Здесь можно найти образцы любых учебных материалов, т.е. получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Работа № 89973


Наименование:


Диплом «Развитие электронных платежей: проблемы и перспективы»

Информация:

Тип работы: Диплом. Добавлен: 19.6.2015. Сдан: 2015. Страниц: 61. Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%

Описание (план):


СОДЕРЖАНИЕ


ВВЕДЕНИЕ 5

1. ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЛАТЕЖИ И РАСЧЕТЫ КАК ОСНОВА СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКИ 9
1.1 Сущность электронных платежей и их социально-экономическое значение 9
1.2 Нормативно-правовое обеспечение электронных платежей и расчетов в Российской Федерации 16
1.3. Зарубежный опыт осуществления электронных платежей 22

2. ИССЛЕДОВАНИЕ СИСТЕМЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 27
2.1 Система электронных платежей в Российской Федерации и её участники 27
2.2 Анализ системы оптовых электронных платежей 34
2.3 Анализ системы розничных электронных платежей 39

3. ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И РАСЧЕТОВ 46
3.1 Проблемы осуществления электронных платежей 46
3.2. Пути оптимизации электронных платежей в Российской Федерации 50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 56

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 60


ВВЕДЕНИЕ


Сложное переплетение разнообразных производственных, инвестиционных и торговых процессов, неразрывно связанные с ними накопления и вложения капитала, формирования и использования кредитных средств обеспечиваются благодаря денежному обращению - движению денег в наличной и безналичной формах. Между наличным и безналичным денежным обращением существует тесная взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной формы обращения в другую, выступая то в качестве наличных денежных знаков, то в виде записей на банковских счетах.
В нашей жизни мы сталкиваемся с электронными расчетами, и современные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников - наличные и безналичные деньги. Поэтому изучение данной выпускной квалификационной работы является, несомненно важной и актуальной.
Причины этого процесса достаточно очевидны, так как те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов. К тому же за последние 15-20 лет в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Internet вместе со своими принципами общения, бизнеса и, что естественно, своими, принципиально новыми инструментами электронных расчетов.
Расчеты с использованием электронных платежных систем гораздо выгодны со всех точек зрения. Они значительно ускоряют процесс оплаты, упрощают его, способствуют снижению издержек обращения. Наиболее ярко это видно на примере, когда покупатель и продавец находятся на удалении друг от друга (в разных городах, странах).
Безналичная форма расчетов, бесспорно, более выгодна, чем наличная форма, но для ее внедрения необходим определенный уровень развития техники, образования, культуры и многое другое. Бурное развитие Интернета в 90-х годах прошлого века заставило переосмыслить саму сущность денег, их форму и назначение.
