На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


практическая работа Переоценка остатков по валютным операциям. Анализ соблюдения нормативов валютной позиции коммерческим банком Альфа. Характеристика валютных операций, выполняемых КБ Дельта, их прибыльность, комиссионные доходы и показатели эффективности операций.

Информация:

Тип работы: практическая работа. Предмет: Банковское дело. Добавлен: 26.09.2014. Сдан: 2009. Уникальность по antiplagiat.ru: --.

Описание (план):


Министерство образования и науки Украины
Севастопольский национальный технический университет
Факультет Экономики и менеджмента
Кафедра Финансов и кредита
КОМПЛЕКСНАЯ ЗАДАЧА
по дисциплине: Валютный менеджмент
Вариант № 8
Выполнили: ст. гр. ФК-44д
Дмитренко И.И.
Кулида Е.Ю.
Проверила: Прудникова Л.А.
Севастополь
2008 г.
Часть 1

Исходные данные:

За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса USD

Дата
Официальный курс
Рыночный курс
Покупка
Продажа
01.02-10.02
5,05
5,00
5,10
11.02-20.02
5,04
5,02
5,06
21.02-15.03
5,06
5,04
5,15
16.03.-31.03
5,11
5,08
5,16
01.04-30.04
5,12
5,09
5,13

За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса EUR

Дата
Официальный курс
Рыночный курс
Покупка
Продажа
01.02-10.02
7,90
7,88
8,02
11.02-20.02
7,98
7,87
8,09
21.02-15.03
8,02
7,96
8,10
16.03.-31.03
8,02
7,90
8,14
01.04-30.04
8,07
7,93
8,20

За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса RUR

Дата
Официальный курс
Рыночный курс
Покупка
Продажа
01.02-10.02
1,96
1,93
2,01
11.02-20.02
1,99
1,98
2,05
21.02-15.03
2,03
1,97
2,07
16.03.-31.03
2,01
1,97
2,04
01.04-30.04
2,02
2,00
2,06

Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца. Учетная политика, принятая банком, предусматривает метод оценки FIFO

Таблица 1.- Валютная позиция коммерческого банка «Дельта» на 01.02.2008 г. (тыс.)

Название статей
Гривна
EUR
USD
RUR
Средства в кассе
568965
7546
12657
6754
Долговые ценные бумаги , рефинансируемые НБУ в портфеле банка до погашения
1254366
0
0
0
Средства до востребования в других банках (сч. НОСТРО)
7812
439
97532
9876
Кредиты субъектам хозяйственной деятельности и физическим лицам
4678965
11750
848901
0
Долговые ценные бумаги в портфеле банка до погашения
66873
0
0
0
Долговые ценные бумаги в портфеле банка на продажу
76321
0
0
0
Основные средства и нематериальные активы
678904
0
0
0
Другие активы
231658
43
456
0
ВСЕГО АКТИВОВ
7563864
19778
959546
16630
Средства до востребования других банков (сч. ЛОРО)
5678
0
5437
543
Средства клиентов
6754328
43657
654387
0
Другие депозиты
5437
456
5436
0
Ценные бумаги собственного долга, эмитированные банком
76543
0
0
0
Другие обязательства
12325
0
0
0
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
6854311
44113
665260
543
Чистая балансовая позиция
709553
-63891
294286
16087
Чистая внебалансовая позиция
в гривне
-504738,9
1486144,3
31530,52

Требования банка в валюте EUR меньше его обязательств. Это говорит о короткой валютной позиции банка. Следовательно, с увеличением курса EUR, обязательства банка будут расти. Две другие иностранные валюты, USD и RUR, составляют длинную валютную позицию банка «Дельта».

Регулятивный капитал банка на 01.02.2008 года составил 758 673 642 гривен.

Исходя из данных, можно просчитать норматив длинной открытой валютной позиции банка (Н13-1) и норматив короткой открытой валютной позиции банка (Н13-2) на эту дату.

Таблица 2. - Анализ соблюдения нормативов валютной позиции коммерческим банком «Альфа»

Норматив
Лимит
Значение
Вывод
Н13 -1
200,0431722
Превышает нормативное значение. Это говорит о том, что у банка существует большой валютный риск

Н13-2


-66,5291203
Превышает нормативное значение. Также присутствует валютный риск.
Н13
133,5140519
Превышает нормативное значение. У банка «Дельта» присутствует большой риск, связанный с проведением операций на валютном рынке, это может привести к значительным потерям банка.

У банка большой валютный риск. Соответственно большая возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Валютные риски - опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций при наличии открытой валютной позиции.

Для того, чтобы избежать или уменьшить этот риск, банку необходимо добиться равенства его требований и обязательств в иностранной валюте.

