На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Работа № 89536


Наименование:


Курсовик Финансы коммерческого банка России в современных условиях на примере ОАО «Сбербанк».

Информация:

Тип работы: Курсовик. Добавлен: 03.06.2015. Сдан: 2014. Страниц: 36. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


Содержание
Введение…………………………………………………………………………...3
Глава 1. Теоретические основы управления финансами коммерческого банка
1.1 Сущность и проблемы управления финансами коммерческого банка в современных условиях…………………………………………………………...4
1.2 М етодика анализа финансового состояния коммерческого банка……….9
Глава 2. Анализ основных финансовых показателей
2.1 Анализ активов и пассивов ОАО «Сбербанка России»…………….……15
2.2 Анализ доходов, расходов и прибыли ОАО «Сбербанк России»…….....19
2.3 Анализ показателей эффективности деятельности ОАО «Сбербанк России»………………………………………………………………………..…21
Глава 3. Проблемы управления финансами и пути их решения.
3.1 Проблемы управления финансами ОАО «Сбербанк»……………………25
3.2 Пути решения проблем управления финансами ОАО «Сбербанк»……..28
Заключение……………………………………………………………………...29
Список используемой литературы…………………………………………….30
Приложения……………………………………………………………………..32


Введение
Проблемы и вопросы банковского менеджмента, и в частности управления финансами коммерческого банка, как части банковского менеджмента, всегда остаются актуальными. В данной работе будут рассмотрены актуальные проблемы управления финансами в коммерческом банке, которые обострились после кризиса 2008 г.
Целью данной работы является проанализировать теоретические и практические основы управления коммерческим банком в современных условиях. Анализ эффективности состояния банка в современных условиях является основой принятия управленческих решений в банке и установления доверительных и взаимовыгодных отношений между банками и их клиентами.
Поставленной цели соответствуют следующие задачи:
1) рассмотреть проблемы управления банком в современных условиях;
2) рассмотреть сущность и содержание финансового анализа банка;
3) провести анализ и оценку положения банка на финансовом рынке, определить показатели эффективности деятельности банка, проследить их изменения и структуру на протяжении анализируемого периода;
4) установить соответствие коэффициентов нормативным значениям, представить соответствующие выводы, сделанные на основе отчетности банка;
5) выявить проблемы и разработать стратегию развития по повышению эффективности деятельности банка;
6) предложить пути решения выявленных проблем управления финансами
банка.
Таким образом, в результате проведения исследования необходимо на практическом примере посредством методов финансового анализа выявить проблемы управления финансами в коммерческом банке и разработать мероприятия по их решению.

