7 О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 20.03.2006 г. № 283-П. - Доступ с официального сайта ЦБ РФ. - Режим доступа: www.cbr.ru
8 Аристов, Д. В. Процентный риск в современных российских условиях / Д.В. Аристов. - М.: Банковское дело, 2010. - 23 с.
9 Банковское дело: учебник/ Г. Белоглазова [и др.]; общ. ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. - 2-е изд. - СПб. : Питер, 2008. - 400 с.
10 Дeмидов, C.Р., Гoдин А.А. Банковские риски и методы управления ими: Монография / С.Р. Демидов, А.А. Годин. - M.: BГНА Минфина России, 2009. - 126 с.
11 Звeрев, О.A. Современные инновации в области организационно-экономического развития коммерческого банка / О.А. Зверев. - M.: Палеотип, 2008. - 234 с.
12 Официальный сайт ОАО «Сбербанка России»: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: >13 Неволина, Е. В. Об оценке кредитоспособности заемщиков / Е.В. Неволина. – М.: Деньги и Кредит, 2009. - 19 с.
14 Андриевская, И.К. Стресс-тестирование: обзор методологий/ И.К. Андриевская. - М.: - Высшая школа экономики, 2007. - 237 с.
15 Ходжаева, И. В. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений / И.В. Ходжаева. - М.: Банковское дело. - 2008. - 68 с.


Перейти к полному тексту работы


Смотреть похожие работы

* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.