«Покупки не отходя от компьютера» требуют простого и удобного способа оплаты за товары и услуги на расстоянии. Западный мир отчасти решал (и решает) эту проблему использованием пластиковых карт, но такой способ имеет целый ряд недостатков в силу слабой защищенности карточек от мошенников, а также возможности совершать отзыв платежа, что неизбежно создает трудности продавцам. Ситуация требовала какого-то совершенно нового, революционного решения, и оно не заставило себя долго ждать. В 1994 году Дэвид Чаум, которого впоследствии назвали отцом электронной наличности, начал выпуск в рамках системы DigiCash первых электронных денег. Его идея тогда не увенчалась большим успехом, но дала для многих повод задуматься. Десять лет спустя электронные платежные системы стали для Интернета таким же привычным явлением, как, например, безналичные деньги для реального мира. Во всем мире, в том числе в России, электронные платежные системы в значительной мере уже вытеснили другие способы оплаты. Это совершенно естественно, поскольку удобнее способа не найти - мгновенная оплата и мгновенная доставка.
Российский рынок электронных платежных систем достаточно молодой, бурно развивающийся, однако по-прежнему недостаточно насыщенный, это связано с тем, что кредитные карты, цифровая наличность, платежные шлюзы и платежи через сеть Internet распространяются среди населения довольно медленно и, это несмотря на то, что число российских компаний, перечисляющих зарплату своим сотрудникам на карточные счета, и количество магазинов, принимающих кредитки, быстро растет. Но все же рынок электронных платежных систем привлекает внимание у населения тем, что через данную систему можно легко и быстро осуществить платежи за кабельное телевидение, телефон, коммунальные услуги, оформлять подписку на периодику, даже заказывать билеты и туристические путевки - и все это не отходя от компьютера. Важно помнить тот факт, что электронные платежные системы работают бесперебойно и беспрерывно, а также не требуют заполнения документов. Данная тема актуальна в настоящее время, так как практически каждый человек сталкивается ежедневно с электронными платежами, но не каждый знает, что они собой представляют и как функционируют.
Коммерческие банки в современных условиях, просто обязаны идти в ногу со временем, и предоставлять клиентам усовершенствованные банковские услуги, связанные с применением электронных платежей.
Таким образом, целью работы является рассмотрение теоретических и практических аспектов электронных платежей, выявление проблем их реализации и путей развития.
Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить ряд задач:
- определить понятие и сущность электронных платежей;
- рассмотреть зарубежный опыт осуществления электронных платежей;
- проанализировать динамику оптовых и розничных электронных платежей;
- выявить проблемы электронных платежей и изучить направления их совершенствования;
Объектом выпускной квалификационной работы выступают системы электронных платежей.
Предметом исследования - механизм осуществления электронных платежей.
Актуальность данной темы обеспечила определенный интерес ученых-экономистов. Исследованию теоретических основ электронных платежей, их развитию, месту и роли в финансовой системе посвящены труды таких авторов, как С.В. Афонина, А.Г. Волховская, А.С. Генкин.
Современное состояние электронных платежных систем хорошо описано в периодических изданиях, учебной литературе, а также интернет ресурсах.
При написании выпускной квалификационной работы использовались такие методы как исследование, сбор и анализ первичной информации, классификация, синтез, а также метод прогнозирования, которые относятся к общенаучным методам.


1. ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЛАТЕЖИ И РАСЧЕТЫ КАК ОСНОВА СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКИ

1.1. Сущность электронных платежей и их социально-экономическое значение

Задача приема электронных платежей становится все более актуальной для тех, кто собирается заниматься коммерцией с использованием Интернета, а равно и для тех, кто собирается совершать покупки через Сеть. Основной проблемой при рассмотрении систем электронных платежей для новичка является многообразие их устройства и принципов работы и то, что при внешней похожести реализации в их глубине могут быть сокрыты достаточно разные технологические и финансовые механизмы. Широко используются термины - «электронные расчеты», «электронные платежные системы», «электронные деньги» и «электронная наличность» - должны быть отделены друг от друга и разъяснены. В самом общем виде можно дать следующее определение электронной платежной системы - это технология (если говорить о реализации, то сервис), представляющая собой совокупность методов, договоренностей и технологий, позволяющая производить расчеты между контрагентами по сетям передачи данных.
Передача информации о платежах по проводам существовала давно, но приобрела принципиально новое качество, когда на обоих концах проводов появились компьютеры. Информация передавалась с помощью телекса, телетайпа, компьютерных сетей, появившихся в то время. Качественно новый скачок выражался в том, что скорость осуществления платежей значительно возросла и появилась возможность их автоматической обработки.
В дальнейшем возникли также и электронные эквиваленты других видов расчетов - наличных платежей и иных платежных средств (например, чеков). Электронные деньги - расплывчатый термин.
Это недоразумение в терминологии обусловлено вольностью перевода терминов с английского языка. Поскольку электронные расчеты в России развивались гораздо медленнее, чем в Европе и Америке, мы вынуждены были пользоваться прочно внедрившимися терминами.
Сам термин «электронные деньги», конечно, сравнительное новое понятие и в основном применяется в широком спектре платежных инструментов, основанных на инновационные технические решения. Во всем мире нет единого определения сути электронных денег, которое бы устанавливало их правовое и экономическое содержание. Этот термин содержит в себе внутреннее противоречие. Они являются средством платежа с одной стороны и обязательством эмитента - с другой стороны. Это несоответствие объясняется при помощи исторических аналогий. Ведь в свое время банкноты рассматривали как определенное обязательство, подлежащее оплате с помощью денег или драгоценных металлов.
История электронных денег насчитывает чуть более двадцати лет. Но стоит отметить, что перевод денег с помощью электрических цепей впервые осуществили еще во второй половине девятнадцатого столетия. Это было сделано в 1871-м году с помощью телеграфных линий известной и на сегодняшний день компании «Western Union». А уже в 1980-м году ее доходы от денежных переводов превышали доходы от продаж услуг телеграфа.
Но началось все в 1918 году, когда Федеральный Резервный Банк США перевел деньги через телеграф. В 1972 году Федеральным Резервным банком США была организована автоматическая расчетная палата для обеспечения Национального банка США и коммерческих банков электронной альтернативой по обслуживанию платежных чеков. Практически одновременно похожие системы появлялись и в Европе.
В 1993 года доктор наук по информатике и менеджменту калифорнийского университета Дэвид Чаум предложил новую технологию для реализации идеологии электронных денег. Это была система «eCash».
Также в 1993 года Центробанки Европейского союза начали изучать феномен электронных денег, которыми в то время считались предоплаченные карты (носители, на которых хранятся специальным образом зашифрованная стоимость, - деньги, минуты, литры, количество поездок, и т. д. Таким носителем может быть скретч-карта, карта с магнитной полосой, смарт-карта, флеш-карта, брелок, блок мобильного телефона, имплантированный под кожу человека чип и т. д.). Результаты этого анализа были опубликованы в мае 1994 года и стали признанием на официальном уровне существования электронных денег. При анализе новых технологических схем, а именно, предоплаченных многоцелевых карт. Центробанки Европейского союза пришли к фундаментальному выводу: в случае распространения таких продуктов, со стороны Центробанков необходим постоянный мониторинг, обмен информацией и принятие политических решений с целью сбережения целостности платежной системы.
Начиная с 1993 года началось развитие не только электронных денег, базирующихся на картах, но и сетевых электронных денег. В октябре 1994 года Дэвид Чаум, которого впоследствии назвали отцом электронной наличности, начал выпуск в рамках основанной им компании «DigiCash», первых электронных денег международной платежной системы «eCash».
В России электронные деньги появились в 1998 году: начали функционировать «CyberPlat» - первая электронная платёжная система и «PayCash»- первый электронный кошелёк. Сейчас самыми распространенными платежными системами в нашей стране являются «WebMoney», «Яндекс.деньги» и «QIWI». Российский рынок электронных платежных систем достаточно молодой, бурно развивающийся, однако
по-прежнему недостаточно насыщенный.
Бурное развитие сети Интернет в 90-х годах предоставило своим пользователям огромное количество услуг в сети, в том числе и интернет-магазины. Все это требовало быстрой и удобной оплаты, причем независимо от расстояния и времени суток.

