На бирже курсовых и дипломных проектов можно найти образцы готовых работ или получить помощь в написании уникальных курсовых работ, дипломов, лабораторных работ, контрольных работ, диссертаций, рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.

ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ 

 

Здравствуйте гость!

 

Логин:

Пароль:

 

Запомнить

 

 

Забыли пароль? Регистрация

Повышение уникальности

Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение уникальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения уникальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии и при повышении уникальности не вставляет в текст скрытых символов, и даже если препод скопирует текст в блокнот – не увидит ни каких отличий от текста в Word файле.

Результат поиска


Наименование:


Курсовик Система мониторинга и прогнозирования банковских рисков на примере ПАО Росбанк

Информация:

Тип работы: Курсовик. Добавлен: 10.06.2016. Сдан: 2016. Страниц: 75. Уникальность по antiplagiat.ru: 47.

Описание (план):



СОДЕРЖАНИЕ
Введение……………………………………………………………………
1 Теоретические аспекты мониторинга и прогнозирования банковских рисков……………………………………………………………….
1.1 Понятие и сущность мониторинга и прогнозирования банковских рисков………………………………………………………………………………
1.2 Методы и способы расчетов банковских рисков…………………..
1.3 Организация работы коммерческого банка по управлению рисками……………………………………………………………………………..
2 Оценка деятельности коммерческого банка ПАО Росбанк в системе мониторинга и прогнозирования банковских рисков за 2013-2015 гг.........................................................................................................................
2.1 Оценка деятельности коммерческого Банка………………………
2.2 Анализ и прогнозирование качества кредитного портфеля в системе мониторинга рисков в ПАО Росбанк………………………………….
3 Совершенствование системы мониторинга и прогнозирования банковских рисков…………………………………………………………………
3.1 Модернизация системы мониторинга кредитных историй и прогнозирования банковских рисков…………………………………………..
3.2 Построение кредитных рейтингов и их интегрирование в систему мониторинга рисков…………………………………………….........
Заключение…………………………………………………………………
Список используемых источников……………………………………….

ВВЕДЕНИЕ

В условиях финансовой глобализации возросла рыночная ориентация банков. Сегодня одним из основных источников прибыли большинства банков стала торговля на неустойчивых финансовых рынках, что на корпоративном уровне стимулирует развитие интегрированного подхода к управлению активами/пассивами банка и риском. Наблюдается тенденция усиления роли международных финансовых и профессиональных организаций в вопросах регулирования финансовой сферы.
Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Прежде чем классифицировать и определять банковские риски, следует определить само понятие риска как вероятность (угрозу) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.
Существуют различные определения банковских рисков. Таким образом, банковский риск - это деятельность, рассчитанная на успех при наличии неопределенности, требующая соответствующих знаний и навыков, по преодолению негативной ситуации. В частности, роль риска в экономической жизни общества определяется тем, что люди, имеющие негативный опыт хозяйственной деятельности в прошлом, стараются избегать подобных ситуаций в будущем. С развитием товарно-денежных отношений влияние риска распространилось и на финансовую сферу экономической жизни общества.
В современных условиях развития мировой экономики деятельность многих предприятий, занимающихся внешнеэкономической деятельностью, немыслима без участия финансово-экономических институтов - банков. Риску подвергаются практически все операции, совершаемые банком, поэтому проблеме исследования банковских рисков уделяется большое внимание даже в относительно стабильных условиях хозяйствования развитых стран. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Рискованность является свойством любой внешнеэкономической сделки. Кредитный риск особенно важен для банка, поскольку непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки и служит одной из наиболее частых причин их банкротств. Полностью ликвидировать его невозможно, но вот свести к минимуму - реально.
Актуальность работы обусловлена тем, что банковская деятельность, в условиях глобализации экономики, развивается активными темпами. Ежегодно банковские активы увеличиваются. Немаловажную роль, в процессе увеличения доходности банка, играет международная деятельность банка.
Уровень банковских рисков, которые принимают на себя российские банки в условиях экономического кризиса, отличается большим разнообразием и достаточно высоким уровнем в сравнении с портфелем этих рисков у банков, функционирующих в странах с более стабильной и развитой экономикой. Главным образом это обусловлено экономической ситуацией в России, несовершенством банковской системы, ранней стадией жизни многих созданных в последние годы банков, а также большим количеством менеджеров с достаточно низким уровнем образования. Проблемы международных банковских рисков приобретает в настоящее время особую остроту и заслуживает подробного и всестороннего изучения.
Цель выпускной квалификационной работы исследовать методы управления международными рисками коммерческого банка в условиях финансовой глобализациии, разработать мероприятия по их снижению. Сообразуясь с целью исследования, в выпускной квалификационной работе поставлены следующие задачи:
? изучить классификацию банковских рисков, а также международные риски банка ПАО Росбанк;
? рассмотреть финансово-хозяйственную деятельность банка ПАО Росбанк;
? исследовать деятельность ПАО Росбанк по управлению рисками банка;
? рассмотреть пути снижения банковских рисков в условиях финансовой глобализации.
Предмет исследования - банковские риски в коммерческом банке при кредитовании торговых предприятий в условиях глобализации мировой экономики.
Объект исследования - экономические отношения, возникающие в процессе кредитной деятельности ПАО Росбанк.

