Часть 2

Исходные данные

Таблица - Процентные ставки по валютным операциям КБ "Дельта" , %

Вид услуг
Виды валют
Февраль 2008
Март 2008
Апрель 2008
1. Вклады до востребования
 
1
1
1
2. Срочные вклады:
 
- сроком до 3 месяцев
USD
8
8
9
EUR
7
7
7
RUR
8
8
8
- сроком от 3 до 6 месяцев
USD
9
10
10
EUR
10
9
8
RUR
8
8
8
- сроком свыше 6 месяцев
USD
10
10
10,5
EUR
9
9
9,5
RUR
8
8
8
2. Кредитование в иностранной валюте:
 
- сроком до 6 месяцев
USD
12,5
12,5
12
EUR
11
11
11
RUR
9
9
9
- сроком свыше 6 месяцев
USD
13,5
14
14
EUR
10
10,5
10,5
RUR
9
9
9

Таблица - Тарифные ставки по валютным операциям КБ "Дельта", %

Вид услуги
Процентные ставки
февраль 2008г.
март 2008г.
апрель 2008г.
1.Платежи в инвалюте( в форме банковского перевода)
0,15
0,15
0,15
2. Покупка безналичной валюты на МВРУ
0,4
0,4
0,4
3. Продажа безналичной валюты на МВРУ
0,4
0,4
0,4
4. Выплата наличной инвалюты
1
1
1
5. Выдача наличной инвалюты со счетов
1
1
1
6. Продажа платежных документов, чеков в инвалюте
1,5
1,5
1,5

Ход работы

Таблица 1. Текущие торговые валютные операции, выполняемые КБ "Дельта", тыс. грн.

Показатели
Виды валют
Март 2008
Апрель 2008
Ср. абс прирост
Ср. темп прир,%
сумма
уд.в,%
сумма
уд.в,%
1. Зачисление валютной выручки на счета юридических лиц
USD
2873240,04
21,87
1663457,28
13,85
-320545,01
-15,04
EUR
20418,92
0,16
58402,59
0,49
-19518,01
-22,58
RUR
476099,96
3,62
176729,80
1,47
-32621,98
-14,54
2. Платежи в иностранной валюте по поручениям клиентов (в форме банковского перевода
USD
4672859,40
35,58
6325534,72
52,68
2570008,46
130,99
EUR
9896,68
0,08
7182,30
0,06
-5671,60
-37,73
RUR
13146,28
0,10
13006,78
0,11
6299,55
464,84
3. Покупка инвалюты на МВРУ
USD
1556167,58
11,85
1770439,68
14,74
567935,92
67,03
EUR
206458,86
1,57
21611,46
0,18
-123794,47
-71,67
RUR
14,21
0,00
34,34
0,00
5,41
20,83
4. Продажа инвалюты на МВРУ
USD
2811730,68
21,41
1749376,00
14,57
-157223,95
-7,93
EUR
13994,90
0,11
56328,60
0,47
-12658,95
-16,94
RUR
476104,02
3,62
162745,34
1,36
-36312,59
-16,85
5. Выплата по чекам, полученным в оплату товаров, работ, услуг
USD
3992,34
0,03
2734,08
0,02
215,64
8,96
EUR
713,78
0,01
330,87
0,00
74,59
34,94
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
ИТОГО
 
13134837,65
100,00
12007913,84
100,00
2436193,01
29,72

Таблица 2 Текущие торговые валютные операции, выполняемые КБ "Дельта" тыс. един. (в иностранных валютах).

Показатели
Виды валют
мар.08
апр.08
Ср. абс прирост
Ср. темп прир,%
сумма
уд.в,%
сумма
уд.в,%
Зачисление валютной выручки на счета юридических лиц
USD
567834,00
24,11
324894,00
14,45
-65726,00
-15,62
EUR
2546,00
8,12
7237,00
40,60
-2548,50
-23,40
RUR
234532,00
49,32
87490,00
50,13
-17983,00
-15,82
Платежи в иностранной валюте по поручениям клиентов (в форме банковского перевода)
USD
923490,00
39,21
1235456,00
54,95
500350,00
129,41
EUR
1234,00
3,94
890,00
4,99
-727,50
-38,39
RUR
6476,00
1,36
6439,00
3,69
3115,50
456,39
Покупка инвалюты на МВРУ
USD
307543,00
13,06
345789,00
15,38
110066,00
65,89
EUR
25743,00
82,10
2678,00
15,02
-15699,00
-71,97
RUR
7,00
0,00
17,00
0,01
2,50
19,02
Продажа инвалюты на МВРУ
USD
555678,00
23,59
341675,00
15,20
-33501,50
-8,56
EUR
1745,00
5,56
6980,00
39,16
-1677,50
-17,82
RUR
234534,00
49,32
80567,00
46,17
-19760,00
-18,09
Выплата по чекам, полученным в оплату товаров, работ, услуг
USD
789,00
0,03
534,00
0,02
39,00
8,22
EUR
89,00
0,28
41,00
0,23
9,00
33,51
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
ИТОГО
USD
2355334,00
100,00
2248348,00
100,00
511227,50
35,43
ИТОГО
EUR
31357,00
100,00
17826,00
100,00
-20643,50
-45,09
ИТОГО
RUR
475549,00
100,00
174513,00
100,00
-34625,00
-15,39