В связи с переносом центра тяжести на дистанционное обслуживание функции существующей розничной сети постепенно развиваются и филиалы все более напоминают специализированные сервис-центры.
Осуществление расчетов с использованием электронных денег происходит либо с помощью сети платежной системы, либо непосредственным переводом денежных средств с одного устройства на другое, без подключения к сети платежной системы.
По типу носителя электронные деньги подразделяют на два вида:
1. На базе карт (card based);
Определение на «базе карт» считается условным, так как роль смарт-карты может выполнять другой носитель информации, например, специальный брелок, флеш-карта, мобильный телефон через технологию беспроводной связи малого радиуса NFC (Near Field Communication) или другой носитель информации. Отличия смарт-карт от традиционных банковских карт состоит в различии режима ведения лицевого счета карты. Обычная банковская карта не отражает информацию о состоянии счета, а содержит персональную информацию о владельце, типе карты, номер счета и некоторую техническую информацию, являясь при этом лишь инструментом доступа к счету.
В отличие от обычной банковской карты, смарт-карта содержит «электронную наличность» непосредственно в собственной памяти, что позволяет осуществлять расчеты в режиме офлайн, без необходимости авторизации в платежной системе. Использование смарт-карт позволяет осуществлять безналичные платежи в отдаленных местах, где нет доступа к банковской сети. Смарт-карты часто используются для оплаты проезда на общественном транспорте, расчетов в кафе и совершения небольших покупок в магазинах.
Недостаток некоторых смарт-карт может проявляться в случае их утери или порчи, так как восстановление смарт-карты и возврат денежных средств владельцу не всегда возможен, так же, как в случае утери или кражи наличных денег.
2. На базе сетей (network based);
• Совершение платежей в централизованных платежных системах происходит путем внесения изменений в базу данных централизованным регулятором. Таким образом, осуществление расчетов возможно только при непосредственной авторизации в платежной системе. Расчеты электронными деньгами на базе сетей могут осуществляться с использованием пластиковых карт, специальных компьютерных программ или непосредственно через веб-сайт платежной системы.
• Совершение платежей в децентрализованных платежных системах происходит без участия централизованного регулятора. Таким образом исключается риск временной неработоспособности платежной системы, а для совершения платежа необходим лишь доступ к сети Интернет.
Удобство, многообразие форм и низкая себестоимость расчетов с помощью электронных денег, по мнению авторов, являются существенным преимуществом как для участников расчетов, так и для государственных контролирующих органов [10,с. 297].
Таким образом, исходя из сложившихся реалий, по нашему мнению, электронные деньги являются перспективным платежным инструментом, потенциал которого еще предстоит раскрыть. Возможными путями развития электронных денег видится их широкое внедрение в международный интернет-бизнес. Связано это, во-первых, с очень низкими комиссиями или их отсутствием за международный денежный перевод, а во-вторых, с возможностью микротранзакций, размер которых составляет доли цента или копейки. Очень низкие размеры комиссий, несомненно, способствуют процессу глобализации экономики. А возможность совершения столь малых платежей может быть полезна в качестве поощрения творчества начинающих писателей, художников или музыкантов, чьи произведения еще не достигли уровня, требуемого издателями.
Усиливается распространение электронных платежных систем, доступ к которым осуществляется с помощью мобильного телефона (через SMS, WAP и другие протоколы). Менее распространены другие способы: по модему, по телефону с тональным набором, по телефону через оператора. Существует несколько видов электронных платежных систем, которые очень условно можно классифицировать по трем основным типам:
1) карточные системы;
2) операторы цифровой наличности;
3) платежные шлюзы.
Прием пластиковых карт интернет-магазинами - уже давно свершившийся факт: кредитки принимает сегодня огромное количество интернет-магазинов во всем мире. Вместе с тем, в России их не очень много: в стране существует ряд обстоятельств (как субъективных, так и объективных), существенно замедляющий развитие данного сервиса. Тем не менее, оплата с помощью кредиток в интернет-магазинах пользуется огромной популярностью. Не последнюю роль (причем с обеих сторон) здесь играет пресловутый психологический фактор: электронные деньги нельзя пощупать руками. Это обстоятельство приводит к тому, что при использовании кредитной пластиковой карточки ее владелец обычно тратит куда большие суммы, нежели при расплате наличными. Очевидно, что это обстоятельство не может не радовать интернет-магазины. Тем не менее данная тенденция характерна вовсе не только для интернет-магазинов. Это обстоятельство справедливо как для мирового рынка, так и для российского, несмотря на то, что электронная платежная система здесь только набирают популярность. Примечательно, с дебетовыми (зарплатными) пластиковыми картами интернет-магазины практически не работают, да и оффлайновые магазины не особо жалуют вниманием дебетовый пластик. Так, согласно исследованию, по заказу MasterCard, российские граждане при использовании кредитных карт в среднем тратят на 30% больше средств, чем при применении дебетовых. Помимо продавцов, в этой системе есть еще одна заинтересованная сторона - сами банки. Они очень часто стимулируют использование кредитного пластика, устанавливая элементарно более высоки проценты за снятие денег по кредиткам, чем в случае с дебетовыми картами. В результате, владельцу кредитки выгоднее расплачиваться именно ею, а не наличными [9, c. 152].
Все это приводит к указанному выше психологическому фактору. Все сказанное применимо к интернет-магазинам с двойной силой. Мало того, что деньги по кредитке «легко тратятся», так еще и карточку не надо д........


