Здесь можно найти учебные материалы, которые помогут вам в написании курсовых работ, дипломов, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.
Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение оригинальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения оригинальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, РУКОНТЕКСТ, etxt.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии так, что на внешний вид, файл с повышенной оригинальностью не отличается от исходного.
Работа № 132119
Наименование:
Диплом Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов на примере ПАО «Сбербанк России»
Информация:
Тип работы: Диплом.
Предмет: Банковское дело.
Добавлен: 07.03.2023.
Год: 2021.
Страниц: 72.
Уникальность по antiplagiat.ru: 48. *
Описание (план):
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3 1 Сущность расчетно-кассовых операций 7 1.1 Коммерческий банк как участник платежной системы 7 1.2 Основные положения и организация безналичных расчетов в экономической системе 17 1.3 Налично-денежные операции и кассовое обслуживание клиентов 27 2 Анализ расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке (на примере ПАО «Сбербанк России») 37 2.1 Характеристика деятельности банка за 2018–2020 гг. 37 2.2 Анализ расчетных операций ПАО «Сбербанк России» 41 2.3 Анализ налично-денежных операций ПАО «Сбербанк России» 46 3 Проблемы и пути совершенствования расчетно-кассового обслуживания в современных условиях 49 Заключение 66 Список использованных источников 68
ВВЕДЕНИЕ
Расчетно-кассовые операции кредитных организаций представляют собой одну из важнейших функций его деятельности. Представляют собой набор услуг, связанных с открытием и ведением расчетного, текущего и других счетов клиентов, организацией и проведением безналичных расчетов, выполнением операций с наличными деньгами. Расчетно-кассовые операции является классической банковской операцией. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов выгодно для банков тем, что оно способствует увеличению банковских ресурсов. Остатки на банковских счетах клиентов, образующиеся при расчетно-кассовом обслуживании, представляют собой не что иное, как привлеченные средства банка в виде вкладов, тем самым помогают ему поддерживать свою ликвидность. Причем данные привлеченные средства банк получает способом более легким и, как правило, более дешевым, по сравнению с поступлением привлеченных средств из других источников. Сегодня в банковской системе наблюдаются серьезные структурные изменения, которые касаются и деятельности кредитных организаций. Современный этап развития экономики можно охарактеризовать как период глубоких преобразований в банковской сфере, появляются многочисленные новшества в методах управления и в организации работы банков. Эффективность функционирования кредитных организаций, да и всей экономики в целом находится в прямой зависимости от их грамотной и четкой работы. Актуальность темы исследования обусловлена тем, что среди всего комплекса выполняемых современными кредитными организациями операций особая роль отводится расчетно-кассовой деятельности. Эффективная организация расчетно-кассового обслуживания клиентов позволит укрепить финансовую устойчивость кредитной организации, повысить качество осуществления операций по расчетному и кассовому обслуживанию клиентов. Целью исследования являются изучение теоретических и практических аспектов расчетно-кассового обслуживания банков, выявление современных тенденций и проблем на примере ПАО «Сбербанк России», рассмотрение проблем и путей совершенствования расчетно-кассового обслуживания в современных условиях. Поставленная цель определила решение следующих задач: - рассмотреть сущность расчетно-кассовых операций банков; - изучить нормативно-правовое обеспечение проведения расчетно-кассовых операций в банке; - рассмотреть деятельность ПАО «Сбербанк России» и оценить финансовые показатели его деятельности; - проанализировать расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц в ПАО «Сбербанк России»; - обобщить основные тенденции и направления развития расчетно-кассовой деятельности банков в Российской Федерации; - исследовать существующие проблемы и предложить мероприятия по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания в ПАО «Сбербанк России». Предметом исследования являются денежные отношения, складывающиеся при расчетно-кассовом обслуживании в кредитной организации, объектом исследования – ПАО «Сбербанк России». Методологическими инструментами в работе выступают методы системного анализа теоретического и практического материала, общенаучные методы и приемы: экономический, логический и сравнительный анализ, группировки, сравнения, обобщения, методы классификации и экспертных оценок. Практическая значимость исследования в рассмотрении путей совершенствования расчетно-кассового обслуживания в современных условиях и направлениях работы ПАО «Сбербанк России», связанных с применением новых технологий в платежах, расчетном обслуживании