Таблица 3 Текущие неторговые валютные операции, выполняемые КБ "Дельта", тыс. грн

Показатели
Виды валют
мар.08
апр.08
Ср. абс прирост
Ср. темп прир,%
сумма
уд.в,%
сумма
уд.в,%
1. Выдача наличной инвалюты со счетов клиентов, всего
USD
15574,68
1,77
28887,04
3,31
8439,07
55,10
EUR
6159,36
0,70
3655,71
0,42
26,66
0,74
RUR
113,68
0,01
147,46
0,02
61,97
150,39
- юридическим лицам
USD
3893,67
0,44
2888,70
0,33
243,46
9,67
EUR
3695,62
0,42
2010,64
0,23
284,84
18,12
RUR
8,12
0,00
2,02
0,00
-0,95
-28,22
- физическим лицам
USD
11681,01
1,33
25998,34
2,98
8195,61
64,50
EUR
2463,74
0,28
1645,07
0,19
-115,99
-6,38
RUR
105,56
0,01
145,44
0,02
62,92
172,40
2. Платежи неторгового характера в иностранной валюте, всего
USD
28705,38
3,26
79191,04
9,07
-19913,68
-18,43
EUR
2598,48
0,30
7238,79
0,83
3133,55
172,94
RUR
8,08
0,00
4,04
0,00
2,02
----
- юридическим лицам
USD
2583,48
0,29
8711,01
1,00
1380,05
20,99
EUR
40,10
0,00
56,49
0,01
20,35
89,09
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
----
- физическим лицам
USD
26121,90
2,97
70480,03
8,08
-21293,73
-21,05
EUR
2558,38
0,29
7182,30
0,82
3113,20
174,11
RUR
8,08
0,00
4,04
0,00
2,02
----
3. Покупка наличной инвалюты
USD
123157,44
14,00
96419,87
11,05
14067,44
18,83
EUR
18626,40
2,12
74986,08
8,59
8116,40
12,97
RUR
264681,32
30,10
181732,00
20,82
-29535,12
-13,13
4.Подкрепление валютной кассы
USD
43890,44
4,99
46254,08
5,30
-8884,91
-15,00
EUR
4812,00
0,55
6294,60
0,72
-826,40
-11,00
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
----
5. Продажа наличной инвалюты
USD
46638,40
5,30
71199,27
8,16
4114,79
6,33
EUR
56594,70
6,44
86452,60
9,91
24022,41
50,03
RUR
255783,69
29,08
175950,78
20,16
-14223,06
-7,22
5. Продажа наличной инвалюты
USD
3870,90
0,44
5017,60
0,57
1349,83
47,13
EUR
7907,72
0,90
8796,30
1,01
3746,40
159,77
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
----
7. Продажа платежных документов в иностранной валюте физическим лицам
USD
161,92
0,02
409,60
0,05
159,35
112,27
EUR
184,46
0,02
121,05
0,01
-148,83
-46,23
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
----
ИТОГО
 
879469,05
100,00
872757,91
100,00
-6292,13
-0,71

Таблица 4. Текущие неторговые валютные операции, выполняемые КБ "Дельта", тыс. един (в иностранных валютах)