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ


1. Конституция Российской Федерации от 25 декабря 1993 года, с изменениями от 30 декабря 2008 года (с последующими изменениями и дополнениями от 21 июля 2014 года).
2. Гражданский кодекс РФ № 14-ФЗ, от 26.01.1996 // «Российская газета» № 23, 06.02.1996. (с последующими изменениями и дополнениями от 28.12.2013)
3. Федеральный закон РФ от 02.12 1990 № 394-1 «О Центральном Банке РФ (Банке России)» (с последующими изменениями и дополнениями от 05.05.2014).
4. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности», от 02.12.1990 // «Российская газета» № 27, 10.02.1996 (с последующими изменениями и дополнениями от 20.04.2015)
5. Федеральный закон № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» от 27.06. 2011 года // «Российская газета» № 139, 30.06.2011 (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2015)
6. Положение «О правилах осуществления перевода денежных средств» (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П) (ред. от 29.04.2014) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 № 24667) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.12.2014)
7. Положение «О платежной системе Банка России» (утв. Банком России 29.06.2012 № 384-П) (ред. от 14.07.2014)
8. Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (ред. от 29.04.2014)
9. Положение «О платежной системе Банка России» (утв. Банком России 29.06.2012 № 384-П) (ред. от 14.07.2014)
10. Антонов А.Г., Пессель М.А., Денежное обращение, кредит, банки. - М.: Финстатинформ, 2011.- 254 с.
11. Белоглазова Г.Н., Деньги, кредит, банки: Учебник. - М.: Высшее образование, 2010. - 278 с.
12. Базылева Н.И., Гурко С.П., Экономическая теория: Учебник.- М.: ИНФРА-М, 2010. - 512 с.
13. Волоховская А.Н., Электронные платёжные системы, 2014. - №12. - 241 с.
14. Дика В.В., Банковские информационные системы. - М.: ЮНИТИ, 2013. - 152 с.
15. Григорьев Л.М., Безналичная платежная система России: состояние и развитие // Проблемы прогнозирования, 2015. - №1. - 49 с.
16. Гмыра Ф.А., Организация и учет кассовых операций и налично - денежного обращения в организации. Изд-во «Экономика», 2010. - 294 с.
17. Генкин А.С., Юридический статус электронных денег и электронных платежных систем // Бизнес и банки, 2013. - №15. - 57с.
18. Корчагин Ю. А., Маличенко И. П. Финансы, денежное обращение и кредит, 2011. - 368 c.
19. Куликов А.Г., Учебник. Деньги, кредит, банки. Изд-во «КНОРУС», 2010. - 656с.
20. Кузнецова Е. И., Финансы. Денежное обращение. Кредит; Юнити-Дана - Москва, 2011. - 688 c.
21. Кочергин Д.А., Электронные деньги: Учебник. - М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2014. - 424 с.
22. Лаврушина О.М., Банковское дело - М.: Финансы и статистика, 2010. - 297 с.
23. Лазарева А.В., Переводы денежных средств // Практическая бухгалтерия. - 2015. - №9. - С. 5-10.
24. Лунтовский Г. И., Наличное денежное обращение: современный этап и перспективы развития // Деньги и кредит. - 2015. - № 2. - С. 3-8.
25. Лундина А. А., Теневая экономика России. - // Общество: политика, экономика, право. 2015. - № 2. - 23 с.
26. Липис А.Н., Электронная система денежных расчетов / Маршал Е.Р, - М.: «Церих-пел», 2013. -143с.
27. Логуненков С. Г., Тенденции развития рынка электронных расчетов // Проблемы современной экономики. 2015. - №1. - С.175-178.
28. Морозов Ю.В., Банковская система - пути и перспективы развития. //Деньги и кредит. 2014. - № 8. - 29 с.
29. Перевозчиков Е.Б., Операции с электронными деньгами. 2013. -№9. - С. 22-24.
30. Пряжникова Ю.А., Новые способы осуществления безналичных расчетов как основополагающий фактор снижения "теневой" экономики в России // Финансовый менеджмент. - 2015. - №2. - С.105-115.
31. Соколова А.Г., Геращенко Н.А., Электронная коммерция: мировой и российский опыт. - М.: Открытые системы. - 2015. - 224 с.
32. Семененко В.А., Информационная безопасность: Учебное пособие. 3-е изд. стереотип. - М.: МГИУ, 2013. - 227 с.
33. Тедеев А.А., Электронные банковские услуги - М.: ЭКСМО, 2013. - 272 с.
34. Шамраев А.В., Развитие европейской электронной платежной системы // eCommerce World. - №3. - 2015. - 31 с.
35. Шамраев А.В.,Правовая природа «электронных денег»: обязательственно-правовая модель // Деньги и кредит. - 2012. - С. 32 - 57.
36. Щегорцов В.А., Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов// Изд-во «Юнити-Дана». - 2012. - 415 с.
37. Юров А.В., Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив / А.В. Юров // Деньги и кредит. - 2014. - №7. - С. 14-17
38. Юров А.В., Пути развития безналичного денежного обращения в РФ // Деньги и кредит. - 2014. - №7. - С.3-10.
39. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: < >40. Информационный портал: банки, вклады, кредиты, ипотека, рейтинги банков России - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: < >41. ГАРАНТ. РУ. Информационно - правовой портал - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: < >42. «Консультант Плюс» - законодательство РФ: кодексы, законы, указы, постановления Правительства Российской Федерации, нормативные акты - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: < ww.consultant.ru>


Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы

* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.