1 Теоретические аспекты мониторинга и прогнозирования банковских рисков

1.1 Понятие и сущность мониторинга и прогнозирования банковских рисков

Риски делятся на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат.
Финансовые риски относятся к спекулятивным, особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций.
Ведущим принципом в работе коммерческих банков в условиях перехода к рыночным отношениям является стремление к получению как можно большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Иными словами, риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Риски тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как позитивными, так и негативными. В первом случае речь идет о шансах получить прибыли, во втором — о риске иметь убытки. [1]
Таким образом, получать прибыль можно только в случаях, если возможности понести потери (риски) будут предусмотрены заранее (взвешены) и подстрахованы. Поэтому проблемам экономических рисков в деятельности коммерческих банков должно уделяться первостепенное внимание. К основным проблемам относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов расчета экономических, политических и других рисков банка, отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны.
В общем случае к рискам по произвольным банковским операциям относят кредитный, процентный, валютный, портфельный риски и риск упущенной финансовой выгоды (рисунок 1).
Кредитный риск — опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.
Процентный риск — опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными фондами, селенговыми компаниями (селенговой является компания, арендующая (привлекающая) и свободно (по своему усмотрению) использующая имущество и отдельные имущественные права граждан и хозяйствующих субъектов в целях получения прибыли.) в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам. [2]
Валютный риск представляет собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной из иностранных валют по отношению к другой, в том числе национальной валюте, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций. Портфельный риск — возможность потерь на рынке ценных бумаг.
Риск упущенной возможной выгоды — это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (не полученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия или остановки хозяйственной деятельности.