и операциях с наличными деньгами. Информационно-эмпирич ская база исследования составили федеральные законодательные акты и нормативные документы Банка России, регулирующие деятельность кредитных организаций, статистические и информационно-аналити еские данные Банка России, данные публикуемой отчетности ПАО «Сбербанк России», научные труды ученых-экономистов. В процессе исследования были использованы учебные пособия, монографии, а также опубликованные в научных журналах статьи. Структура работы выстроена в соответствии с целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. Во введении изложена актуальность темы исследования, сформулированы объект, предмет, цель и задачи, методы и эмпирическая база, а также представлена практическая значимость проводимого исследования. В первой главе «Сущность расчетно-кассовых операций» рассмотрен коммерческий банк как участник платежной системы, основные положения и организация безналичных расчетов в экономической системе, взаимоотношения банка и клиента при открытии и ведении счетов, формы безналичных расчетов, организация безналичных расчетов с участием физических лиц. Порядок проведения налично-денежных операции и кассового обслуживания клиентов, организация кассовой работы в банке, порядок совершения операций с наличными деньгами, хранение денежной наличности и ценностей в хранилище, в банкоматах. Рассмотрены современные способы банковского обслуживания в том числе: организация расчетов с использованием банковских карт и дистанционное банковское обслуживание. Во второй главе «Анализ расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке (на примере ПАО «Сбербанк России»)» дана характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России», проведен анализ расчетных, налично-денежных операций физических и юридических лиц на современном этапе, изучены особенности их осуществления. В третьей главе «Проблемы и пути совершенствования расчетно-кассового обслуживания в современных условиях» определены тенденции и направления развития расчетного обслуживания в современных условиях (международные и российские тренды и вызовы платежного рынка). Рассмотрены возможные пути повышения эффективность кассового обслуживания клиентов и снижения затрат кредитных организаций, а так же понятие платформы цифрового рубля. Заключение работы содержит теоретические и практические выводы, полученные в результате проведенного исследования.? 1 СУЩНОСТЬ РАСЧЕТНО-КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ
Расчетно-кассовые операции банков – операции, связанные с открытием и ведением счетов клиентов в рублях и иностранной валюте: осуществлением по их поручению расчетов и платежей с этих счетов, а также получением и зачислением причитающихся им средств на эти счета в безналичной форме, выдачей наличных денег со счета, внесением их на счет, хранением или перевозкой.
1.1 КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК КАК УЧАСТНИК ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ
Функционирование современной экономики предполагает возможность осуществить платеж надежно и в срок, несмотря на то, что контрагент может находиться в другом часовом поясе, другой стране или на другом континенте. Большинство платежей в современных условиях производится путем осуществления безналичных расчетов и, как следствие, связано с функционированием платежной системы. Любая система – это целое, состоящее из частей, совокупность взаимосвязанных между собой компонентов. Систему следует рассматривать как комплекс процессов и явлений, существующих объективно. Можно выделить структуру системы, механизм ее функционирования, а также воздействие на нее. Рассмотрим понятие платежной системы, порядок её функционирования и коммерческий банк как участника платежной системы. Итак, в соответствии с Федеральным законом от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» под национальной платежной системой предложено понимать совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы). При этом, под переводом денежных средств предлагается понимать действия оператора по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю денежных средств плательщика. Согласно приведенному выше документу национальная платежная система включает в себя следующие основные элементы: - платежные инструменты, используемые для инициирования и направления перевода денежных средств со счетов плательщиков на счета получателей в финансовых учреждениях; - платежные инфраструктуры для использования и клиринга платежных инструментов, обработки и передачи платежной информации, а также перевода денежных средств между учреждениями плательщиками и получателями; - финансовые учреждения, предоставляющие счета для осуществления платежей, платежные инструменты и услуги потребителям, а также предприятиям и организациям, являющимся операторами сетей операционных, клиринговых и расчетных услуг по платежам для этих финансовых учреждений; - рыночные соглашения, такие как договоренности, обязательные предписания и договоры по созданию различных платежных инструментов и услуг, формированию цен на них, а также их предоставлению и приобретению; - законы, стандарты, правила и процедуры, установленные законодательными, судебными и регулирующими органами, которые определяют и регулируют механизм перевода платежей и рынки платежных услуг... ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Экономическая ситуация последнего времени поставила российские банки перед необходимостью приоритетного развития востребованных клиентами направлений деятельности, приносящих доход. Таким направлением является расчетно-кассовое обслуживание. На современном этапе расчетно-кассовая деятельность выходит на передовые позиции российского банковского бизнеса. Расчетно-кассовое обслуживание и сопутствующий ему спектр услуг становятся для банков основным полем для получения доходов, как в корпоративном, так и в розничном сегментах. Каждая составляющая расчетно-кассового обслуживания эволюционирует в соответствии с требованиями конкурентного рынка, и новыми технологиями. Инновации и цифровизация все активнее меняют традиционные принципы совершения расчетно-кассового обслуживания. В нашу жизнь вошли технологии, которые оказывают наибольшее влияние на поведение потребителей расчетно-кассовых операций, такие как мобильные телефоны и планшеты, электронный документооборот, технологии распознавания биометрических данных человека, интернет и облачные хранилища данных, технология больших данных и прочее. Инновации не остановить, кредитным организациям придется либо кардинально измениться, либо уступить место более гибким и продвинутым конкурентам нового поколения. В ходе работы был проведен анализ деятельности коммерческого банка на примере банка ПАО «Сбербанк России». ПАО «Сбербанк России» – крупнейший банк в России и СНГ с самой широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковс их услуг. Более 40% вкладов населения и розничных кредитов, а также около трети корпоративных кредитов в России приходятся на Сбербанк. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в совокупном банковском капитале находится на уровне 26%. Услугами Сбербанка пользуются более 110 млн. физических лиц и около 1 млн. предприятий в 20 странах мира. Обслуживание клиентов в ПАО «Сбербанк России»отвечает высоким стандартам банковской деятельности, использует самые современные технологии на российском банковском рынке. Стратегическим приоритетом клиентской политики Банка является построение долгосрочных партнерских взаимоотношений с клиентами. Для достижения поставленной задачи деятельность ПАО «Сбербанк России» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп. Сбалансированная политика и грамотно составленные тарифы банка на расчетно-кассовое обслуживание способствуют росту финансовых показателей. Клиентоориентированнос ь банка особенно ярко проявила себя в период пандемии COVID-19, которая внесла коррективы во многие из аспектов жизни человека. В этот непростой год Сбербанк активно поддерживал своих клиентов, развивая дистанционные, безбумажные сервисы и технологии. Таким образом, на примере ПАО «Сбербанк России» следует сказать, что только развивая и применяя современны инновации в деятельности банка, включая расчетно-кассовые операции, можно стать одним из лучших современным универсальным банком, удовлетворяющим потребностям различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. ?
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 1. Гражданский кодекс Российской Федерации document/cons_doc_LAW 5142/ (дата обращения 20.04.2021). 2. Федеральный закон от 10.07.20002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» document/cons_doc_LAW 37570/ (дата обращения 15.04.2021). 3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 № -ФЗ «О банках и банковской деятельности» document/cons_doc_LAW 5842/ (дата обращения 15.04.2021). 4. Федеральный закон от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» document/cons_doc_LAW 115625/ (дата обращения 20.04.2021). 5. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» document/cons_doc_LAW 115625/ (дата обращения 20.04.2021). 6. Федеральный закон от 24 ноября 1995 года N 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» document/cons_doc_LAW 8559/ (дата обращения 25.04.2021). 7. Положением Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П «О платежной системе Банка России» document/cons_doc_LAW 367694/ (дата обращения 25.04.2021). 8. Положение от 29.01.2018 N 630-П «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» document/cons_doc_LAW 300754/ (дата обращения 25.04.2021). 9. Положение Банка России от 15 октября 2015 года № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» document/cons_doc_LAW 190354/ (дата обращения 22.04.2021). 10. Указание Банка России от 8 октября 2018 года № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» document/cons_doc_LAW 308860/ (дата обращения 22.04.2021). 11. Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» document/cons_doc_LAW 164723/ (дата обращения 22.04.2021). 