Здесь можно найти учебные материалы, которые помогут вам в написании курсовых работ, дипломов, контрольных работ и рефератов. Так же вы мажете самостоятельно повысить уникальность своей работы для прохождения проверки на плагиат всего за несколько минут.
Предлагаем нашим посетителям воспользоваться бесплатным программным обеспечением «StudentHelp», которое позволит вам всего за несколько минут, выполнить повышение оригинальности любого файла в формате MS Word. После такого повышения оригинальности, ваша работа легко пройдете проверку в системах антиплагиат вуз, antiplagiat.ru, РУКОНТЕКСТ, etxt.ru. Программа «StudentHelp» работает по уникальной технологии так, что на внешний вид, файл с повышенной оригинальностью не отличается от исходного.
Работа № 87317
Наименование:
Отчет по практике существление, оформление выдачи и сопровождение выданных кредитов.Осуществление кредитных операции
Информация:
Тип работы: Отчет по практике.
Добавлен: 21.4.2015.
Год: 2012.
Страниц: 55.
Уникальность по antiplagiat.ru: < 30%
Описание (план):
Содержание
Введение 1. Осуществление, оформление выдачи и сопровождение выданных кредитов 1.1 Проведение консультации заемщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов 1.2 Анализ финансового погашения заемщика - юридического лица и техника экономического обоснования кредита 1.3 Проверка качества и достаточности обеспечения возвратности кредита 1.4 Составление заключения о возможности предоставления кредита, составление графика платежей по кредиту и процентам 1.5 Оформление комплекта документов на открытие счетов и выдача кредитов различных видов 2 Осуществление кредитных операции 2.1Определение достаточности обеспечения возвратности межбанковского кредита 2.2 Оценка качества обслуживания долга и кредитного риска по выданным кредитам Заключение Список используемой итературы Приложение А Приложение Б Приложение В Приложение Г Приложение Д Приложение Ж Приложение К
Введение Банк - это коммерческое предприятие, являющееся юридическим лицом, действующим в соответствии с законом страны местопребывания. Банкам предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности и платности, а также осуществлять многие другие банковские операции. В роли учредителей банков могут выступать фирмы, банки, корпорации, отдельные физические лица, как постоянные жители страны, так и иностранцы. Коммерческий банк приобретает статус юридического лица с момента регистрации устава в ЦБ РФ. При прохождении производственной практики мною была поставлена цель получить и развивать практические навыки в осуществлении кредитных операций, собрать, изучить, обобщить и проанализировать фактический материал, полученный за прохождение практики в ОАО «Сбербанк России» в отделе «Центр оперативной поддержки продаж № 8598/7774». Объектом прохождения производственной практики является ОАО «Сбербанк России». Поставленная в работе цель исследования предопределила необходимость решения следующих основных задач: - осуществление, оформление выдачи и сопровождение выданных кредитов; - проверка качества и достаточности обеспечения возвратности кредита; - оформление комплекта документов на открытие счетов и выдача кредитов различных видов; - определение достаточности обеспечения возвратности межбанковского кредита; - оценка качества обслуживания долга и кредитного риска по выданным кредитам. 1 Осуществление оформление выдачи и сопровождение выданных кредитов.
1.1 Проведение консультации заемщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов. Под размещением (предоставлением) банком денежных средств понимается заключение между банком и клиентом банка договора, составленного с учетом требований Гражданского кодекса. Банк передает денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности, а клиент банка осуществляет возврат полученных денежных средств в соответствии с условиями данного договора. Инструкцией ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П разработаны соответствующие правила. Предоставление банком денежных средств осуществляется юридическим лицам только в безналичном порядке путем зачисления на банковский счет клиента-заемщика, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы. Физическим лицам кредиты предоставляются в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента-заемщика либо наличными денежными средствами через кассу банка. Предоставление средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам осуществляется уполномоченными банками только в безналичном порядке. Способы предоставления банковских кредитов могут быть различны: 1) разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику (для физического лица); 2) открытием кредитной линии; 3) кредитованием банком банковского счета клиента («овердрафт»); 4) участием банка в предоставлении денежных средств на консорциальной (синдицированной) основе. Под открытием кредитной линии понимается заключение договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий: - общая сумма предоставленных заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита выдачи), - в период действия договора размер единовременной задолженности заемщика не превышает установленного ему предела (лимита задолженности). Условия и порядок открытия клиенту-заемщику кредитной линии определяются сторонами либо в специальном генеральном (рамочном) соглашении, либо непосредственно в договоре на предоставление денежных средств. Под открытием кредитной линии следует понимать также заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств заемщику. Под овердрафтом понимается оплата расчетных документов с банковского счета клиента-заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств), если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Кредитование банковского счета заемщика осуществляется при установленном лимите (максимальной сумме кредита) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка. Предоставление кредита производится на основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. В соответствии со ст. 24 Закона о банках банки - кредиторы обязаны создавать резервы на возможные потери по ссудам в порядке, установленном Банком России, в целях покрытия возможных потерь, связанных с невозвратом заемщиками полученных денежных средств. Размер резервов зависит от суммы кредита и того, к какой группе риска он отнесен. Способы погашения кредита и уплаты процентов могут быть различны: 1) путем списания денежных средств с банковского счета заемщика по его платежному поручению; 2) путем списания денежных средств с банковского счета заемщика на основании платежного требования банка - кредитора с условием оплаты без акцепта; 3) путем перечисления средств со счетов заемщиков - физических лиц на основании их письменных распоряжений; 4) путем перевода денежных средств заемщиков - физических лиц через органы связи или другие кредитные организации; 5) путем взноса заемщиками - физическим лицами наличных денег в кассу банка - кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда заемщикам, являющимся работниками банка - кредитора. Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке. В случаях, когда кредитным договором не установлен срок возврата заемщиком суммы основного долга либо указанный срок определен моментом востребования, то возврат суммы кредита должен быть произведен заемщиком в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком официального требования об этом (если иной срок не предусмотрен договором).( Приложение А Кредитный договор). В соответствии со ст. 34 Закона о банках банк обязан предпринять все предусмотренные законодательством меры для взыскания задолженности (включая проценты) с клиента-должника. В определенных случаях банк может пойти на реструктуризацию кредита, что подразумевает изменение условий погашения кредита и/или процентов по нему, оформляемое дополнительным соглашением. Можно указать следующие формы реструктуризации: 1) пролонгация кредита (увеличение срока погашения); 2) изменение процентной ставки; 3) мораторий на уплату штрафных санкций за несвоевременное погашение кредита и процентов; 4) изменение порядка погашения задолженности заемщика перед банком (первоочередное погашение основной суммы долга). Задолженность по предоставленным кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания, списывается с баланса банка за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на убытки отчетного года. Списание непогашенной задолженности, включая проценты, с баланса банка не является ее аннулированием, она отражается за балансом в течение не менее пяти лет с момента ее списания в целях наблюдения за возможностью ее взыскания.
1.2 Анализ финансового положения заемщика- юридического лица и технико-экономическо обоснование кредита. Методика оценки кредитоспособности заемщика. Оценка кредитоспособности заемщика - важнейший этап на пути принятия банком положительного (или отрицательного) решения о выдаче тому или иному физическому или юридическому лицу кредитных средств, ипотеки или кредитной карты. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика необходима для того, чтобы решить вопрос о том, стоит ли давать ему кредит и, если да, на каких условиях: сумма, предоставляемая банком, срок, процентная ставка, график выплаты процентов и «тела» кредита, необходимость залога по нему и тому подобное. Делается это, дабы минимизировать риски, связанные с невыплатой или выплатой не в срок настолько, насколько это возможно. Оценка кредитоспособности заемщика физического лица Обязательным этапом кредитования физических лиц является процедура оценки их кредитоспособности, осуществляющаяся в первую очередь на основе информации, касающейся уровня их дохода. На этом этапе также обязательно проводится скоринговая оценка заемщика и изучение его кредитной истории. Методика оценки кредитоспособности заемщика по такому показателю, как уровень дохода, осуществляется на основании данных не только непосредственно о доходе, но и о степени риска его потери. Определить уровень дохода возможно посредством изучения соответствующих справок о заработной плате либо налоговой декларации. При этом обязательным является внесение в результаты определенных корректив с учетом коэффициентов риска самого банка и обязательных платежей. Термин «кредитная история» применяется для определения сведений о получении возможным кредитополучателем кредитов в прошлом, а также их погашении. Во многих странах формированием кредитных историй занимаются специально созданные для этого органы - кредитные бюро. Скорингом именуется статистическая либо математическая модель, при помощи которой на основании кредитных историй остальных клиентов банк получает возможность рассчитать, насколько большой окажется вероятность того, что очередной потенциальный кредитополучатель вернет полученные средства в срок. Подобная методика оценки заемщика в максимально упрощенном виде является своеобразной взвешенной суммой определенных характеристик, которая необходима для формирования интегрального показателя. Он, в свою очередь, сравнивается с числовым порогом (по большому счету, являющимся так называемой линией безубыточности) и рассчитывается в зависимости от того, какое число клиентов, вносящих платежи в срок, необходимо для компенсации убытков от одного конкретного должника. Подобная оценка платежеспособности заемщика необходима для того, чтобы определить интегральный показатель каждого потенциального клиента и сравнить его с вышеупомянутой линией (соответственно, кредит смогут получить лишь те заемщики, у которых данный показатель выше линии безубыточности). Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица. На данный момент в банковской практике не выделяется единая стандартизированная система оценки кредитоспособности. В разных странах мира финансовыми учреждениями используются совершенно различные показатели оценки кредитоспособности заемщика. Подобное многообразие подходов можно объяснить разной степенью доверия к качественным и количественным методам оценивания способности погасить обязательства, а также индивидуальными особенностями и сложившейся исторически практикой кредитования. Оценка кредитоспособности предприятия заемщика либо любого другого юридического лица, желающего получить кредит, включает в себя два ключевых момента: - финансовый анализ, который проводится на основании системы определенных финансовых показателей; - нефинансовый или же качественный анализ. Качественная методика оценки кредитоспособности заемщика банка основывается на использовании информации, выразить которую в каких-либо количественных показателях невозможно. Во время такого анализа банк занимается изучением деловой репутации потенциального заемщика, то есть уровня квалификации его руководящего состава, честности, порядочности, опыта работы в определенной отрасли хозяйства, показателей текучести кадров, а также своевременного расчета по прошлым кредитам. Также оценка кредитоспособности банковских заемщиков подразумевает тщательное изучение их экономического окружения - уровня конкурентоспособност изготавливаемой продукции, главных деловых партнеров, устойчивости рынка сбыта и прочих показателей. На данном этапе банк может использовать информацию, которая была собрана как им самим, так и прочими банками либо кредитными бюро. Оценка финансового состояния заемщика в подавляющем большинстве случаев является завершающим этапом оценки кредитоспособности. Суть ее состоит в определении таких показателей, как коэффициенты ликвидности и обеспеченности собственными средствами, коэффициенты рентабельности и оборачиваемости, а также показатели финансовой стабильности и устойчивости. Результаты расчетов данных показателей дают банку возможность сделать заключение о кредитоспособности возможных заемщиков, которая, в свою очередь, находится в прямой зависимости от класса каждого из рассчитанных показателей. Если же имеет место значительная разбежка между уровнями фактических значений коэффициентов, то причислить определенного клиента к какому-либо классу становится гораздо сложнее. В таком случае банки прибегают к так называемой рейтинговой системе, подразумевающей выбор самим банком наиболее важных показателей и присвоение им определенного веса.
1.3 Проверка качества и достаточности обеспечения возвратности кредита. В качестве обеспечения Сбербанк принимает: • поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода; • поручительства платежеспособных предприятий и организаций клиентов банка; • передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги: сберегательные сертификаты СберЦБ РФ на предъявителя, акции СберЦБ РФ, векселя СберЦБ РФ, облигации государственного сберегательного займа, облигации внутреннего государственного валютного займа. Перечень может быть изменен и дополнен Сбербанком России; • передаваемые в залог юридическим лицом ликвидные ценные бумаги, перечень которых установлен регламентом приема документарных ценных бумаг в обеспечение по кредитным договорам в рублях, заключаемым учреждениями Сбербанка России с юридическими лицами; • передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и другое имущество. Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет, при этом имеется в виду, что срок возврата кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет. Оценочная стоимость сберегательных сертификатов Сбербанка России устанавливается в размере 100% их номинальной стоимости без процентов. Оценочная стоимость объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества устанавливается на основании экспертного заключения специалиста банка по вопросам недвижимости или дочернего предприятия банка, имеющего лицензию на данный вид деятельности. Максимальная сумма кредита . Сбербанк определяет сумму кредита с учетом причитающихся за пользование кредитом процентов не должна превышать по совокупности оценочной стоимости предметов залога и суммы платежеспособности поручителей. При этом величина оценочной стоимости объектов недвижимости и транспортных средств корректируется на коэффициент 0,7. С целью снижения рисков могут быть использованы одновременно несколько форм обеспечения возврата кредита и сумма обеспечения может превышать сумму обязательств по договору. Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения возврата кредита, с учетом его благонадежности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам. Максимальный размер кредита Сбербанка не может превышать предельной величины, устанавливаемой Сбербанком России. Если заявитель, обратившийся в банк за получением кредита, уже имеет перед банком или другими учреждениями СберЦБ РФ задолженность по кредитам, то максимальный размер предоставляемого кредита определяется исходя из того, что общая сумма задолженности с учетом этого кредита не может превышать установленной предельной величины. При этом задолженность по кредитам на неотложные нужды в общей сумме задолженности не может превышать предельной величины, установленной для кредитов на неотложные нужды. Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа: 1) определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика (Sp). При этом условно принимается, что
2) полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, представленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам. Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для заемщика следующим образом. Поручительство предоставляется на всю сумму обязательства заемщика по кредитному договору. Вместе с тем при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя. Если по совокупности обеспечение (О) - сумма платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости - меньше величины платежеспособности заемщика (P), то максимальный размер кредита (So) определяется на основе соотношения:
При принятии банком в обеспечении по кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения) должно быть соблюдено следующее требование: • по кредитам в пределах от 100 до 1000 долл. США (или рублевых эквивалентов этих сумм) предоставляется не менее двух поручительств; • по кредитам в пределах от 1001 до 5000 долл. США (или рублевых эквивалентов этих сумм) - не менее трех поручительств; • по кредитам в пределах от 5001 до 1000 долл. США (или рублевых эквивалентов этих сумм) - не менее четырех поручительств; • кредиты свыше 1000 долл. США (или рублевого эквивалента этой суммы) при отсутствии залога имущества (включая ценные бумаги) не предоставляются. Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом благонадежности заемщика и остатка задолженности по другим кредитам.
1.4 Составление заключения о возможности предоставления ...
* Примечание. Уникальность работы указана на дату публикации, текущее значение может отличаться от указанного.