Глава 1. Теоретические основы управления финансами коммерческого банка
1.1Сущность и проблемы управления финансами коммерческого банка в современных условиях
Финансовый менеджмент банка имеет собственные научные основы, отражающие специфические стороны управления денежными ресурсами банка. Финансовый менеджмент подразделяется на составные части:
• Стратегическое и текущее планирование
• Формирование банковской политики
• Маркетинг
• Управление активами
• Управление пассивами
• Управление ликвидностью
• Управление доходностью
• Управление активами и пассивами
• Управление собственным капиталом
• Управление кредитным портфелем
• Управление портфелем ценных бумаг
• Управление рисками (валютным, процентным, операционным)
• Создание информационной системы
Одна из ключевых проблем, возникающая в современных условиях, относящаяся к сфере управления собственным капиталом и активами и пассивами банка, связана с изменениями в подходах регулирования Центральным Банком финансовой устойчивости коммерческих банков.
После кризиса 2008 г. Базельским комитетом банковского надзора были разработаны новые требования (Базель III) по отношению к достаточности собственного капитала банков, ликвидности, риск-менеджмента, качеству менеджмента:
1) повышение качества, прозрачности и устойчивости капитала с ограничениями для капитала первого уровня и вводом нового понятия "корневой капитал первого уровня" (Common Equity Tier 1);
2) усиление требований к покрытию риска капиталом. Комитет предложил усилить требования к достаточности капитала на покрытие кредитного риска контрагента, возникающего по производным финансовым инструментам, сделкам РЕПО и деятельности по финансированию операций, связанных с ценными бумагами;
3) введение показателя левериджа в качестве дополнения к подходу, учитывающему уровень риска при расчете показателя достаточности капитала в системе соглашения Базель II;
4) введение минимальных уровней ликвидности с краткосрочными и долгосрочными требованиями;
5) создание буферов капитала для обеспечения формирования резервных запасов капитала в благоприятные времена, которые могут быть использованы во время кризиса [14,с. 24 - 27.].
Пятого апреля 2011 г. Правительство РФ и Банк России сделали совместное заявление о стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г. Приложение 1 данного заявления полностью посвящено направлению и срокам реализации в Российской Федерации стандартов Базеля II и Базеля III. Для российской банковской системы ужесточение требований к устойчивости банков со стороны регулятора имеет как положительные, так и отрицательные стороны. С повышением минимального уровня собственного капитала банка со 180 млн. руб. до 300 млн. руб. началось динамичное сокращение количества банков в России, с рынка уходят малые банки, происходит значительное количество слияний и поглощений. С одной стороны эта мера предпринята Банком России для выявления и удаления с рынка потенциально "слабых" банков. Но в условиях монополизации российского банковского сектора это может привести к дальнейшему ужесточению конкуренции со стороны крупных банков с государственным участием. При этом стоит отметить, что у государственных и крупных частных банков объем собственного капитала в среднем по рынку превышает минимально установленный уровень примерно в 10 раз, при этом 300 млн. руб. не соответствует реальной ситуации на рынке (табл.1.).
Таблица 1. Сравнение объемов кредитного и депозитного портфелей по 10 крупнейшим банкам России на 01.01.2014 г., в тыс. руб.
Название банка Кредитный портфель Депозитный портфель Разница
Сбербанк России 710 000 000 6 259 951 703 740 049
Газпромбанк 2 563 500 307 951 174 -305 387 674
ВТБ 24 1 376 980 1 338 780 38 200
Россельхозбанк 1 543 500 263 712 1 279 788
Банк Москвы 1 261 400 199 823, 5 1 061 576,5
Альфа- Банк 1 169 600 177 878,5 991 721,5
ЗАО ЮниКредит Банк 740 200 43 823 696 377
"НОМОС-БАНК" (ОАО) 693 800 94 470 599 300
ОАО "Промсвязьбанк" 624 100 174 495 449 605

Из данных таблицы видно, что банки формируют кредитный портфель не только за счет депозитов, т.е. существуют другие источники для кредитования, что логично, так как при управлении активами может использоваться метод конвертации. Таким образом, 300 млн. руб. не покрывают даже разницы между кредитным и депозитным портфелем.
Для решения выделенных проблем, связанных с конкуренцией и финансовой устойчивостью банков, в особенности системообразующих, необходимо:


1. Применить принцип дифференциации минимального уровня
собственного капитала в зависимости от объема бизнеса банка, т.е. разделить банки на несколько групп (например, малые, средние, крупные по объему активов) и для каждой группы по возрастанию определить минимальный объем капитала. Это позволит выполнять первоначальные задачи по обеспечению банковской системы только надежными банками, при этом используя методы рыночной конкуренции.
2. Установить для крупных и системообразующих банков минимальный
порог капитала больше, в соответствии с сегодняшним его среднем уровнем по группе таких банков.
Следующей актуальной проблемой является управление банковскими рисками.
В условиях жесткой конкуренции на рынке банки привлекают новых клиентов активными продажами, индивидуальным подходом, который довольно часто требует от банка проведение более мягкой кредитной политики по отношению к клиенту, обратной стороной повышения прибыли и роста кредитного портфеля является повышение кредитного риска, как следствие, роста просроченной ссудной задолженности. В такой ситуации менеджменту банка необходимо использовать методы управления активами и кредитными рисками, позволяющие не только качественно оценить кредитоспособность клиента, но и поддерживать объемы продаж на необходимом уровне.
В отношении работы с клиентами и оценки кредитоспособности заемщиков так же рассматривается операционный риск. В соответствии с последними изменениями Инструкции Центрального Банка "Об обязательных нормативах банков" № 110-И при расчете норматива достаточности капитала операционный риск включается в стопроцентном размере. Это требует от менеджмента банка принятия мер по корректировке методик расчета операционного риска, с помощью которых можно отразить более точные результаты.
Также для многих крупных банков существует проблема зависимости от крупных клиентов. Данная зависимость выражается в том, что банк вынужден идти на смягчение условий обслуживания, кредитования для того, чтобы сохранить значимого клиента. Но такие уступки не всегда могут быть выгодны самому банку.
В области кредитования перспективным на сегодняшний день направлением для российского банковского сектора является развитие рынка кредитных договоров. Применение кредитных договоров позволяет сделать кредитный и депозитный портфель более ликвидным, однако при этом возникают новые кредитные и другие виды рисков. [16,с. 32 - 35.]
Для развития рынка договоров необходимо провести следующие мероприятия:
1) принятие закона о производных финансовых инструментах;
2) принятие закона о секъюритизации, где будет прописана возможность секъюритизации всех видов активов, а также возможность использования кредитных договоров;
3) разра........