12. «Национальная платежная система: стратегия развития до 2023 года» (дата обращения 23.04.2021). 13. «Основные направления развития наличного денежного обращения на 2021–2025 годы» (дата обращения 23.04.2021) 14. Годовой отчет ПАО «Сбербанк России» за 2020 год >15. Годовой отчет ПАО «Сбербанк России» за 2019 год >16. Годовой отчет ПАО «Сбербанк России» за 2019 год >17. Анализ итогов 2020 года, проведенный Сбербанком, на основе исследований больших данных >18. Банк 3.0. Почему сегодня банк-это не то, куда вы ходите, а то, что вы делаете Кинг Б - М.: Олимп-Бизнес, 2015-520 с.- ISBN: 978-5-9693-0311-9. 19. Кредитный менеджмент: проблемы теории и практики / Под общей редакцией к.э.н., проф. Костериной Т.М. - М.: МЭСИ, 2013.- 268 c. 20. Тарасова, А.Ю. Учет и операционная деятельность в кредитных организациях: учебное пособие / А.Ю. Тарасова, Д.В. Туманов; Финуниверситет, Ярославский филиал. — Ярославль: Канцлер, 2019. 21. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Ю.Г. Вешкин. – 2-е изд., доп. и перераб. – М.: Магистр: ИНФРА-М. 2014. – 290 с. 22. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учеб. для бакалавров / Е. Ф. Жуков, Ю. А. Соколов. – М.: Юрайт, 2012. – 590 с. 23. Янгиров И.И. Деньги наличные и безналичные: опыт практического применения «Библиотечка «Российской газеты», выпуск 6, март 2018 г. 24. Денежно-кредитна и финансовая системы: учебник / коллектив авторов; под ред. М.А. Абрамовой, Е.В. Маркиной. - М. : КНОРУС, 2016. — 446 с Николаева, Т.П. Финансы банков / Т.П. Николаева. - М.: Издательский центр ЕАОИ. – 2016. – 207 с. 25. Панова, Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка / Г.С. Панова. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 400 с. 26. Пономарева, М.А. Финансовая устойчивость российских банков / М.А. Пономарева // Вестник РАЕН. – 2016. – № 4. – С. 40-45. 27. . Сафрончук М.В. Банковское дело. Розничный бизнес: учебное пособие / М.В. Сафрончук. – М.: КноРус, 2013. – 416 c. 28. Тавасиев А.М. Базовые операции для клиентов: учебник / А.М. Тавасиев. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 304 с. 29. Тавасиев А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями: учебник / А.М. Тавасиев, Н.К. Алексеев. – М.: Дашков и К, 2015. – 656 c. 30. А. Габбасова Новый порядок ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», N 3, май-июнь 2020 г., с. 14-25. 31. Батчаева З.Б., Гебенева А.А., Халкечева А.А., Хасанова Ф.Р., Шаманова Д.М. Применение IT-технологии в банковской сфере, № 1, 2021. 32. Кривошапова С.В., Литвин Е.А. Актуальные проблемы и перспективы развития расчетно-кассовых операций клиентов кредитными организациями РФ, Современные научные исследования и инновации. – 2019. – № 11. – С. 23-24. 33. Крилевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка Деньги и кредит. – 2020. – № 4. – С. 6-32. 34. Михайлов А.Г. Коммерческие банки: платежная система, Банковское дело. – 2019. – № 1. – С. 48- 71. 35. Грачева М. Электронные банковские услуги: особенности управления рисками, Банковские технологии. – 2020. - № 6. – С. 20-29. 36. Ахмадова Ю.А., Гарипова З.Л. Современные источники финансирования инновационных проектов, Инвестиции и предпринимательство. 2019. № 3. С. 45-53. 37. Бехтерева Е.В. Управление инвестициями. - М.: ГроссМедиа, 2008. – 102 с. 38. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации >39. Официальный сайт «Сбер» >40. Разнесение пунктов направления деятельности параграфа конституции 1.1 constitution (дата обращения 19.05.2021). 41. Разнесение пунктов направления деятельности параграфа конституции 2.2 document/cons_doc_LAW 37570/ (дата обращения 19.05.2021). 42. «Урал» Официальный сайт уральского региона банковской деятельности tubr/ural-o/history/( ата обращения 25.05.2021). 43. «СБР» информация из источника от 2018 года Collection/Collection/F le/19699/ar_2018.pdf (дата обращения 25.05.2021). 44. Информационная статья портала Рамблер по финансовой деятельности в банковской сфере. realty. (дата обращения 20.04.2021, 19.05.2021, 25.05.2021). 45. Официальный сайт «Аудит», отчёт за 2020 год buh_otchet/(дата обращения 29.04.2021). 46. Официальный сайт «Гос-Знак» (дата обращения 19.05.2021). 47. Официальный сайт «Сбербанк» годовые отчёты 2017 -2019 года, кассовые операции common/img/uploaded/fi es/info/uos_ori_0101 021.pdf(дата обращения 29.04.2021). 48. Официальный сайт «Сбербанк» годовые отчёты 2019 -2020 года, кассовые операции common/img/uploaded/fi es/info/uos_ori_0101 020.pdf (дата обращения 29.04.2021). 49. Официальный сайт «Сбербанк» информация «Кассовое обслуживание в таблицах и схемамх common/img/uploaded/fi es/info/img-12916375 -0001.pdf (дата обращения 27.04.2021). 50. Информационная статья портала Рамблер по финансовой деятельности «Наличное обращение» other/42393353-sberban -ustanovil-esche-5-0 0-bankomatov-s-funkts ey-retsirkulyatsii-na ichnyh/ (дата обращения 26.04.2021).
* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.