Рисунок 1 – Виды банковских рисков
Кроме того, часто говорят о риске, связанном с неспособностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы.
Все перечисленные риски взаимосвязаны. Очевидно, что кредитный риск может привести к риску ликвидности и неплатежеспособности банка, а также к риску, связанному с неспособностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы. Риск процентной ставки в своем роде самостоятелен, так как связан с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов, и действует как фактор, не зависящий от банка. Однако он в состоянии усугубить кредитный риск и всю цепочку рисков, если банк не будет приспосабливаться к изменению уровня рыночной процентной ставки.
Принципы классификации
Наиболее важными элементами, положенными в основу классификации банковских рисков, являются:
? тип, или вид, коммерческого банка;
? сфера возникновения и влияния банковского риска;
? состав клиентов банка;
? метод расчета риска;
? степень банковского риска;
? распределение риска во времени;
? характер учета риска;
? возможность управления банковскими рисками;
? средства управления рисками. [3]
Рассмотрим подробно особенности классификации банковских рисков в зависимости от состояния каждого из перечисленных элементов.
Тип (вид) банка и риски. В настоящее время с учетом направления деятельности банков можно говорить о трех типах (видах) коммерческих банков: специализированные, отраслевые, универсальные, набор рисков для этих банков будет разным. В специализированном, например инновационном, банке преобладают повышенные риски, связанные с кредитованием рискованных предприятий, технологий, реализация которых в первое время затруднена. Это требует и особых методов регулирования банковского риска, в частности, получения гарантий от государства, внедрения залогового права на недвижимость и т.п. Холдинговое учреждение, специализирующееся на покупке контрольных пакетов ценных бумаг, производит оценку риска по операциям с ценными бумагами и т.д. Таким образом, специализированные банки несут риски по тем специфическим банковским операциям, которые составляют направление их деятельности.
Отраслевые банки тесно связаны с определенной отраслью, поэтому спектр их рисков, кроме рисков по произвольным банковским операциям, зависит преимущественно от экономических (т.е. внешних для банка) рисков клиентов банка. В отраслевом банке необходимо рассчитывать размер среднеотраслевого риска для определения неиспользованных резервов на предприятиях и учреждениях отрасли и выработки основных направлений деятельности банков.
Универсальные банки вынуждены учитывать в своей деятельности все виды банковских рисков. В этой связи целесообразно выработать оптимальный набор видов риска для каждого типа (вида) банка. [4]
Повышенной степенью риска в рассмотренных вариантах обладают отраслевые банки как некрупные, немобильные, с жесткой привязкой к отрасли и клиенту, а наименьшей — универсальные банки, имеющие возможность покрыть потери от одного вида деятельности доходами от другого.
Сфера возникновения и влияния банковских рисков. В зависимости от сферы возникновения банковские риски классифицируются на:
? риск стран;
? риск финансовой надежности отдельного банка (риски недостаточности капитала банка, несбалансированной ликвидности недостаточности обязательных резервов);
? риск отдельного вида банковской операции (риск неплатежа, невозмещения, инкассирования — банковской гарантии, юридического риска, риска нерентабельности кредита и т.д.).
С другой стороны, риски в зависимости от сферы возникновения или влияния подразделяются на внешние и внутренние.
К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента. Речь идет о политических, социальных, экономических, географических и других ситуациях и соответственно вызванных ими потерях банка и его клиентов. К экономическим внешним рискам банка, не связанным непосредственно с его деятельностью, можно отнести:
? неустойчивость валютных курсов;
? инфляцию;
? неплатежеспособность или банкротство клиентов банка, отказ его от платежей и неуплата долга в установленный срок;
? изменение цены товара клиента после заключения контракта, ошибки в документах или оплате товаров, злоупотребления клиентов или хищения ими валютных средств, выплата по поддельным банкнотам, чекам.
Внутренние риски в свою очередь делятся на риски в основной и вспомогательной деятельности банка.
Риски в основной деятельности представляют самую распространенную группу видов: кредитный, процентный, валютный, риск по факторинговым и лизинговым операциям, риск по расчетным операциям банка и операциям с ценными бумагами.
Риски во вспомогательной деятельности банка включают потери по формированию депозитов, риски банковских злоупотреблений, риски по забалансовым операциям, риски утраты позиций банка на рынке, потери репутации банка, состава его клиентов, риск снижения банковского рейтинга и т.д. Они отличаются от рисков по основной деятельности банка тем, что зачастую имеют лишь условную, косвенную оценку и выражаются в упущенной выгоде. [6]