Список литературы
Нормативно-правовые источники
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1,2 [Электронный ресурс]: [принят Гос. Думой 21 октября 1994 г.: по состоянию на 14 мая 2008г. ] // Консультант Плюс [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
2. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ. Положение ЦБР от 26.03.2010г. № 302-П [ред. От 12.12.2010г.] // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
3. Российская Федерация. Инструкция ЦБР. «О порядке регулирования деятельности банков» [принята 01.10.97 - №1: по сост. на 01 августа 1998г.] // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - М., - 2014г.
4. Российская Федерация. Инструкция ЦБР. «О составлении финансовой отчетности» [принят 01.10.97г. - №17: по сост. на 02 ноября 2007г.] // Гарант [Электронный ресурс]: СПС.- М., - 2014г.
5. Российская Федерация. Конституция Российской Федерации [Текст]: офиц. Текст // Гарант [Электронный ресурс]; СПС. - Элекрон. дан. и прогр. - М., 2014.
6. Российская Федерация. О банках и банковской деятельности [Текст]: федер. закон № 395-1: [принят Гос. Думой 2 декабря 1990 г.]. - [с изм. и доп. от 3 июня 2010 г.] // Гарант [Электронный ресурс]; СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
7. Российская Федерация. О консолидированной отчетности кредитных организаций [Текст]: Положение Банка России № 29-П: [принят Гос. Думой 27 февраля 2002 г.]. - [с изм. и доп. от 10 января 2010 г.] // Гарант [Электронный ресурс]; СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
8. Российская Федерация. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Текст]: федер. закон № 86-ФЗ: [принят Гос. Думой 27 февраля 2002 г.]. - [с изм. и доп. от 10 января 2010 г.] // Гарант [Электронный ресурс]; СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2012.
Учебники, монографии, брошюры
9. Банковское дело: [Текст]учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономист, 2010. - 766с.
10. Гончаров, А.И. Деньги. Кредит. Банки [Текст] : учебник. Ч. 3 : Банки / А. И. Гончаров, М. В. Гончарова. - Волгоград : ВолгГТУ, 2010. - 252 с.
11. Лаврушин, О.И. Управление деятельность коммерческого банка [Текст]: Учебник / Под ред О.И. Лаврушин. - М.: ЮристЪ, 2010. - 452с.
12. Ушвицкий, Л.Н. Рыночные риски коммерческих банков: методы оценки и анализа [Текст] / Л. Н. Ушвицкий, А. В. Малеева, О. А. Климова /Финансы и кредит. - 2011.
Периодические издания
13. Бобрик, М.М. Финансовая устойчивость коммерческого банка [Текст] / М. М. Бобрик // Банковское дело. - 2011. - №8.
14. Меляев И.А. // Методический журнал // Внутренний контроль в кредитной организации. - 2011.- № 4.
15. Пронская, Н.С. Нормативы Н1.1 и Н6.1 - результат адаптации Базеля II при управлении кредитными рисками [Текст] / Н. С. Пронская // Банковское дело. - 2009. - №6.
16. Саакян Д.Ж. // Воздействие кредитных деривативов на эффективность управления банковским портфелем // Финансы и статистика. - 2009. - № 5.
Электронные ресурсы
17. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. Режим доступа: >18. Официальный сайт ОАО Сбербанк России [Электронный ресурс]. Режим доступа: >


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы

* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.