Показатели
Виды валют
мар.08
апр.08
Ср. абс прирост
Ср. темп прир,%
сумма
уд.в,%
сумма
уд.в,%
1. Выдача наличной инвалюты со счетов клиентов, всего
USD
3078,00
5,95
5642,00
8,81
1632,00
54,03
EUR
768,00
6,39
453,00
1,95
-1,50
-0,33
RUR
56,00
0,02
73,00
0,04
30,50
146,64
- юридическим лицам
USD
769,50
1,49
564,20
0,88
44,30
8,92
EUR
460,80
3,83
249,15
1,07
33,38
16,87
RUR
4,00
0,00
1,00
0,00
-0,50
-29,29
- физическим лицам
USD
2308,50
4,46
5077,80
7,93
1587,70
63,38
EUR
307,20
2,55
203,85
0,88
-16,88
-7,37
RUR
52,00
0,02
72,00
0,04
31,00
168,33
2. Платежи неторгового характера в иностранной валюте, всего
USD
5673,00
10,97
15467,00
24,16
-4050,50
-18,99
EUR
324,00
2,69
897,00
3,86
387,00
170,05
RUR
4,00
0,00
2,00
0,00
1,00
----
- юридическим лицам
USD
510,57
0,99
1701,37
2,66
261,49
20,16
EUR
5,00
0,04
7,00
0,03
2,50
87,08
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
----
- физическим лицам
USD
5162,43
9,98
13765,63
21,50
-4311,99
-21,59
EUR
319,00
2,65
890,00
3,83
384,50
171,21
RUR
4,00
0,00
2,00
0,00
1,00
----
3. Покупка наличной инвалюты
USD
24436,00
47,25
18943,00
29,59
2643,00
17,77
EUR
2340,00
19,45
9456,00
40,70
1000,00
12,62
RUR
134356,00
52,08
90866,00
51,52
-16951,0
-14,66
4.Подкрепление валютной кассы
USD
8674,00
16,77
9034,00
14,11
-1822,00
-15,59
EUR
600,00
4,99
780,00
3,36
-113,00
-11,95
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
----
5. Продажа наличной инвалюты
USD
9056,00
17,51
13879,00
21,68
766,00
6,02
EUR
6987,00
58,09
10543,00
45,38
2877,00
48,37
RUR
123567,00
47,90
85413,00
48,43
-8138,50
-8,35
6.Выплата наличной инвалюты по чекам и пластиковым карточкам физическим лицам
USD
765,00
1,48
980,00
1,53
260,50
46,12
EUR
986,00
8,20
1090,00
4,69
462,50
157,02
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
----
7. Продажа платежных документов в иностранной валюте физическим лицам
USD
32,00
0,06
80,00
0,12
31,00
110,82
EUR
23,00
0,19
15,00
0,06
-19,00
-46,80
RUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
----
ИТОГО
USD
51714,00
100,00
64025,00
100,00
-540,00
-0,83
EUR
12028,00
100,00
23234,00
100,00
4593,00
28,60
RUR
257983,00
100,00
176354,00
100,00
-25058,0
-11,76

Таблица 5 - Валютные операции КБ "Дельта", связанные с движением капитала, тыс. грн.



Показатели
Виды валют
мар.08
апр.08
Ср. абс прирост
Ср. темп прир,%
сумма
уд.в,%
сумма
уд.в,%
1. Привлечение средств во вклады, всего
USD
1163800,00
26,61
1587200,00
34,66
364350,00
35,97
EUR
505260,00
11,55
476130,00
10,40
-97685,00
-15,79
RUR
6496,00
0,15
8080,00
0,18
1100,00
17,22
- юридическим лицам
USD
675004,00
15,43
1269760,00
27,73
364452,50
53,22
EUR
272840,40
6,24
309484,50
6,76
95492,25
61,61
RUR
2436,00
0,06
4040,00
0,09
1040,00
43,57
- физическим лицам
USD
488796,00
11,17
317440,00
6,93
-102,50
-0,03
EUR
232419,60
5,31
166645,50
3,64
-193177,25
-45,10
RUR
4060,00
0,09
4040,00
0,09
60,00
1,52
- сроком до 3 месяцев
USD
372416,00
8,51
476160,00
10,40
109305,00
35,97
EUR
112280,00
2,57
137190,00
3,00
9345,00
7,60
RUR
2436,00
0,06
4040,00
0,09
550,00
17,22
- сроком от 3 до 6 месяцев
USD
506000,00
11,57
634880,00
13,87
257345,00
129,83
EUR
320800,00
7,33
201750,00
4,41
-17625,00
-7,74
RUR
2030,00
0,05
1616,00
0,04
318,00
28,41
- сроком свыше 6 месяцев
USD
285384,00
6,52
476160,00
10,40
-2300,00
-0,48
EUR
72180,00
1,65
137190,00
3,00
-89405,00
-34,11
RUR
2030,00
0,05
2424,00
0,05
232,00
11,21
2. Кредитование в иностранной валюте
USD
2631200,00
60,15
2457600,00
53,67
143050,00
6,38
EUR
48120,00
1,10
40350,00
0,88
-11425,00
-20,10
RUR
19285,00
0,44
9494,00
0,21
1121,00
14,42
- юридическим лицам
USD
999856,00
22,86
1228800,00
26,84
180100,00
18,94

Перейти к полному тексту работы



Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.