Но и внутри каждого перечисленного вида рисков можно выделить дополнительные группы. Например, появление новых видов кредитов (ломбардного, диспозиционного, консорционального, учетного и акцептного) создало новые виды рисков по кредитным операциям и различные частные методы их расчета.
Состав клиентов банка и методы расчета рисков. Составом клиентов банка определяется метод расчета риска и его степень. Мелкий заемщик подвержен большей зависимости от случайностей рыночной экономики, чем крупный. В то же время крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков, отрасли, региону или стране, нередко служат причиной банковских банкротств. Поэтому одним из методов регулирования риска от предоставления крупных кредитов является ограничение его размера 10—15% уставного капитала банка. Существенное значение имеет и правильный выбор предпочтительного клиента для банка. Обычно к таким партнерам относятся предприятия, обладающие высокой степенью финансовой устойчивости и имеющие хорошие показатели ликвидности и платежеспособности балансов, достаточный уровень доходности, и хорошо обеспеченные собственными средствами. [7]
В условиях рыночной экономики усиливается неустойчивость банковской системы. В свою очередь это влияет на состояние различных отраслей экономики и предприятий. Хозяйствующие субъекты начинают сокращать собственные средства и резервы, что приводит к нарушению нормального кругооборота кредитных ресурсов и повышению риска всех банковских операций. Поэтому в настоящее время самый распространенный метод минимизации рисков — выделение и соблюдение экономических нормативов банковской ликвидности. Многие коммерческие банки, особенно специализированные, рассчитывают лишь отдельные виды рисков по различным направлениям банковской деятельности. Перспективным становится определение размера допустимого совокупного риска банка, отдельного клиента, республики (экономического региона).
В зависимости от методов расчета риски бывают комплексными и частными. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка и соблюдение экономических нормативов банковской ликвидности. Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска или взвешивании риска по отдельной банковской операции или группе.
Степень банковского риска (взвешивание риска). Степень банковского риска учитывает полный, умеренный и низкий риск в зависимости от расположения по шкале рисков. Степень банковского риска характеризуется вероятностью события, ведущего к потере банком средств по данной операции. Она выражается в процентах или определенных коэффициентах.
Обязательства коммерческих банков Российской Федерации объединяются в шесть групп, исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости. При этом отдельным категориям и группам активов присваиваются соответствующие поправочные коэффициенты или проценты. [8]
Несмотря на приведенную группировку, один и тот же риск может иметь различную степень — в зависимости от возможностей его гарантирования, страхования и других методов регулирования. Например, долгосрочные ссуды банка, выданные на строительство нового предприятия, имеют 100% риска; при страховании этой суммы в государственных органах степень риска уменьшается до 10—50% (при условии страхования в объеме 50—90% ссуды), а при получении правительственной гарантии — до нуля.
Особенностью нахождения степени банковского риска является его индивидуальная величина, связанная с принятием на себя конкретного риска по конкретной банковской операции. Во многом она определяется субъективной позицией каждого банка. Попытки регламентации степени банковского риска по отдельным операциям должны носить гибкий характер.
Распределение риска по времени. Это важный фактор в условиях рыночной экономики. Основные операции банка подвержены прошлому и текущему риску (в отдельных случаях — и будущему). Текущему риску подлежат операции по выдаче гарантий, акцепта переводных векселей, документарные аккредитивные операции, продажа активов с правом регресса и др. Но сама возможность оплаты гарантии через определенное время, оплата векселей, осуществление аккредитива за счет банковского кредита подвергают эти операции и будущему риску. При наступлении времени оплаты гарантии, если банк не учел вероятность этих потерь, он несет и прошлый риск, т.е. тот, который банк принял на себя непосредственно при выдаче гарантий. Распределение риска во времени играет очень важную роль для прогнозирования предстоящих банку потерь. При учете этого фактора можно избежать наложения прошлых рисков и ошибок на будущую деятельность банка. [9]
Характер учета операций и риски. По характеру учет а банковские риски делятся на риски по балансовым операциям и по забалансовым операциям. Зачастую кредитный риск, возникающий по балансовым операциям, распространяется и на внебалансовые операции, например, при банкротстве предприятия. Здесь важно правильно учесть степень возможных потерь от одной и той же деятельности, проходящей одновременно как по балансовым, так и по внебалансовым счетам. Так, оценку степени риска операции по валютным опционам (новым видам ценных бумаг) следует производить исходя не только из валютного риска, но и рыночного, риска по операциям с ценными бумагами, а также рисков по отдельным забалансовым операциям: с казначейскими обязательствами, евродепозитами, биржевыми индексами и т.д. [10]
Возможности управления банковскими рисками. По возможностям управления риски бывают открытыми и закрытыми. Открытые риски не подлежат регулированию, закрытые регулируются. По некоторым операциям вводятся специальные ограничения по рискам. Например, одним из преобразований к инвалютным счетам является обязательно закрытая позиция в валюте на конец каждого рабочего дня, т.е. пересчет обесценивающейся валюты в валюту, курс которой повышается.
Приведенная классификация и элементы, положенные в основу экономической классификации, имеют целью не столько перечисление всех видов банковских рисков, сколько демонстрацию наличия определенной системы, позволяющей банкам не упускать отдельные разновидности при определении совокупного размера рисков в коммерческой и производственной сфере.
Основными факторами, определяющими рискованность проводимых банком операций и характеризующими его финансовую надежность, являются сбалансированная ликвидность баланса банка и кредитоспособность клиентов. Остановимся на этих факторах подробнее.
.............
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Алексеева, Д.Г. Банковское право. Учебное пособие/ Д.Г. Алексеева М.: НОРМА; ИНФРА-М, 2013. – 175 с.
2. Басова, Т.Е. Практикум по курсу «Банковская деятельность»/ Т.Е. Басова Т.Е.- Финансы и статистика, 2013 - 100 с.
3. Белых, Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства/ Л.П. Белых - М.: ЮНИТИ, 2012 - 300 с.
4. Беляков, А.В. Банковские риски. Проблемы учета, управления и регулирования/ А.В. Беляков - М.: БДЦ-Пресс., 2014 - 350 с.
5. Бор, М.З. Стратегическое управление банковской деятельностью/ М.З. Бор - М.,2012 - 250 с.
6. Видяпина, В.И. Бакалавр экономики/ В.И. Видяпина М.: Инфра, 2009 -350 с.
7. Зверев, Ю.М. Экономика и управление на предприятии: Учебное пособие/ Ю.М. Зверев - Калининград: Изд-во КГУ, 2012 - 150 с.
8. Красавина, Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/ Л.Н. Красавина М.: Финансы и статистика, 2013 - 250 с.
9. Куницына, Н.Н. Бизнес-планирование в коммерческом банке/ Н.Н. Куницына - М.: Финансы и статистика, 2009 - 185 с.
10. Маренков, Н.Л. Антикризисное управление. Контроль и риски коммерческих банков и фирм в России/ Н.Л. Маренков - М.: Эдиториал УРСС, 2010 - 250 с.
11. Мауер, Л. Дж. Мировые финансы / Л. Дж. Мауер - ДеКА, 2012 - 200 с.
12. Михайлов, Д.М. Мировой финансовый рынок. Тенденции и инструменты. / Д.М. Михайлов - Экзамен, 2009 - 230 с.
13. Печалова, М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке/ М.Ю. Печалова // Менеджмент в России и за рубежом. - 2009 - 180 с.
14. Пшеничников, В.В. К вопросу о классификации рисков в банковском деле/ В.В. Пшеничников М.: ЮНИТИ. Россия, 2013 - 180 с.
15. Севрук, В.Т. Банковские риски/ В.Т. Севрук - М.: Дело ЛТД, 2012 - 200 с.
16. Фролова, Н.Е. Банковские риски: пути минимизации/ Н.Е. Фролова - М. :Дело ЛТД, 2009 - 300 с.
17. Шуркалин, А.К. Экономика и управление на предприятии. Учебное пособие для ВУЗов. / А.К. Шуркалин - Логос, 2013 - 80 с.
18. Якобсон А.Я., Максимов И. М. Лекции по экономике: Учебное пособие. - Иркутск: ИрГУПС, 2009 - 158 с.
19. Лаврушина, О.И. Банковский менеджмент / О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2011. – 184 с.
20. Отчетность ПАО «Росбанк» за 2013 год [Электронный ресурс]. - Загл. с экрана. – Режим доступа: ru/about/disclosure/reports.php
21. Отчетность ПАО «Росбанк» за 2014 год [Электронный ресурс]. - Загл. с экрана. – Режим доступа: ru/about/disclosure/reports.php
22. Отчетность ПАО «Росбанк» за 2015 год [Электронный ресурс]. - Загл. с экрана. – Режим доступа: files/about/disclosure/2016/RBG_IFRS_Cons_FS_12m15_rus.pdf
23. Жарковская, Е.П. Банковское дело: курс лекций/ Е.П. Жарковская - М.:Омега-Л – 2013. – 183 с.
24. Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник / Е.Ф. Жуков - М.: ЮНИТИ. Банки и биржи. – 2013. – 121 с.
25. Сайт Лайв журнал: Риски и угрозы банковской системы в 2015 году [Электронный ресурс]. - Загл. с экрана. – Режим доступа: 566850.html
26. Сайт Риарейтинг: Итоги банковского сектора в 2015 году [Электронный ресурс]. - Загл. с экрана. – Режим доступа: banks_study/20151225/630005336.html
27. Сайт Сибак: Проблемы банковских рисков в России [Электронный ресурс]. - Загл. с экрана. – Режим доступа: conf/econom/l/42314
28. Ларионова, И. В. Кредитные риски / И.В. Ларионова,. - Экзамен. – 2011. – 179 с.
29. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие / С.Н. Кабушкин. - М.: Новое знание, 2014. – 332 с.
30. Голодова, Ж.Г. Финансы и кредит: учеб. пособие / Ж.Г. Голодова - М.: ИНФРА-М, 2013. - 448 с.



Перейти к полному тексту работы


Скачать работу с онлайн повышением уникальности до 90% по antiplagiat.ru, etxt.ru или advego.ru


Смотреть похожие работы


* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.